Échelonnements de contrat Souscription

Dans la facturation de l’abonnement, il est important de gérer le calendrier de comptabilisation des revenus et des dépenses. Business Central propose des échelonnements de contrat, qui vous permettent de reporter les revenus côté client et les coûts côté fournisseur à des périodes ultérieures. Ces montants ne sont pas validés dans les comptes de revenus ou de frais lorsque vous validez la facture. Au lieu de cela, ils sont validés dans des comptes de régularisation et sont libérés en revenu sur une base mensuelle.

Prérequis et configuration

Lors de la validation d’une facture de contrat, des reports de contrat sont automatiquement créés si le bouton bascule Créer des échelonnements de contrat est activé sur le contrat. Utilisez les échelonnements de contrat pour reporter les revenus pour les contrats souscription client ou les dépenses prépayées pour les contrats souscription fournisseur.

Échelonnements de contrat Souscription client

Pour échelonner les revenus dans les factures vente, utilisez les échelonnements de contrat depuis les contrats souscription client.

Vous définissez les comptes généraux à valider dans les groupes comptabilisation pour chaque combinaison de groupe comptabilisation marché général et de groupe comptabilisation produit général possible dans une transaction commerciale. Pour en savoir plus, consultez Configurer les groupes de comptabilisation. Dans le contrat d’abonnement client, cette configuration combine :

  • Spécifie le groupe comptabilisation marché pour le client dans l’en-tête du contrat.
  • Spécifie le groupe de validation produit général des articles.

Pour en savoir plus, consultez Lignes de souscription pour les articles.

Par défaut, le compte utilisé par combinaison est celui stocké dans le champ Échelonnement contrat souscription client sur la page Paramètres comptabilisation. Toutefois, si le bouton bascule Créer des échelonnements de contrat est désactivé sur le contrat souscription client, le montant de la facture est immédiatement validé comme revenu sur le compte défini dans le champ Compte contrat souscription client. Dans ce cas, les reports de contrat ne sont pas créés.

Ouverture des échelonnements de contrat à partir des contrats souscription client

Vous pouvez accéder aux échelonnements de contrat souscription client à partir de la page Contrat souscription client en utilisant l’action Échelonnements contrat souscription client. La page Échelonnements contrat souscription client affiche les détails suivants :

  • La Date comptabilisation indique par régularisation le moment où il a été créé. Pour le premier report (par document), la date de comptabilisation du document est utilisée ; pour tous les reports ultérieurs, le premier jour du mois respectif est utilisé.
  • Le N° contrat indique le numéro du contrat pour lequel les reports ont été créés.
  • Le Type de document indique le type de document utilisé pour créer les reports.
  • Le N° document indique le numéro de document avec lequel le report a été généré.
  • Le champ Description souscription contient la description de la souscription associée qui a été facturée via la ligne de document.
  • Le champ Description ligne souscription contient la description de la ligne de souscription associée qui a été facturée via la ligne de document.
  • Le N° client facturé est le numéro du client (destinataire de la facture) pour lequel les reports ont été générés.
  • Le N° client est le numéro du client (sous-traitant) pour lequel les reports ont été générés.
  • Le champ Montant remise contient le montant de la remise (prorata) des reports.
  • La base des reports pour un document est représentée dans le champ Montant base report.
  • Le champ % remise contient le taux de pourcentage associé au Montant remise.
  • Le montant par report est affiché dans le champ Montant.
  • Le champ Lancé indique si l’échelonnement a déjà été lancé.
  • Le champ Type de contrat affiche le type de contrat du contrat associé.
  • Le champ ID utilisateur affiche l’ID de l’utilisateur qui a validé le document et ainsi créé les reports.
  • Le champ Date comptabilisation document contient la date de comptabilisation du document qui a été utilisée pour créer la régularisation.
  • Le champ Date comptabilisation lancement contient la date de comptabilisation à laquelle la régularisation a été lancée.
  • Nombre de jours affiche les jours appartenant à chaque report.
  • N° écriture comptable contient le numéro de l’article comptable avec lequel le report a été lancé.
  • Le N° écriture est affecté lorsque les reports sont créés à partir de la série de numéros spécifiée.

Astuce

Les reports à créer peuvent également déjà être vérifiés dans les factures de contrat non validées via le champ Aperçu comptabilisation.

Échelonnements de contrat Souscription fournisseur

Les échelonnements de contrat des contrats souscription fournisseur reportent les coûts dans les factures achat. En cas de post-facturation (par exemple, le calcul rétroactif des lignes de souscription), la validation est effectuée immédiatement et a un effet instantané sur les coûts. Étant donné que la période est déjà passée, les échelonnements de contrat ne sont pas nécessaires ici et ne sont pas créés.

Similaires au contrat souscription client, les comptes généraux sur lesquels effectuer la comptabilisation sont déterminés à l’aide de groupes comptabilisation pour la transaction commerciale. Dans le contrat fournisseur, cette configuration combine les éléments suivants :

  • Groupe comptabilisation marché fournisseur.
  • Spécifie le groupe comptabilisation produit de l’article.

Par défaut, le compte utilisé est le champ Échelonnement contrat souscription fournisseur sur la page Paramètres comptabilisation. Toutefois, si le bouton bascule Créer des échelonnements de contrat est activé sur le contrat souscription fournisseur, le montant de la facture est immédiatement validé comme coût sur le compte dans le champ Compte contrat souscription fournisseur. Dans ce cas, les échelonnements de contrat ne sont pas créés.

Ouverture des échelonnements de contrats de souscription à partir de contrats de souscription fournisseur

Vous pouvez accéder aux échelonnements de contrat souscription fournisseur sur la page Contrat souscription fournisseur en utilisant l’action Échelonnements contrat souscription fournisseur. La page Échelonnements de contrat souscription fournisseur est la même que la page Échelonnements de contrat souscription client. Pour en savoir plus, accédez à Ouverture des échelonnements de contrat à partir des contrats souscription client.

Méthodologie pour créer des échelonnements de contrat de souscription

Lors de la validation de la facture du contrat, les reports de contrat sont créés en utilisant le schéma suivant :

  • Le montant total dans le champ Montant base report est divisé entre le nombre de reports à créer.
  • Lorsque le premier report est créé pour la ligne de facturation, une vérification est effectuée pour voir si le début de la période de facturation est le premier jour d’un mois. Si ce n’est pas le cas, le Montant est calculé au prorata du jour (en utilisant le Montant base report) en fonction du premier mois.
  • Lorsque le dernier report est créé pour la ligne de facturation, une vérification est effectuée pour voir si la fin de la période de facturation est le dernier jour d’un mois. Si ce n’est pas le cas, le Montant est calculé au prorata du jour en utilisant le Montant base report en fonction du dernier mois.
  • Les remises ligne ne sont pas incluses dans le Montant base report.
  • Les différences d’arrondi sont ajoutées au dernier report créé pour la ligne de facture.

Lancer les reports

Utilisez le rapport Lancement des échelonnements de contrat de souscription pour lancer les échelonnements de facture. Ce rapport :

  • Exécute tous les échelonnements de contrat (client et fournisseur), filtre en utilisant la Dernière date comptabilisation depuis la page de demande de report vers les champs Date comptabilisation et Date comptabilisation document
  • Republie les articles trouvés depuis le compte de régularisation vers le compte des coûts ou des revenus.

Le lancement s’effectue simultanément pour les régularisations de contrat côté débit et côté crédit. Le champ Date comptabilisation de la page de demande de rapport est utilisé comme date comptabilisation pour la clôture. Dans le même temps, le statut du champ Lancé dans les reports de contrat est défini sur Oui.

Nous vous recommandons d’exécuter le lancement des reports de contrat chaque mois (par exemple, à la fin du mois).

Lorsque vous validez le lancement, le code source est utilisé. Le code source est dans le champ Lancement des échelonnements de contrat de souscription de la page Paramètres codes journaux.

Remarque

  • Si des échelonnements ont été créés par une facture de contrat, ils sont automatiquement et entièrement lancés à la Date de validation de l’avoir lorsque vous créditez la facture de contrat.
  • Les échelonnements de contrat ne doivent pas être lancés à des périodes futures.
  • Les avoirs ne doivent pas être validés à des périodes passées (supposées clôturées). Le lancement et la correction des échelonnements de contrat se produisent à la date de document de l’avoir. Cela pourrait fausser les rapports et le retour anticipé de TVA déjà créés. Si l’avoir a été validé sur une période passée, ces deux points, entre autres, doivent être corrigés en coordination avec les départements (comptabilité financière interne/conseiller fiscal).

Axes analytiques et mises à jour

Si vous modifiez un axe analytique une ligne contrat pour laquelle des reports existent, mettez à jour également les échelonnements associés, afin que les validations de résolution ultérieures utilisent les mêmes axes analytiques. Utilisez l’action Mettre à jour les axes analytiques dans les échelonnements sur le contrat client et fournisseur. L’action met à jour les axes analytiques dans tous les échelonnements de contrat qui n’ont pas encore été lancés pour le contrat respectif. S’il n’y a pas d’échelonnement pour un contrat, l’action n’est pas disponible.

Sortie des reports

Pour contrôler les échelonnements et pour les soumissions aux auditeurs, vous pouvez exporter les reports vers Excel ou les imprimer. Utilisez les pages Analyse échelonnements contrat client et Analyse échelonnements contrat fournisseur.

Exemples

Exemple 1 : 1 an, mois complets

  • Montant de base pour les reports : 1 200,00
  • Date début : 01.01.2025
  • Date de fin : 12/31/2025
  • Montant mensuel de base : 1 200,00
  • Nombre de mois complets : 12
  • Montant mensuel : 100,00
Date compta. Nombre de jours Montant base échelonnement Montant
01/01/2025 31 1,200.00 100.00
02/01/2025 28 1,200.00 100.00
03/01/2025 31 1,200.00 100.00
04/01/2025 30 1,200.00 100.00
05/01/2025 31 1,200.00 100.00
06/01/2025 30 1,200.00 100.00
07/01/2025 31 1,200.00 100.00
08/01/2025 31 1,200.00 100.00
09/01/2025 30 1,200.00 100.00
10/01/2025 31 1,200.00 100.00
11/01/2025 30 1,200.00 100.00
12/01/2025 31 1,200.00 100.00

Exemple 2 : 1 an avec des sous-périodes

  • Montant de base pour les reports : 1 200,00
  • Date de début : 01/15/2025
  • Date de fin : 01/14/2026
  • Montant mensuel de base : 1 098,08
  • Nombre de mois complets : 11
  • Montant mensuel : 99,83
Date compta. Nombre de jours Montant base échelonnement Montant
01/15/2025 17 1,200.00 55.89
02/01/2025 28 1,200.00 99.83
03/01/2025 31 1,200.00 99.83
04/01/2025 30 1,200.00 99.83
05/01/2025 31 1,200.00 99.83
06/01/2025 30 1,200.00 99.83
07/01/2025 31 1,200.00 99.83
08/01/2025 31 1,200.00 99.83
09/01/2025 30 1,200.00 99.83
10/01/2025 31 1,200.00 99.83
11/01/2025 30 1,200.00 99.83
12/01/2025 31 1,200.00 99.83
01/01/2026 14 1,200.00 45.98

Exemple 3 : moins de 1 an avec des sous-périodes

  • Montant de base pour les reports : 1 022,47
  • Date de début : 01/15/2025
  • Date de fin : 21.11.2025
  • Montant mensuel de base : 897,54
  • Nombre de mois complets : 9
  • Montant mensuel : 99,73
Date compta. Nombre de jours Montant base échelonnement Montant
01/15/2025 17 1,022.47 55.89
02/01/2025 28 1,022.47 99.73
03/01/2025 31 1,022.47 99.73
04/01/2025 30 1,022.47 99.73
05/01/2025 31 1,022.47 99.73
06/01/2025 30 1,022.47 99.73
07/01/2025 31 1,022.47 99.73
08/01/2025 31 1,022.47 99.73
09/01/2025 30 1,022.47 99.73
10/01/2025 31 1,022.47 99.73
11/01/2025 21 1,022.47 69.01

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