com base no orçamento, eu consigo obter um fluxo de caixa?

Question

com base no orçamento, eu consigo obter um fluxo de caixa?

Answer 1

Excel permite montar um fluxo de caixa a partir de um orçamento, desde que os valores e datas estejam estruturados como entradas e saídas de caixa.

Abordagem básica em Excel:

1. Organizar o orçamento
   • Criar uma tabela com colunas, por exemplo:
     • Data
     • Descrição
     • Categoria (Receita/Despesa)
     • Valor
   • Preencher com os valores orçados (positivos para entradas, negativos para saídas, ou usar colunas separadas para Receitas e Despesas).
2. Calcular o fluxo de caixa por período
   • Definir períodos (por exemplo, meses) em uma linha ou coluna.
   • Usar funções de soma condicional (como SOMASES) para somar:
     • Entradas (Receitas) por período
     • Saídas (Despesas) por período
   • Calcular o “Saldo de Caixa” do período:
     • Saldo Inicial + Entradas – Saídas
3. Analisar o fluxo de caixa
   • Criar um gráfico de linhas ou colunas com o saldo de caixa ao longo do tempo.
   • Opcionalmente, usar funções financeiras como NPV (VPL) e IRR (TIR) para analisar a atratividade de projetos com base nos fluxos de caixa orçados, conforme descrito em Excel:
     • Fluxos positivos = entradas (vendas, juros, etc.)
     • Fluxos negativos = saídas (compras, salários, impostos, etc.)

Assim, com um orçamento bem estruturado em Excel, é possível derivar um fluxo de caixa projetado (forecast) e acompanhar entradas, saídas e saldo esperado em cada período.

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References:

• Go with the cash flow: Calculate NPV and IRR in Excel