Ajustes del tipo de cambio

Este artículo proporciona información sobre la funcionalidad de ajuste del tipo de cambio para usuarios de entidades jurídicas en Estonia, Hungría, República Checa, Letonia, Lituania, Polonia y Rusia.

La funcionalidad para ajustes de tipo de cambio para Estonia, Hungría, República Checa, Letonia, Lituania, Polonia y Rusia incluye las siguientes extensiones que son relevantes para Cuentas por cobrar y Cuentas por pagar:

• Puede revertir los registros de ajustes del tipo de cambio como correcciones (importes negativos) a los ajustes originales.
• Cuando publica ajustes no realizados consecutivos, el sistema usa la misma cuenta de contabilización de libro de contabilidad general y tipo de transacción, independientemente de si los ajustes representan una ganancia o una pérdida.
• El sistema siempre envía las ganancias calculadas de tipo de cambio a las cuentas de ganancias y las pérdidas calculadas de tipo de cambio a las cuentas de pérdidas.

Las personas jurídicas que tengan su domicilio principal en la República Checa pueden utilizar un método especial para el ajuste del tipo de cambio. Este método se conoce como método incremental . Al activar este método, el sistema no aplica los cambios que presenta la característica actual. El sistema calcula las ganancias o pérdidas realizadas y no realizadas frente al último tipo de cambio utilizado. Se utilia el importe ajustado en lugar del importe original como base de cálculo. Para cambiar al método de ajuste de tipo de cambio incremental , en la página Parámetros del libro de contabilidad general , en la sección Revaluación de moneda extranjera, en el campo Método de cálculo , seleccione Incremental. El siguiente ejemplo muestra cómo funciona la funcionalidad de ajuste del tipo de cambio para Estonia, Hungría, República Checa, Letonia, Lituania, Polonia y Rusia. Este es el escenario empresarial de este ejemplo:

• Publique una factura en una moneda extranjera el 1 de diciembre de 2012.
• Usted publica el pago en la moneda extranjera el 3 de enero de 2013.
• Liquide la transacción para aplicar el pago a la factura.
• Ajuste los tipos de cambio el 31 de diciembre de 2012 (método = Estándar).
• Ajusta los tipos de cambio el 1 de enero de 2013 (método = Fecha de factura).

Estos son los tipos de cambio de dólares canadienses (CAD) a dólares estadounidenses (USD) para este ejemplo:

• 1 de diciembre de 2012: 400,0000
• 31 de diciembre de 2012: 450,0000
• 3 de enero de 2013: 420,0000

Factura

Date	Debe/haber	Importes	Cuenta de contabilidad general (GL)	Tipo de transacción	Tipo de registro	Crédito	Corrección
1 de diciembre de 2012	Débito	10 000 CAD/40 000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Factura	Saldo del cliente
1 de diciembre de 2012	Crédito	10 000 CAD/40 000 USD	Offset	Factura	Diario contable	X

Pago

Date	Debe/haber	Importes	Cuenta de contabilidad general (GL)	Tipo de transacción	Tipo de registro	Crédito	Corrección
3 de enero de 2013	Débito	10 000 CAD/42 000 USD	Offset	Pago	Diario contable
3 de enero de 2013	Crédito	10 000 CAD/42 000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Pago	Saldo del cliente	X

Liquidación

Date	Debe/haber	Importes	Cuenta de contabilidad general (GL)	Tipo de transacción	Tipo de registro	Crédito	Corrección
3 de enero de 2013 (fecha de pago)	Débito	0 CAD/2000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Customer	Ganancias por tipo de cambio
3 de enero de 2013 (fecha de pago)	Crédito	0 CAD/2000 USD	Ganancia por ajuste de divisa realizada	Customer	Ganancias por tipo de cambio	X

Revaluación (Método estándar; fecha = 31 de diciembre de 2012)

En este ejemplo de revalorización, la entrada del 3 de enero de 2013 invierte directamente la entrada del 31 de diciembre de 2012. Incluso las cuentas del libro mayor y los tipos de registro coinciden. Además, se establece la bandera de corrección.

Date	Debe/haber	Importes	Cuenta de contabilidad general (GL)	Tipo de transacción	Tipo de registro	Crédito	Corrección
31-Dic-12	Débito	0 CAD/5000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio
31-Dic-12	Crédito	0 CAD/5000 USD	Ganancia por ajuste de divisa no realizada	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio	X
3-Ene-13	Débito	0 CAD/5000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio		X
3-Ene-13	Crédito	0 CAD/5000 USD	Ganancia por ajuste de divisa no realizada	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio	X	X

Revaluación (método de fecha de factura; fecha = 1 de enero de 2013)

Para esta revaluación, la entrada del 1 de enero de 2013 revierte directamente la entrada del 3 de enero de 2013. Incluso las cuentas del libro mayor y los tipos de registro coinciden. Además, se establece la bandera de corrección.

Date	Debe/haber	Importes	Cuenta de contabilidad general (GL)	Tipo de transacción	Tipo de registro	Crédito	Corrección
1-Ene-13	Débito	0 CAD/5000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio		X
1-Ene-13	Crédito	0 CAD/5000 USD	Ganancia por ajuste de divisa no realizada	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio	X	X
3-Ene-13	Débito	0 CAD/5000 USD	Realidad Aumentada (AR)	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio
3-Ene-13	Crédito	0 CAD/5000 USD	Ganancia por ajuste de divisa no realizada	Revalorización de divisa extranjera	Ganancias por tipo de cambio	X

El sistema se comporta de la misma manera, independientemente de si establece la opción Corrección en la sección Inversión de transacciones de la página Parámetros del libro de contabilidad general en Sí o No.