Einführung – Sachkonten einrichten
Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz sind zwei wichtige Unternehmensfinanzberichte. In Business Central wird ein Konto in der Gewinn- und Verlustrechnung und in der Bilanz als Sachkonto bezeichnet. Gemeinsam bilden alle Sachkonten den Kontenplan.
In der Liste Kontenplan sind alle Sachkonten verfügbar und können gleichzeitig angezeigt werden. Es gibt jedoch auch eine Sachkontokarte für jedes Konto, auf die über die Liste Kontenplan zugegriffen werden kann.
Sie können die Sachkontokarten verwenden, um Sachkonten zu erstellen und zu bearbeiten. Die Sachkontokarte verfügt über die folgenden fünf Inforegister:
Allgemein
Buchung
Konsolidierung
Berichterstellung
Kostenrechnung
In diesem Szenario müssen Sie ein neues Sachkonto für Telefongebühren erstellen. Führen Sie die folgenden Schritte aus, um das Konto zu erstellen:
Wählen Sie das Symbol Seite suchen oben rechts auf der Seite aus, geben Sie Kontenplan ein, und klicken Sie anschließend auf den entsprechenden Link.
Wählen Sie Neu aus.
Erweitern Sie das Inforegister Allgemein. Die folgende Tabelle enthält Beschreibungen der Felder auf dem Inforegister Allgemein sowie die für diese Demo einzugebenden Daten.
Feld Beschreibung Demodaten Nr. Die Nummer des Sachkontos. 613500 Name Der Name oder die Beschreibung. Telefongebühren GuV/Bilanz Gibt an, ob das Konto als Gewinn- und Verlustrechnung eines Bilanzkontos klassifiziert ist. Dieses Feld ist wichtig, um zu bestimmen, ob ein Konto zum Ende des Geschäftsjahres geschlossen werden muss. GuV Kontokategorie Gibt die Kategorie des Sachkontos an, wie beispielsweise Anlagen, Eigenkapital usw. Dieses Feld dient zum Erstellen von Finanzaufstellungen. Ausgaben Kontounterkategorie Gibt die Unterkategorie der Kontokategorie des Sachkontos an. Dieses Feld dient zum Erstellen von Finanzaufstellungen. Ausgaben für Energieversorgung Soll/Haben Gibt die Art der Posten an, die auf dieses Konto gebucht werden. Die getroffene Auswahl schränkt die Art der Transaktion, die auf das Konto gebucht wird, nicht ein. Beides Kontoart Gibt den Zweck für das Konto in den verschiedenen Listen, Journalen und Berichten an. Die verfügbaren Optionen sind – Buchung – Die einzige Kontoart, in dem Einträge gebucht werden können. Überschrift – Wird nur zu Beschreibungs- und Berichtszwecken verwendet. Summe – Dient zum Summieren der Konten, die im Feld Zusammenzählung angegeben sind. Von-Summe – Definiert den Beginn eines Kontenbereichs im Feld Zusammenzählung. Bis-Summe – Definiert das Ende eines Kontenbereichs im Feld Zusammenzählung. Buchung Zusammenzählung Gibt ein Kontointervall oder eine Liste von Kontonummern an. Das Programm addiert die Einträge der Konten, die in diesem Feld angezeigt werden. Summenformeln sind für Sachkonten der Kontoarten „Summe“ und „Bis-Summe“ möglich. <blank> Saldo Zeigt den aktuellen Saldo des Kontos an. Wählen Sie den Saldobetrag aus, um auf die Liste Sachposten zuzugreifen. Abstimmungskonto Bestimmt, ob das Sachkonto in der Liste Abstimmung in den Fibu-Buch.-Blattzeilen einbezogen ist. Verwenden Sie vor dem Buchen die Liste Abstimmung, um die Auswirkung des Buchens der Konten in der Erfassung zu überprüfen. Nein Automat. Textbaustein Wenn dieses Feld ausgewählt ist, wird der Textbaustein, der für die Konten eingerichtet wurde, automatisch zu den Verkaufs- und Einkaufsbelegen im Feld Beschreibung hinzugefügt. Wenn dieses Feld nicht ausgewählt ist, können Textbausteine dennoch für das Konto eingerichtet und den Belegen manuell hinzugefügt werden. Wählen Sie zum Erstellen eines Textbausteins die Option Textbaustein auf der Registerkarte Navigieren aus. Nein Direktbuchung Gibt an, ob Buchungen aus einer Erfassungsposition direkt in dieses Konto verschoben werden können. Dieses Feld wird automatisch ausgewählt, wenn neue Konten erstellt werden. Sachkonten wie das Debitorenkonto (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen), die auf Basis von Buchungsgruppen gebucht werden, sind in der Regel nur für die indirekte Buchung eingerichtet. Ja Gesperrt Wenn Sie dieses Feld auswählen, wird verhindert, dass Einträge auf dieses Konto gebucht werden. Konten können nach Bedarf gesperrt und erneut geöffnet werden. Korrigiert am Vom System generiertes Feld, in dem das Datum angezeigt wird, an dem das Sachkonto zuletzt geändert wurde. Vom System generiert Standardbeschreibung auslassen in Buch.-Blatt Gibt an, ob die Standardbeschreibung automatisch im Feld Beschreibung der Buch.-Blattzeilen eingefügt wird, die für dieses Sachkonto erstellt werden. Überprüfungsrichtlinie Gibt an, wie Überprüfungen von Hauptbucheinträgen im Feld Überprüfungsrichtlinie zugelassen werden. Erweitern Sie das Inforegister Buchung. Die folgende Tabelle enthält Beschreibungen der Felder auf dem Inforegister Buchung sowie die für diese Demo einzugebenden Daten.
Feld Beschreibung Demodaten Buchungs- art Gibt an, ob das Konto nur für eine Verkaufs- oder Einkaufstransaktion oder für beide Transaktionsarten verwendet wird. Dieses Feld wird mit den Feldern MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Produktbuchungsgruppe verwendet, um zu bestimmen, wo das System die Mehrwertsteuer verbucht. Folgende Optionen sind verfügbar: <Leer>, Einkauf und Verkauf. Einkauf Fibu Buchungsgruppe Gibt die Standard-Geschäftsbuchungsgruppe des Kontos an. Dieses Feld wird zusammen mit den Feldern Produktbuchungsgruppe und Buchungsart verwendet, um die Sachkonten zu finden, auf die für Verkäufe, Käufe, Rabattbeträge, Wareneinsatz (COGS) und Bestandsanpassungen gebucht werden soll. Da die Geschäftsbuchungsgruppe angibt, an wen Sie verkaufen oder von wem Sie kaufen, hat die Geschäftsbuchungsgruppe des Debitoren oder Kreditoren Vorrang vor der Geschäftsbuchungsgruppe des Sachkontos. Wenn kein Debitor oder Kreditor an einer Transaktion beteiligt ist, verwendet das Programm die Geschäftsbuchungsgruppe des Sachkontos. INLAND Produktbuchungsgruppe Gibt die Standard-Produktbuchungsgruppe des Kontos an. Dieses Feld wird zusammen mit den Feldern Geschäftsbuchungsgruppe und Buchungsart verwendet, um die Sachkonten zu finden, auf die für Verkäufe, Käufe, Rabattbeträge, Wareneinsatz (COGS) und Bestandsanpassungen gebucht werden soll. Die Produktbuchungsgruppe eines Artikels hat Vorrang vor der Produktbuchungsgruppe des Sachkontos. SERVICES MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe Gibt die Standard-MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe des Kontos an. Dieses Feld wird zusammen mit den Feldern MwSt.-Produktbuchungsgruppe und Buchungsart verwendet, um den MwSt.-Prozentsatz und die MwSt.-Berechnungsart zu bestimmen und die Sachkonten zu finden, auf die das Programm die Mehrwertsteuer bucht. Da die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe angibt, an wen Sie verkaufen oder von wem Sie kaufen, hat die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe des Debitoren oder Kreditoren Vorrang vor der MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe des Sachkontos. Wenn kein Debitor oder Kreditor an einer Transaktion beteiligt ist, verwendet das Programm die MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe des Sachkontos. INLAND MwSt.-Produktbuchungsgruppe Gibt die Standard-MwSt.-Produktbuchungsgruppe des Kontos an. Dieses Feld wird zusammen mit den Feldern MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe und Buchungsart verwendet, um den MwSt.-Prozentsatz und die MwSt.-Berechnungsart zu bestimmen und die Sachkonten zu finden, auf die das Programm die Mehrwertsteuer bucht. Die MwSt.-Produktbuchungsgruppe eines Artikels hat Vorrang vor der MwSt.-Produktbuchungsgruppe des Sachkontos. VAT25 Vorg.-IC-Partner Sachkontonr. Gibt die Standard-Intercompany (IC)-Sachkontonummer für dieses Sachkonto an. Wenn Sie dieses Sachkonto in ein Intercompany-Fibu Buch.-Blatt eingeben, wird das in diesem Feld angegebene IC-Sachkonto als die standardmäßige Gegenkontonummer verwendet. <blank> Standard-Abgrenzungsvorlage Gibt die Standardabgrenzungsvorlage an, die regelt, wie Einnahmen und Ausgaben von den Perioden des Auftretens abgegrenzt werden. <blank>
Die Überprüfungsrichtlinie im Inforegister Allgemein bietet zudem einige Optionen, die oben nicht angegeben wurden. Die folgenden Optionen sind verfügbar:
Keine: Sie können Einträge für das Konto nicht als überprüft markieren. Verwenden Sie diese Option zum Beispiel für Konten wie Verbindlichkeiten, Forderungen und Bankkonten, deren Beträge auf andere Weise überprüft werden können.
Überprüfung erlaubt: Sie müssen keine Einträge in eine Überprüfung einbeziehen und die Beträge der Soll‑ und Habenbuchungen müssen nicht ausgeglichen sein. Sie entfernen eine Bewertung zum Beispiel, wenn Sie einen Fehler gemacht haben.
Überprüfung erlaubt und Übereinstimmungsbilanz: Die Gesamtbeträge der Soll‑ und Habenbuchungen in der Überprüfung müssen übereinstimmen. Die Felder Soll und Haben zeigen diese Beträge, und das Feld Saldo zeigt die Gesamtsumme an. Mit dieser Einstellung können Sie auch eine Überprüfung entfernen. Wenn Sie eine Überprüfung aus einem oder mehreren Einträgen entfernen, müssen die Soll‑ und Habeneinträge weiterhin ausgeglichen sein.
In der Lerneinheit Sachposten überprüfen in diesem Modul finden Sie weitere Informationen zur Überprüfung von Blatteinträgen.
Sie können auf dem Inforegister Konsolidierung das Soll‑ und Habenkonto des Konsolidierungsunternehmens eingeben, um es zuzuordnen. Beim Ausführen der Konsolidierung des Konsolidierungsunternehmens erstellt das Programm basierend auf der hier eingegebenen Zuordnung Fibu Buch.-Blattzeilen für jede Unternehmenseinheit. Wenn das Unternehmen eine andere Mandantenwährung als das Konsolidierungsunternehmen hat, können Sie eine Konsolidierungsumrechnungsmethode für das Sachkonto auswählen. Dies gibt den Währungsumrechnungskurs an, der auf das Konto angewendet werden soll.
Auf dem Inforegister Berichterstattung können Sie angeben, ob Sie Wechselkursanpassungen zwischen der Mandantenwährung und der zusätzlichen Berichtswährung für dieses Konto verarbeiten möchten.
Das Inforegister Kostenrechnung zeigt die Kostenart an, der das Sachkonto zugeordnet ist.
In vorliegenden Beispiel müssen Sie die Inforegister Konsolidierung, Berichterstellung und Kostenrechnung nicht einzugeben.
Wenn Sie die Schritte im Szenario ausgeführt haben, sollten Sie beim Schließen der Sachkontokarte das neue Sachkonto, das Sie für Telefonkosten eingerichtet haben, im Kontenplan sehen.