Échelonnements de contrat Souscription

Dans la facturation de l’abonnement, il est important de gérer le calendrier de comptabilisation des revenus et des dépenses. Business Central propose des échelonnements de contrat, qui vous permettent de reporter les revenus côté client et les coûts côté fournisseur à des périodes ultérieures. Ces montants ne sont pas validés dans les comptes de revenus ou de frais lorsque vous reportez la facture. Au lieu de cela, ils sont reportés dans des comptes de régularisation et sont libérés en revenu sur une base mensuelle.

Prérequis et configuration

Lors du report d’une facture de contrat, des reports de contrat sont automatiquement créés si le bouton bascule Créer des échelonnements de contrat est activé sur le contrat. Utilisez les échelonnements de contrat pour reporter les revenus pour les contrats souscription client ou les dépenses prépayées pour les contrats souscription fournisseur.

Échelonnements de contrat Souscription client

Pour échelonner les revenus dans les factures vente, utilisez les échelonnements de contrat depuis les contrats souscription client.

Vous définissez les comptes du grand livre à reporter dans les groupes de report pour chaque combinaison de groupe de report marché général et de groupe de report produit général possible dans une transaction commerciale. Pour en savoir plus, consultez Configurer les groupes de report. Dans le contrat d’abonnement client, cette configuration combine :

• Spécifie le groupe de report marché pour le client dans l’en-tête du contrat.
• Spécifie le groupe de report produit général des articles.

Pour en savoir plus, consultez Lignes de souscription pour les articles.

Par défaut, le compte utilisé par combinaison est celui stocké dans le champ Échelonnement contrat souscription client sur la page Configuration du report général. Toutefois, si le bouton bascule Créer des échelonnements de contrat est désactivé sur le contrat souscription client, le montant de la facture est immédiatement reporté comme revenu sur le compte défini dans le champ Compte contrat souscription client. Dans ce cas, les reports de contrat ne sont pas créés.

Ouverture des échelonnements de contrat à partir des contrats souscription client

Vous pouvez accéder aux échelonnements de contrat souscription client à partir de la page Contrat souscription client en utilisant l’action Échelonnements contrat souscription client. La page Échelonnements contrat souscription client affiche les détails suivants :

• La Date de report indique pour chaque régularisation le moment où elle a été créée. Pour le premier étalement (par document), la date de report du document est utilisée ; pour tous les étalements ultérieurs, le premier jour du mois respectif est utilisé.
• Le N° contrat indique le numéro du contrat pour lequel les reports ont été créés.
• Le Type de document indique le type de document utilisé pour créer les reports.
• Le N° document indique le numéro de document avec lequel le report a été généré.
• Le champ Description souscription contient la description de la souscription associée qui a été facturée via la ligne de document.
• Le champ Description ligne souscription contient la description de la ligne de souscription associée qui a été facturée via la ligne de document.
• Le N° client facturé est le numéro du client (destinataire de la facture) pour lequel les reports ont été générés.
• Le N° client est le numéro du client (sous-traitant) pour lequel les reports ont été générés.
• Le champ Montant escompte contient le montant de l’escompte (prorata) des étalements.
• La base des reports pour un document est représentée dans le champ Montant base report.
• Le champ % escompte contient le taux de pourcentage associé au Montant escompte.
• Le montant par report est affiché dans le champ Montant.
• Le champ Libéré indique si l’étalement a déjà été libéré.
• Le champ Type de contrat affiche le type de contrat du contrat associé.
• Le champ Code utilisateur affiche le code de l’utilisateur qui a reporté le document et ainsi créé les étalements.
• Le champ Date de report document contient la date de report du document qui a été utilisée pour créer la régularisation.
• Le champ Date de report libération contient la date de report à laquelle la régularisation a été libérée.
• Nombre de jours affiche les jours appartenant à chaque report.
• N° écriture du grand livre contient le numéro de l’article du grand livre avec lequel l’étalement a été libéré.
• Le N° écriture est affecté lorsque les étalements sont créés à partir de la série de numéros spécifiée.

Pourboire

Les étalements à créer peuvent également déjà être vérifiés dans les factures de contrat non reportées via le champ Aperçu report.

Échelonnements de contrat Souscription fournisseur

Les échelonnements de contrat des contrats souscription fournisseur reportent les coûts dans les factures achat. En cas de post-facturation (par exemple, le calcul rétroactif des lignes de souscription), le report est effectué immédiatement et a un effet instantané sur les coûts. Étant donné que la période est déjà passée, les échelonnements de contrat ne sont pas nécessaires ici et ne sont pas créés.

Similaires au contrat souscription client, les comptes du grand livre sur lesquels effectuer la report sont déterminés à l’aide de groupes de report pour la transaction commerciale. Dans le contrat fournisseur, cette configuration combine les éléments suivants :

• Groupe de report marché fournisseur.
• Spécifie le groupe de report produit de l’article.

Par défaut, le compte utilisé est le champ Échelonnement contrat souscription fournisseur sur la page Configuration du report général. Toutefois, si le bouton bascule Créer des échelonnements de contrat est activé sur le contrat souscription fournisseur, le montant de la facture est immédiatement reporté comme coût sur le compte dans le champ Compte contrat souscription fournisseur. Dans ce cas, les reports de contrat ne sont pas créés.

Ouverture des échelonnements de contrats de souscription à partir de contrats de souscription fournisseur

Vous pouvez accéder aux échelonnements de contrat souscription fournisseur sur la page Contrat souscription fournisseur en utilisant l’action Échelonnements contrat souscription fournisseur. La page Échelonnements de contrat souscription fournisseur est la même que la page Échelonnements de contrat souscription client. Pour en savoir plus, accédez à Ouverture des échelonnements de contrat à partir des contrats souscription client.

Méthodologie pour créer des échelonnements de contrat de souscription

Lors du report de la facture du contrat, les reports de contrat sont créés en utilisant le schéma suivant :

• Le montant total dans le champ Montant base report est divisé entre le nombre de reports à créer.
• Lorsque le premier report est créé pour la ligne de facturation, une vérification est effectuée pour voir si le début de la période de facturation est le premier jour d’un mois. Si ce n’est pas le cas, le Montant est calculé au prorata du jour (en utilisant le Montant base report) en fonction du premier mois.
• Lorsque le dernier report est créé pour la ligne de facturation, une vérification est effectuée pour voir si la fin de la période de facturation est le dernier jour d’un mois. Si ce n’est pas le cas, le Montant est calculé au prorata du jour en utilisant le Montant base report en fonction du dernier mois.
• Les escomptes ligne ne sont pas incluses dans le Montant base report.
• Les différences d’arrondissement sont ajoutées au dernier étalement créé pour la ligne facture.

Libérer les étalements

Utilisez le rapport Lancement des échelonnements de contrat de souscription pour libérer les échelonnements de facture. Ce rapport :

• Exécute tous les échelonnements de contrat (client et fournisseur), filtre en utilisant la Dernière date de report depuis la page de demande de report vers les champs Date de report et Date de report document
• Republie les articles trouvés depuis le compte de régularisation vers le compte des coûts ou des revenus.

La libération s’effectue simultanément pour les régularisations de contrat côté débit et côté crédit. Le champ Date de report de la page de demande de rapport est utilisé comme date de report pour la fermeture. Dans le même temps, l’état du champ Libéré dans les étalements de contrat est défini sur Oui.

Nous vous recommandons d’exécuter la libération des étalements de contrat chaque mois (par exemple, à la fin du mois).

Lorsque vous reportez le lancement, le code source est utilisé. Le code source est dans le champ Lancement des échelonnements de contrat de souscription de la page Configuration code source.

Note

• Si des échelonnements ont été créés par une facture de contrat, ils sont automatiquement et entièrement libérés à la Date de report de la note de crédit lorsque vous créditez la facture de contrat.
• Les échelonnements de contrat ne doivent pas être libérés à des périodes futures.
• Les notes de crédit ne doivent pas être reportées à des périodes passées (supposées fermées). Le lancement et la correction des étalements de contrat se produisent à la date de document de la note de crédit. Cela pourrait fausser les rapports et le retour anticipé de TVA déjà créés. Si la note de crédit a été reporté sur une période passée, ces deux points, entre autres, doivent être corrigés en coordination avec les départements (comptabilité financière interne/conseiller fiscal).

Dimensions et mises à jour

Si vous modifiez un dimension une ligne contrat pour laquelle des reports existent, mettez à jour également les échelonnements associés, afin que les reports de résolution ultérieures utilisent les mêmes dimensions. Utilisez l’action Mettre à jour les dimensions dans les échelonnements sur le contrat client et fournisseur. L’action met à jour les dimensions dans tous les échelonnements de contrat qui n’ont pas encore été libérés pour le contrat respectif. S’il n’y a pas d’échelonnement pour un contrat, l’action n’est pas disponible.

Sortie des reports

Pour contrôler les échelonnements et pour les soumissions aux auditeurs, vous pouvez exporter les reports vers Excel ou les imprimer. Utilisez les pages Analyse échelonnements contrat client et Analyse échelonnements contrat fournisseur.

Exemples

Exemple 1 : 1 an, mois complets

• Montant de base pour les reports : 1 200,00
• Date début : 01.01.2025
• Date de fin : 12/31/2025
• Montant mensuel de base : 1 200,00
• Nombre de mois complets : 12
• Montant mensuel : 100,00

date de report	Nombre de jours	Montant base échelonnement	Montant
01/01/2025	31	1,200.00	100.00
01/02/2025	28	1,200.00	100.00
01/03/2025	31	1,200.00	100.00
01/04/2025	30	1,200.00	100.00
01/05/2025	31	1,200.00	100.00
01/06/2025	30	1,200.00	100.00
01/07/2025	31	1,200.00	100.00
01/08/2025	31	1,200.00	100.00
01/09/2025	30	1,200.00	100.00
01/10/2025	31	1,200.00	100.00
01/11/2025	30	1,200.00	100.00
01/12/2025	31	1,200.00	100.00

Exemple 2 : 1 an avec des sous-périodes

• Montant de base pour les reports : 1 200,00
• Date de début : 01/15/2025
• Date de fin : 01/14/2026
• Montant mensuel de base : 1 098,08
• Nombre de mois complets : 11
• Montant mensuel : 99,83

date de report	Nombre de jours	Montant base échelonnement	Montant
15/01/2025	17	1,200.00	55.89
01/02/2025	28	1,200.00	99.83
01/03/2025	31	1,200.00	99.83
01/04/2025	30	1,200.00	99.83
01/05/2025	31	1,200.00	99.83
01/06/2025	30	1,200.00	99.83
01/07/2025	31	1,200.00	99.83
01/08/2025	31	1,200.00	99.83
01/09/2025	30	1,200.00	99.83
01/10/2025	31	1,200.00	99.83
01/11/2025	30	1,200.00	99.83
01/12/2025	31	1,200.00	99.83
01/01/2026	14	1,200.00	45.98

Exemple 3 : moins de 1 an avec des sous-périodes

• Montant de base pour les reports : 1 022,47
• Date de début : 01/15/2025
• Date de fin : 21.11.2025
• Montant mensuel de base : 897,54
• Nombre de mois complets : 9
• Montant mensuel : 99,73

date de report	Nombre de jours	Montant base échelonnement	Montant
15/01/2025	17	1,022.47	55.89
01/02/2025	28	1,022.47	99.73
01/03/2025	31	1,022.47	99.73
01/04/2025	30	1,022.47	99.73
01/05/2025	31	1,022.47	99.73
01/06/2025	30	1,022.47	99.73
01/07/2025	31	1,022.47	99.73
01/08/2025	31	1,022.47	99.73
01/09/2025	30	1,022.47	99.73
01/10/2025	31	1,022.47	99.73
01/11/2025	21	1,022.47	69.01

Informations connexes

Renouvellement de contrat Souscription
Gérer les contrats, souscriptions et lignes de souscription