Quellensteuer einrichten

Unternehmen in einigen Ländern/Regionen müssen die Quellensteuer für bestimmte Dienstleistungen oder Lieferantenkäufe an die Regierung zahlen. In diesem Artikel werden die Schritte beschrieben, um dies in Ihrem Business Central einzurichten.

Business Central berechnet die Quellensteuer, wenn Sie eine Kreditorenrechnung bezahlen, oder wenn Sie diese Rechnung buchen, basierend auf Ihrer Einrichtung. Der Steuerbetrag wird von der Zahlung zurückbehalten und reduziert den gesamtbetrag, der dem Verkäufer geschuldet wird.

Erste Schritte

Um die Quellensteuerberechnung zu aktivieren, öffnen Sie die Seite "General Ledger Setup", und aktivieren Sie den Umschalter "Quellensteuer aktivieren".To enable withholding tax calculation, open the General Ledger Setup page and turn on the Enable Withholding Tax toggle.

Konfigurieren Sie als Nächstes die folgenden Setups:

Bei Bedarf können Sie die Produktbuchungsgruppe in Einkaufsdokumentzeilen überschreiben, indem Sie das Feld Quellensteuer-Produktbuchungsgruppe verwenden.

Umsatztypen für Quellensteuer einrichten

Umsatztypen kategorisieren Quellensteuereinträge und werden für Steuertypen verwendet, um Quellensteuereinträge (WHT) zu kategorisieren und für Quellensteuerbescheinigungen zu verwenden.

  1. Wählen Sie in der oberen rechten Ecke die Option "Suchen (Alt+Q)" aus, geben Sie " Quellensteuereinnahmen" ein, und wählen Sie dann den zugehörigen Link aus.

  2. Füllen Sie die Felder gemäß der Beschreibung in der folgenden Tabelle aus.

    Feld Description
    Code Gibt den eindeutigen Code für den Umsatztyp an. Sie können maximal 10 alphanumerische Zeichen eingeben.
    Description Gibt die Beschreibung für den WHT Umsatztyp an.
    Sequenz Gibt die Reihenfolge an, in der Sie Umsatztypen gruppieren möchten. Beispielsweise wird ein Umsatztyp mit Sequenz 0 vor Sequenz 1 angezeigt.

  3. Wählen Sie die Schaltfläche OK aus.

Quellensteuerbuchungsgruppen einrichten

Um die Quellensteuer zu verwenden, müssen Sie die Firmenbuchungsgruppen und Produktbuchungsgruppen für die Quellensteuer einrichten, damit für jeden Lieferanten die richtigen Quellensteuerberechnungen vorgenommen werden. Weitere Informationen zu Buchungsgruppen finden Sie unter "Einrichten von Buchungsgruppen". Nachdem Sie Ihre Buchungsgruppen eingerichtet haben, besteht der nächste Schritt darin, sie in einem Postensetup zu kombinieren, mit dem sichergestellt wird, dass die Steuerbeträge zu den richtigen Hauptbuchkonten wechseln.

Note

Als Voraussetzung müssen Sie Quellcodes für die Quellensteuerabrechnung auf der Seite „Quellcode-Einrichtung“ einrichten. Weitere Informationen finden Sie unter Einrichten von Quellcodes und Grundcodes für Überwachungspfade.

Im folgenden Verfahren wird beschrieben, wie Produktbuchungsgruppen für Quellensteuer eingerichtet werden. lDie Schritte sind für Geschäftsbuchungsgruppen identisch.

  1. Wählen Sie Suchen (Alt+Q) in der oberen rechten Ecke, geben Sie Quellensteuer-Produktbuchungsgruppe ein und wählen Sie dann die zugehörige Verknüpfung.

  2. Füllen Sie die Felder gemäß der Beschreibung in der folgenden Tabelle aus.

    Feld Description
    Code Geben Sie den Code für die Produktbuchungsgruppe an. Sie können maximal 10 alphanumerische Zeichen eingeben.
    Description Geben Sie die Beschreibung für die Produktbuchungsgruppe an. Sie können maximal 50 alphanumerische Zeichen eingeben.

  3. Wählen Sie die Schaltfläche OK aus.

Erstellung einer Einrichtung für die Quellensteuer-Verbuchung

Schließlich müssen Sie einrichten, wie diese Veröffentlichungsgruppen verwendet werden müssen, wenn Dokumente gepostet werden.

  1. Wählen Sie Suche (Alt+Q) in der rechten oberen Ecke aus und geben Sie Einrichtung Quellensteuer-Verbuchung ein und wählen Sie dann die zugehörige Verknüpfung.

  2. Füllen Sie die Felder gemäß der Beschreibung in der folgenden Tabelle aus.

    Feld Description
    Quellensteuer gesch. Buchung Gruppe Gibt den Geschäftsbuchungsgruppencode für Quellensteuer an.
    Quellensteuer Prod. Buchung Gruppe Gibt den Produktbuchungsgruppencode für Quellensteuer an.
    Quellensteuerberechnungsregel Gibt die Berechnungsregel für Quellensteuer an, die mit dem im Feld " Quellensteuer- Mindestrechnungsbetrag " angegebenen Betrag verwendet wird. Diese Regel hilft bei der Identifizierung der Transaktionen, für die Sie keine Quellensteuer abziehen.

    Wenn Sie beispielsweise hier die Option "Kleiner als" auswählen und "100 " in das Feld " Quellensteuer-Mindestrechnungsbetrag " eingeben, wird die Quellensteuer für Transaktionen, die kleiner als 100 sind, nicht abgezogen.
    Quellensteuer-Mindestrechnungsbetrag Gibt den Mindestbetrag an, für den Sie die Quellensteuer abziehen. Die Quellensteuer wird für Beträge, die kleiner als dieser Wert sind, nicht abgezogen.
    Quellensteuer-% Gibt den Quellensteuersatz an. Geben Sie die Rate ohne das Prozentzeichen ein.
    Realisierter Quellensteuertyp Gibt an, wann die Quellensteuer für die Transaktion realisiert werden soll. Sie können die Quellensteuer verbuchen, wenn Sie die Rechnung buchen, die Zahlung buchen oder zu dem jeweils früheren der beiden Zeitpunkte.
    Vorausbezahlter Quellensteuerkontocode Gibt die G/L-Kontonummer an, die verwendet wird, um die im Voraus gezahlte Quellensteuer für die ausgewählte Kombination aus Steuerbuchungsgruppe und Produktbuchungsgruppe zu buchen.
    Kontocode für zu zahlende Quellensteuer Gibt die Sachkontonummer an, die verwendet wird, um die zu zahlende Quellensteuer für die ausgewählte Kombination aus Quellensteuerbuchungsgruppe und Produktbuchungsgruppe zu buchen. Dieses Konto wird verwendet, wenn die Quellensteuer fällig und an die Steuerbehörde zahlbar wird, z. B. bei der Buchung einer Zahlung oder wenn die Abzugsverpflichtung abgeschlossen wird.
    Gegenkontoart Vorauszahlung Gibt den Typ des Ausgleichskontos für Quellensteuertransaktionen an.
    Gegenkontonr. Vorauszahlung Gibt die Kontonummer oder den Banknamen für Quellensteuertransaktionen an, basierend auf dem Typ, der im Feld Bal. Prepaid-Kontotyp ausgewählt ist.
    Bal. Verbindlichkeitskontotyp Gibt den Typ des Gegenkontos für Quellensteuertransaktionen an.
    Kreditorenkontonr. Gibt die Kontonummer oder den Banknamen für Quellensteuer bei Kauftransaktionen an. Diese Option basiert auf dem im Feld "Bal. Payable Account Type" ausgewählten Typ.
    Quellensteuerbericht Positionsnummer Serie Gibt die Nummernserie für die Quellensteuerberichtsposition an.
    Umsatztyp Gibt den Umsatztyp an.
    Konto-Nr. für die Anpassung der Quellensteuer auf Einkäufe Gibt die Kontonummer an, auf der Anpassungen für Einkaufsgutschriften gebucht werden sollen.
    Sequenz Gibt die Reihenfolge an, in der die Quellensteuerbuchungs-Einrichtungsinformationen in Berichten angezeigt werden.

  3. Klicken Sie auf die Schaltfläche OK.

Hauptbuchkonten für die Quellensteuer einrichten

Sie müssen die Produkt- und Geschäftsbuchungsgruppen den Hauptbuchkonten zuweisen, die Sie zur Registrierung der Quellensteuer verwenden möchten. Füllen Sie auf der Seite Sachkonto-Karte die Felder Quellensteuer Geschäfts-Buchungsgruppe und Quellensteuer Produkt-Buchungsgruppe aus.

Standardbuchungsgruppen für Artikel und Hauptbuchkonten angeben

Um sicherzustellen, dass Dokumente die richtigen Postengruppen für Artikel und Sachkonten enthalten, können Sie die gruppen angeben, die standardmäßig verwendet werden sollen. Füllen Sie auf der Seite Elementkarte und Sachkonto-Karte die Felder Quellensteuer Geschäfts-Buchungsgruppe und Quellensteuer Produkt-Buchungsgruppe aus.

Berechnen der Quellensteuer für Lieferanten
Finanzverwaltung einrichten

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