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Cumplir las regulaciones de contabilidad electrónicas de México

En México, los individuos y las empresas deben hacer su contabilidad electrónicamente y enviar sus resultados mensuales al Servicio de Administración Tributaria de México (SAT) como archivos XML separados al final de cada mes. Los archivos XML deben contener los siguientes elementos:

  • El catálogo de cuentas. Este archivo debe enviarse cada vez que se modifique el catálogo de cuentas.
  • El balance de comprobación, incluidos los saldos de apertura, los movimientos (débito/crédito) y los saldos finales.
  • Todas las transacciones de diario, incluidos todos los movimientos reales, como compras, ventas, etc. Este archivo debe ser enviado a pedido de las autoridades.

Para obtener más información sobre la estructura de estos archivos (también conocidos como Anexo 24), consulte el sitio web de la Secretaría de Gobernación. La funcionalidad Exportar contabilidad eléct. se desarrolló para cumplir este requisito regulatorio.

Configurar los datos necesarios para exportar correctamente

Para exportar con éxito la información del saldo del libro mayor, primero debe configurar ciertos datos. Los datos faltantes harán que se genere un mensaje de advertencia indicando que algunos campos obligatorios están en blanco, pero la exportación no se cancela. En caso de duda, puede enviar el archivo a las autoridades para obtener más detalles sobre los valores faltantes. A continuación se describen los campos que se deben completar antes de exportar los archivos XML.

Para los archivos que contienen el catálogo de cuentas y el saldo de prueba:

  1. Para cada cuenta, debe especificar una cuenta en el campo Código de cuenta del SAT. Solo las cuentas con un código de cuenta SAT se incluyen en los archivos del catálogo de cuentas y el balance de prueba.
  2. Cada cuenta de libro mayor que se utiliza para la exportación debe definirse como Débito o Crédito. No puedes elegir la opción Ambos.

Para el archivo que contiene transacciones de diario:

  • En las páginas Ficha banco cliente, Ficha banco proveedor y Cuenta bancaria debe elegir un banco en el campo Código de banco. Se necesita si la cuenta bancaria se utiliza en una transacción.
  • En las páginas Cliente y Proveedor, debe elegir una cuenta en el campo Cuenta bancaria preferida. Cuando establece una cuenta bancaria preferida para un cliente o proveedor, se copia automáticamente al campo Cuenta bancaria del destinatario cada vez que realiza un pago a un proveedor o crea una recepción de efectivo de un cliente. Este valor predeterminado se puede cambiar en las líneas del diario antes del registro.
  • El campo Número de factura fiscal de PAC de todos los documentos de compra se utiliza para registrar el UUID de una factura electrónica. Puede importar facturas electrónicas (respuesta) cuando cree una factura de compra, pedido o nota de crédito. Solo se importa el UUID, pero esta funcionalidad se puede ampliar fácilmente. Una vez importados los datos, se muestran en la factura después del registro.
  • En la página Forma de pago, en el campo Forma de pago de SAT, debe especificar cómo se realizó el pago.

Generar los archivos XML

  1. Elija el icono Característica Dígame, escriba Exportar contabilidad electr. y, luego, elija el vínculo relacionado.
  2. Rellene los campos según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.

Funcionalidad local de México

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