Configuración y creación de informes Intrastat

Todas las empresas de la Unión Europea deben emitir informes sobre sus transacciones comerciales con otros países o regiones de la UE. Debe notificar el movimiento de mercancías al organismo de estadística de su país o región todos los meses, y el informe se debe remitir a las autoridades fiscales. Esto se denomina Informes de Intrastat. Para realizar los informes de Intrastat periódicos se usa la página Diario Intrastat.

Nota

En el segundo lanzamiento de versiones de 2022, Business Central incluye una experiencia de Intrastat rediseñada con funciones ampliadas. Si es un cliente nuevo que usa la versión 21 o una versión posterior, está usando la nueva experiencia. Para los clientes que actualizaron desde versiones anteriores, el uso de la nueva experiencia depende de si su administrador ha habilitado la opción Actualización de características: reemplazar la funcionalidad de Intrastat existente por la nueva extensión de Intrastat de la página Administración de características. Obtenga más información en el artículo Configuración de informes de Intrastat. Este artículo describe la funcionalidad anterior.

Importante

No es posible utilizar las experiencias antiguas y nuevas en paralelo. Antes de activar la extensión en un entorno de producción, se recomienda que primero habilite y pruebe esta función con una copia de los datos de producción en un entorno de pruebas aislado. Una vez que active la nueva experiencia de Intrastat en el entorno de producción, no podrá volver a la antigua funcionalidad de Intrastat.

Configuraciones necesarias y opcionales

Importante

Las fichas de cliente y las fichas de proveedor incluyen un campo, Tipo socio Intrastat, que tiene los mismos valores de opción que el campo Tipo socio: (vacío), Compañía y Persona. El campo Tipo socio Intrastat ha reemplazado al campo Tipo socio en los informes de Intrastat. Tipo socio se utiliza en SEPA para definir el Esquema de Débito Directo SEPA (Core o B2B). Tipo socio Intrastat se utiliza solo para informes de Intrastat. De esta forma, puede especificar valores diferentes para los dos campos, si es necesario.

Sin embargo, tenga en cuenta que si el campo Tipo socio Intrastat se deja en blanco, el valor del Tipo socio se utiliza para los informes de Intrastat.

Para poder usar el diario de Intrastat para informar sobre Instratat, debe configurar algunos parámetros:

• Configuración de Intrastat: la página Configuración de Intrastat se utiliza para habilitar los informes de Intrastat y establecer sus valores predeterminados. Puede especificar si necesita elaborar informes de Intrastat a partir de envíos (despachos), recibos (llegadas) o ambos, según los umbrales establecidos por sus regulaciones locales. También se pueden establecer naturalezas de transacción predeterminadas para documentos normales y de devolución, que se utilizan para la naturaleza de los informes de transacción.

• Libros del diario de Intrastat: debe configurar los libros y secciones del diario de Intrastat que utilizará. Como el informe de Intrastat se realiza mensualmente, debe utilizar 12 procesos de diarios Intrastat basados en el mismo libro.

• Códigos de mercancía: las autoridades aduaneras y fiscales han establecido códigos numéricos que clasificar productos y servicios. Especifique estos códigos para los productos.

• Códigos de naturaleza de la transacción: los países y regiones tienen diferentes códigos para los tipos de transacciones de Intrastat, como la compra y venta ordinaria, el intercambio de mercancías devueltas y el intercambio de mercancías no devueltas. Configure todos los códigos que se aplican a su país o región. Utilice estos códigos en la ficha despegable Comercio exterior en los documentos de venta y compra y cuando procese las devoluciones.

  Nota

  A partir de enero de 2022, Intrastat requiere un código de naturaleza de transacción diferente para envíos a particulares o empresas sin registro de IVA y empresas registradas con IVA. Para cumplir con este requisito, le recomendamos que revise y/o agregue nuevos códigos de naturaleza de transacción en la página Tipos de transacciones, de acuerdo con los requisitos de su país. También debe revisar y actualizar el campo Tipo socio Intrastat a Persona para clientes particulares o empresas no registradas a efectos del IVA en la página Cliente. Si no está seguro del Itipo de socio Intrastat o del tipo de transacción que se usará, le recomendamos que consulte a un experto de su país o región.

• Métodos de transporte: Existen siete códigos de un dígito para los modos de transporte de Intrastat. 1 para mar, 2 para ferrocarril, 3 para carretera, 4 para aire, 5 para correo, 7 para instalaciones fijas y 9 para autopropulsión (por ejemplo, transportar un coche conduciéndolo). Business Central no requiere estos códigos, sin embargo, recomendamos que las descripciones proporcionen un significado similar.

• Especificaciones de transacción: se utilizan para complementar las descripciones de los tipos de transacción.

• País de origen: use los códigos alfa ISO de dos letras para el país o región donde se obtuvo o produjo el bien. Si la mercancía fue producida en más de un país o región, el país o región de origen es el último país donde fue significativamente procesada.

• Número de identificación a efectos del IVA del operador asociado en el Estado miembro de importación: este es el número de identificación fiscal del operador asociado en el Estado miembro de importación. El VAT-ID también se utiliza en el intercambio de datos de exportación dentro de la UE entre los Estados miembros, y permite a los Estados miembros asignar los datos recibidos a la empresa importadora en su propio país o región. Las unidades declarantes deben comunicar el NIF-IVA de la empresa que declaró la adquisición de bienes dentro de la Unión en el Estado miembro de importación.

Nota

El ID de IVA del socio comercial que se debe usar puede diferir, según las circunstancias comerciales. Por ejemplo, el ID a usar difiere para escenarios como ventas en cadena, donde un proveedor vende un producto a otro país y luego esa empresa revende el artículo a otra empresa en el mismo país, comercio triangular, etc. Si no está seguro sobre el ID de IVA correcto que debe usar, le recomendamos que consulte a un experto en su país o región.

Opcionalmente, también puede configurar:

• Áreas: se utilizan para complementar la información sobre los países y regiones.
• Puertos y aeropuertos: se utilizan para especificar las ubicaciones de otros países o regiones donde envía o recibe productos. El aeropuerto de Heathrow es un ejemplo de valor de este campo. Introduzca los puertos y aeropuertos en los documentos de ventas y compras en la ficha desplegable Internacional. Esta información se copiará también de los movimientos de productos al crear el diario de Intrastat.

Para configurar libros y secciones de Intrastat

Los trabajos por lotes de Intrastat incluyen solo entradas de elementos y no movimientos de contabilidad. Si tiene movimientos de contabilidad aptos para informes de Intrastat, deberá introducirlos manualmente. Por ejemplo, si compra un equipo desde otro país o región de la UE, el equipo no se coloca en inventario, sino que se registra en una cuenta de contabilidad. Debe introducir este tipo de movimiento manualmente en el diario de Intrastat.

Puede exportar los movimientos a un archivo que puede enviar a las autoridades de Intrastat. También puede imprimir un informe, introducir manualmente la información en formularios de dichas autoridades, y enviar la información.

Nota

Es aconsejable crear una sección de diario de Intrastat para cada mes.

1. Elija el icono , escriba Libros diario Intrastat, y luego elija el enlace relacionado.
2. Rellene los campos según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción. Cree una plantilla para cada formulario Intrastat que utilice.
3. Para crear secciones, elija la acción Secciones.
4. Rellene los campos según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.. Cree una plantilla para cada formulario Intrastat que utilice.

Nota

En el campo Periodo estadístico, introduzca el periodo en forma de número de cuatro dígitos, donde los dos primeros dígitos representan el año y los dos siguientes el mes. Por ejemplo, escriba 1706 para junio de 2017.

Configurar métodos de transporte

1. Elija el icono , escriba Métodos de transporte y luego elija el enlace relacionado.
2. Rellene los campos según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.

Para configurar qué campos de informe Intrastat son obligatorios

En algunos países o regiones, como España y el Reino Unido, las autoridades requieren que los informes de Intrastat incluyan, por ejemplo, el método de envío para compras o algunos otros valores cuando las ventas superen un cierto umbral. En la página Configuración de Intrastat, puede seleccionar la Configuración de test de Intrastat para establecer los campos obligatorios en la página Diario de Intrastat.

1. Elija el icono , escriba Configuración de Intrastat y luego elija el enlace relacionado.
2. Elija la acción Configuración de test de Intrastat.
3. En la página Configuración de test de Intrastat, en Nombre de campo seleccione para elegir el campo de informe Intrastat que desea hacer obligatorio.

Chequia

Específicamente para las empresas checas, también debe configurar códigos de mercancías y códigos de naturaleza de transacción.

Para configurar códigos de mercancías

Todos los productos que compre o venda deben tener un código de mercancía.

1. Elija el icono , escriba Códigos de producto y luego elija el enlace relacionado.
2. Rellene los campos según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.
3. Para asignar un código de mercancía a un producto, vaya a la página Ficha producto, expanda la ficha desplegable Costes y registro y, a continuación introdúzcalo en el campo Código mercancía.

Italia

Específicamente para las empresas italianas, también debe configurar códigos de mercancías y códigos de naturaleza de transacción.

Configurar códigos de naturaleza de transacción

1. Elija el icono , escriba Códigos de naturaleza de transacciones y luego elija el enlace relacionado.
2. Rellene los campos según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.

Sugerencia

Si utiliza con frecuencia un código de naturaleza de transacción determinado, puede convertirlo en el valor predeterminado. Para ello, vaya a la página Config. Intrastat y elija el código.

Para crear informes de Intrastat

Después de rellenar el diario de Intrastat, puede ejecutar la acción Info. test para asegurarse de que toda esa información del diario es correcta. Los campos obligatorios que ha establecido en la página Configuración de lista de comprobación de Intrastat a los que les faltan valores, se mostrarán en el cuadro de información de Errores y advertencias en la página Diario de intrastat. Posteriormente, puede imprimir un informe Intrastat como un formulario o crear un archivo para enviarlo a la autoridad tributaria de su país o región.

Para rellenar diarios Intrastat

1. Elija el icono , escriba Diario Intrastat, y luego elija el enlace relacionado.
2. En la página Diario Intrastat, en el campo Nombre sección, elija la sección relevante del diario y, a continuación, elija Aceptar.
3. Elija la acción Proponer líneas. Los campos Fecha inicial y Fecha final aparecerán con las fechas especificadas como periodo estadístico en la sección de diario.
4. En el campo % Coste territorio nacional, puede introducir un porcentaje que cubra el transporte y el seguro. Si escribe un porcentaje, el contenido del campo Valor estadístico del diario es proporcionalmente superior.
5. Elija Aceptar para iniciar el trabajo por lotes.

El proceso recupera todos los movimientos de producto en el periodo estadístico y los inserta como líneas en el diario Intrastat. Puede editar las líneas si es necesario.

Importante

El proceso únicamente obtiene los movimientos que contienen un código de país o región para el cual se ha introducido un código Intrastat en la página Países y regiones. Por lo tanto, debe escribir los códigos Intrastat de los códigos de país o región para los que se ejecutará el proceso. El trabajo por lotes establece el campo Id. de IVA del socio en QV999999999999 para particulares o empresas sin registro de IVA (clientes con el campo Tipo socio Intrastat establecido en Persona), y utiliza el valor del campo Tipo de transacción del movimiento contable de productos contabilizados o en el movimiento contable de proyectos.

Para modificar líneas de diarios de Intrastat

1. Elija el icono , escriba Diario Intrastat, y luego elija el enlace relacionado.
2. En la página Diario Intrastat, en el campo Nombre sección, elija la sección relevante del diario y, a continuación, elija Aceptar.
3. Panel de filtro de usuario para filtrar las líneas de diario de Intrastat en función de algunos criterios. Por ejemplo, filtrar en los campos Id. de IVA del socio con el valor QV999999999999.
4. Escoja el icono Compartir y selecciones Editar en Excel
5. En Excel, modifique las líneas del diario Intrastat que filtró. Por ejemplo, modifique los valores del campo Tipo de transacción.
6. Volver a publicar los cambios que ha realizado en Excel en Business Central

Nota

En las versiones de Business Central que no son compatibles con Editar en Excel para diarios, puede crear paquetes de configuración para exportar e importar líneas de diario Intrastat a Excel. Para más información, consulte Migrar de datos locales a Business Central Online en el contenido de la administración.

Creación de informes Intrastat en un formulario o un archivo

Para conseguir la información necesaria en el formulario Intrastat de las autoridades estadísticas, debe imprimir el Intrastat – Formulario. Para poder hacerlo, debe preparar el diario Intrastat y rellenarlo. Si tiene transacciones de ventas y de compras, debe completar un formulario independiente para cada tipo, por lo que deberá imprimir el informe dos veces.

1. Elija el icono , escriba Diarios Intrastat, y luego elija el enlace relacionado.
2. En la página Diario Intrastat, elija la sección relevante de diario en el campo Nombre sección.
3. Si todavía no lo ha hecho, rellene el diario manualmente o elija la acción Proponer líneas.
4. Seleccione la acción Imprime el diario de intrastat.
5. En la ficha desplegable Lín. diario Intrastat, agregue un filtro Tipo y, a continuación, especifique si es una Recepción o un Envío.
6. Haga clic en Enviar a para imprimir el informe.

Emitir informes de Intrastat en un archivo

Puede entregar el informe Intrastat como un archivo. Antes de crear el archivo, puede imprimir un informe test con la misma información que contendrá el archivo.

1. Elija el icono , escriba Diario Intrastat, y luego elija el enlace relacionado.
2. En la página Diario Intrastat, seleccione la sección relevante de diario en el campo Nombre sección.
3. Si todavía no lo ha hecho, rellene el diario manualmente o elija la acción Proponer líneas.
4. Elija la acción Crear archivo.
5. En la página Trabajo por lotes, elija el botón Aceptar.
6. Elija Guardar.
7. Busque la ubicación donde desea guardar el archivo y, a continuación, escriba el nombre del archivo y elija Guardar.

Nota

Cuando una línea del informe Intrastat tenga una unidad de medida suplementaria, no se mostrará el peso del artículo, ya que este valor no es obligatorio.

Reorganizar diarios Intrastat

Dado que debe presentar un informe Intrastat cada mes y crear una nueva sección de diario para cada informe, dispondrá de varias secciones de diario. Las líneas de diario no se eliminan automáticamente. Es posible que desee reorganizar los nombres de las secciones de diario periódicamente. Para ello, debe eliminar las secciones de diario que ya no son necesarias. Las líneas de diario de dichas secciones también se eliminan.

1. Elija el icono , escriba Diarios Intrastat, y luego elija el enlace relacionado.
2. Para ver las opciones, seleccione el campo Nombre sección.
3. Elija las secciones del diario que desea eliminar y, a continuación, seleccione el botón Eliminar.

Códigos arancelarios

En muchos países o regiones, las autoridades aduaneras y fiscales han establecido códigos de 8 dígitos para los distintos productos. Para que los movimientos de productos contengan la información necesaria cuando el programa los importe a la línea del diario Intrastat, debe haber introducido la información de códigos arancelarios en la página Códigos arancelarios. Averigüe los códigos correspondientes a los productos que oferta su empresa e introdúzcalos en la ventana Códigos arancelarios.

En la página Códigos arancelarios, aguregue todos los códigos que utilice. Introduzca los códigos en la tarjeta del producto antes de empezar a contabilizar. Una vez configurados los códigos, introdúzcalos en el campo Código arancelario. de la tarjeta de proveedor. Rellene también el campo Peso neto de la ficha de producto.

Consulte también .

Gestión financiera

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