Allouer les coûts aux partenaires intersociétés

Lorsque vous utilisez des écritures intersociétés pour transférer des documents entre sociétés partenaires, les paramètres liés à la TVA (principalement le groupe de comptabilisation TVA) affectés aux comptes client ou fournisseur (associés au partenaire intersociétés) contrôlent si et comment la TVA est calculée et enregistrée. Vous pouvez également effectuer des répartitions de coûts directement à partir d’une commande d’achat vers des sociétés partenaires. Par exemple, si vous enregistrez une facture achat d’un fournisseur externe et si vous souhaitez répartir tout ou partie des coûts à un ou plusieurs partenaires intersociétés.

Vous pouvez affecter les coûts à un ou plusieurs partenaires intersociétés en utilisant les éléments suivants :

• Journaux généraux intersociétés - Ces journaux sont utiles lors de l’achat d’un service. Par exemple, lorsqu’une société mère engage un service pour mettre en place des systèmes informatiques dans deux filiales. La facture est envoyée à la société mère, mais les coûts sont imputés aux partenaires intersociétés. Pour plus d’informations, consultez Utiliser les documents et les feuilles intersociétés.
• Commandes achat et factures - L’utilisation des documents d’achat est utile lorsque les fonctions d’achat, par exemple, les dépenses d’exploitation, sont centralisées dans une entreprise, puis allouées aux partenaires intersociétés.

Pour allouer les coûts à l’aide d’un journal général intersociétés

Pour saisir une ligne dans un journal général intersociétés, procédez comme suit.

1. Sélectionnez l’icône entrez Modèles feuille intracom., puis sélectionnez le lien associé.
2. Si nécessaire, dans le champ N° doc. externe, saisissez le numéro de document sur la facture du fournisseur.
3. Dans le champ Type document, choisissez Facture.
4. Dans le champ Type compte, sélectionnez Fournisseur.
5. Dans le champ Type compte, sélectionnez le fournisseur.
6. Dans le champ Montant, saisissez un montant négatif égal au montant de la facture.
7. Dans le champ Type compte contrepartie, sélectionnez Compte général.
8. Dans le champ N° compte contrepartie, sélectionnez le compte contrepartie à utiliser.
9. Pour répartir les coûts entre les partenaires intersociétés, procédez comme suit :
   1. Créez une ligne.
   2. Quittez le champ Type de document, choisissez l’option qui laisse le champ vide.
   3. Dans le champ N° document, entrez un nombre différent du nombre dans le champ N° document externe. L’affectation des coûts est considérée comme une transaction différente.
   4. Dans le champ Type compte, sélectionnez Partenaire IC.
   5. Dans le champ N° compte, choisissez le partenaire intersociétés auquel allouer le coût.
   6. Dans le champ Type compte contrepartie, sélectionnez Compte général.
   7. Dans le champ N° Compte contrepartie, choisissez le compte général sur lequel enregistrer le montant que vous recevez du partenaire intersociétés.
   8. Dans le champ Montant, saisissez le montant de la facture à allouer au partenaire intersociétés.
   9. Dans le champ N° cpte gén partenaire IC, choisissez le compte général sur lequel enregistrer le montant que vous recevez du partenaire intersociétés.
   10. Renseignez les champs restants selon vos besoins. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description. Répétez ces étapes pour chaque partenaire intersociétés qui doit partager le coût.
10. Pour valider le document et répartir les coûts, sélectionnez Valider.

Pour allouer les coûts à l’aide d’un document d’achat

La procédure suivante décrit comment répartir les coûts à l’aide d’une facture achat. La procédure est identique pour des commandes achat.

Notes

Pour terminer ces étapes, vous devez personnaliser la page Facture achat en ajoutant les champs Code du partenaire IC, Type de réf. du partenaire IC et Partenaire IC. Pour plus d’informations, consultez Commencer à personnaliser une page au moyen de la bannière Personnalisation.

1. Sélectionnez l’icône entrez Facture achat, puis sélectionnez le lien associé.

2. Dans le champ Type, sélectionnez Compte général.

   Le compte général est la seule option que vous pouvez utiliser pour répartir les coûts.

3. Dans le champ N°, sélectionnez le Compte général à valider.

4. Dans le champ Code partenaire IC, choisissez le partenaire intersociétés auquel allouer le coût.

5. Dans le champ Type de réf. du partenaire IC, choisissez le compte général à utiliser pour l’allocation. Ce compte mappera la dépense à un compte dans le plan comptable du partenaire intersociétés.

6. Dans le champ Quantité, indiquez le nombre d’unités à facturer au partenaire intersociétés.

7. Dans le champ Coût unitaire direct HT (ou TVA incluse), saisissez le coût par article à facturer au partenaire intersociétés.

8. Renseignez les champs restants selon vos besoins. Positionnez le curseur sur un champ pour lire une brève description.

9. Pour valider la commande achat, choisissez Valider.

Pour envoyer les coûts alloués aux partenaires intersociétés

1. Sélectionnez l’icône entrez Transactions boîte d’envoi IC, puis choisissez le lien associé.
2. Choisissez les lignes à envoyer, puis choisissez l’action Envoyer au partenaire IC.
3. Pour allouer les coûts, choisissez l’action Terminer les actions des lignes.

Calcul de la TVA pour les répartitions de coûts

Lorsque vous utilisez un document pour répartir les coûts entre les partenaires intersociétés, deux paramètres de TVA doivent être pris en compte :

• Les paramètres du compte général pour les dépenses :
  • Si les groupes de comptabilisation commerciale générale ou commerciale TVA sont configurés sur le compte général, le calcul dépend des groupes et des groupes de produits de la ligne de document.
  • Si les groupes de comptabilisation d’entreprise générale ou d’entreprise TVA ne sont pas spécifiés sur le compte général, le calcul dépend des éléments suivants :
• Les paramètres du groupe de comptabilisation sur le partenaire intersociétés
  • Indique si le partenaire intersociétés est affecté à un numéro de client pour lequel aucune entreprise générale ou aucun groupe de comptabilisation TVA n’est spécifié.
  • Il n’y a pas de numéro de client associé au partenaire intersociétés. Ensuite, les groupes de comptabilisation commerciale générale ou commerciale TVA sont vides et la ligne dans la configuration de comptabilisation TVA est utilisée, qui est généralement un groupe dans lequel 0 % de TVA est spécifié.

Notes

Il est important de valider à la fois la configuration du partenaire intersociétés et la configuration du compte général (pour le compte de dépenses utilisé pour la répartition des coûts) avant d’allouer les coûts aux partenaires intersociétés.

Voir aussi

Configuration des fonctionnalités intersociétés
Gestion des transactions intersociétés
Finances
Configuration de Finance
Utiliser des feuilles comptabilité
Utiliser Business Central

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici