Validation d’une commande client

L’onglet Commande client sur la page Profils de publication d’inventaire est utilisé pour contrôler la manière dont les commandes client seront enregistrées dans la comptabilité. Deux activités principales sont imputées à la comptabilité pour une commande client :

• Bon de livraison
• Facture

Pour qu’une transaction physique (bon de livraison) soit comptabilisée dans la comptabilité pour une commande client, les conditions suivantes doivent être remplies :

• Sur la page Paramètres de gestion des stocks et des entrepôts, la case Valider le bon de livraison dans la comptabilité doit être cochée.
• Sur la page Groupe de modèles d’article de l’article sélectionné sur la ligne de commande client, la case Publier l’inventaire physique dans la comptabilité doit être cochée.
• Sur la page Profil de validation de stock, les comptes principaux doivent être précisés pour les types d’écriture suivants :
  • Coût des unités, livrées
  • Coût des marchandises vendues, livrées

Pour qu’une transaction financière (facture) soit comptabilisée dans la comptabilité pour une commande client, les conditions suivantes doivent être remplies :

• Sur la page Groupe de modèles d’article de l’article sélectionné sur la ligne de commande client, la case Publier l’inventaire financière dans la comptabilité doit être cochée.
• Les comptes principaux doivent être spécifiés sur la page Profil de validation de stock, les comptes principaux doivent être précisés pour les types d’écriture suivants :
  • Coût des unités, facturé
  • Coût des marchandises vendues, facturées
  • Revenus
  • Remise*

Note

Le compte Remise est facultatif. De nombreuses réglementations comptables, telles que les PCGR et les IFRS, exigent que les remises réduisent le chiffre d’affaires. Par conséquent, ces comptes ne sont pas utilisés dans de nombreux scénarios. Si les réglementations locales le permettent, utilisez un compte principal distinct pour publier la partie du prix de vente qui fait l’objet d’une remise.

Pour valider la valeur du revenu différé (estimé) dans la comptabilité lorsque vous générez un bon de livraison pour une commande client, les conditions suivantes doivent être remplies :

• Sur la page Groupe de modèles d’article de l’article sélectionné sur la ligne de commande client, la case Publier l’inventaire physique dans la comptabilité doit être cochée.
• Sur la page Groupe de modèles d’article, la case Publier sur le compte de revenus différés lors de la livraison des ventes doit être cochée.
• Sur la page Paramètres de gestion des stocks et des entrepôts, la case Valider le bon de livraison dans la comptabilité doit être cochée.
• Sur la page Paramètres de gestion des stocks et des entrepôts, la case Valider la taxe physique doit être cochée.
• Sur la page Paramètres de la comptabilité client, la case Valider le bon de livraison dans la comptabilité doit être cochée.
• Sur la page Profil de validation de stock, les comptes principaux doivent être précisés pour les types d’écriture suivants :
  • Produit différé lors de la livraison
  • Facture à émettre, contrepartie
  • Taxe différée à la livraison

Note

Nous vous recommandons généralement d’activer les options Publier l’inventaire physique et Enregistrer le bon de livraison dans la comptabilité. L’activation de ces options peut aider à accélérer les procédures de clôture de fin de mois, car aucun report ne devra être calculé et comptabilisé manuellement. De plus, les états financiers refléteront automatiquement les montants différés sans intervention manuelle.

Important

L’option Publier sur le compte de revenus différés lors de la livraison des ventes n’est pas utilisée avec la comptabilisation des revenus. Pour plus d’informations sur la constatation du produit, accédez à Vue d’ensemble de la constatation du produit.

Exemple de configuration de profil de publication

Le tableau suivant montre des exemples de types de comptabilisation par défaut avec des exemples de comptes principaux et des descriptions :

• La colonne Compte de compensation indique que le type de comptabilisation est un compte de compensation. Le montant enregistré sur ce compte est automatiquement annulé lorsqu’une transaction ultérieure est enregistrée.
• La colonne P/F indique P pour l’affichage physique et F pour la comptabilisation financière.
• La colonne indique Suivre si le compte principal d’un type de publication spécifique est généralement le même qu’un autre type de publication. La valeur dans la colonne indique le type de publication généralement utilisé.

Note

Ces comptes principaux et noms de comptes principaux ne sont que des suggestions. Nous vous recommandons de travailler avec votre comptable pour déterminer la meilleure configuration pour les besoins de votre entreprise.

Type de validation	Exemple de compte principal	Exemple de nom de compte principal	Type de compte	Débit/Crédit ?	Compte de compensation	P/F	Suivre	Description
Coût des unités, livrées	140100 140101	Inventaire des matériaux Matériaux expédiés non facturés	Actif	Crédit	Oui	P	Coût des unités, facturé	Utilisé lorsqu’un bon de livraison de commande client est validé. La compensation du compte est le coût des marchandises vendues, livrées. Le montant de ce compte est annulé lorsqu’une facture de commande client est validée. Vous pouvez utiliser un compte Matériaux expédiés non facturés pour représenter l’inventaire physique et réserver le compte d’inventaire des matériaux pour la mise à jour financière.
Coût des marchandises vendues, livrées	500150	COGS différé	Dépenses	Débit	Oui	P	Utilisé lorsqu’un bon de livraison de commande client est validé. La compensation du compte est le coût des unités vendues, livrées. Le montant de ce compte est annulé lorsqu’une facture de commande client est validée.
Coût des unités, facturé	140100	Inventaire des matériaux	Actif	Crédit	N°	V	Coût des unités, livrées	Utilisé lorsqu’une facture de commande client est validée. La compensation de ce compte est le coût des marchandises vendues, facturées. Ce compte représente l’inventaire sur votre bilan.
Coût des marchandises vendues, facturées	500100	Matériaux COGS	Dépenses	Débit	N°	V	Utilisé lorsqu’une facture de commande client est validée. La compensation de ce compte est le coût des unités, facturées. Ce compte représente le COGS sur votre instruction P&L.
Revenus (Commande client*)	400100	Matériaux de revenu	Recettes	Crédit	N°	V	Utilisé lorsqu’une facture de commande client est validée. La contrepartie de ce compte est le compte récapitulatif (solde client*) sur le Profil de comptabilisation des comptes clients.
Commission (Ventes, commission*)	602150	Dépense de commission	Dépenses	Débit	N°	V	Utilisé lorsque la commission est activée et calculée pour une vente et validée pendant le processus de facturation de la commande client. La compensation de ce compte est la commission à payer.
Compensation de commission (Ventes, compensation de commission*)	201110	Commissions fournisseur	Passif	Crédit	Oui	V	Utilisé lorsque la commission est activée et calculée pour une vente et validée pendant le processus de facturation de la commande client. La compensation de ce compte est la dépense de commission.
Revenus différés à la livraison (Ventes – revenus des bons de livraison*)	401400	Ventes à recevoir	Recettes	Crédit	Oui	P	Utilisé lorsque les revenus différés pour la livraison sont activés et validés lorsque vous traitez un bon de livraison de commande client. La compensation de ce compte est la compensation des revenus reportés. Les montants de ce compte sont automatiquement extournés lorsque vous validez la facture de la commande client.
Différé des revenus à la livraison (Ventes – différé des revenus des bons de livraison)*	130400	Comptabilité client - non facturée	Actif	Débit	Oui	P	Utilisé lorsque les revenus différés pour la livraison sont activés et validés lorsque vous traitez un bon de livraison de commande client. La contrepartie de ce compte est le revenu différé à la livraison. Les montants de ce compte sont automatiquement extournés lorsque vous validez la facture de la commande client.
Taxes différées à la livraison (Ventes, taxe sur le bon de livraison*)	250500	Taxe de vente différée	Passif	Crédit	Oui	P	Utilisé lorsque les revenus différés pour la livraison sont activés et que l’option Publier la taxe de vente physique est activée. Le montant de la taxe est validé lorsque vous traitez un bon de livraison de commande client.

*Les valeurs indiquées entre parenthèses dans ce tableau représentent la valeur utilisée dans le champ Type de publication sur la page Pièces comptables. Vous pouvez afficher le Type de validation dans la page Pièces comptables dans l’onglet Général.

Publication dans la catégorie des ventes

Au lieu de configurer la validation de stock pour tous les articles, un groupe d’articles ou un seul article, vous pouvez configurer des catégories et contrôler la validation de la comptabilité par catégories de vente. Pour plus d’informations sur la configuration d’une hiérarchie de catégories et l’affectation de catégories aux produits, consultez Créer une hiérarchie de classification de produit et Classer un produit à l’aide des hiérarchies de catégories.

Après avoir créé une hiérarchie de catégories, vous devez affecter la hiérarchie à un ou plusieurs types. Pour utiliser une hiérarchie de catégories sur les commandes client, vous devez affecter la catégorie au type de hiérarchie de catégories Ventes.

Créer une publication de revenus par catégorie de vente

Pour affecter des écritures comptables pour une commande client en fonction d’une catégorie de vente, procédez comme suit :

1. Accédez à Gestion des stocks>Paramétrage>Validation>Validation.

2. Sélectionnez l’onglet Ventes.

3. Sélectionnez la case d’option du type de publication que vous souhaitez configurer (par exemple, Revenu).

4. Cliquez sur Nouveau.

5. Dans le champ Code article, sélectionnez Catégorie.

6. Utilisez le champ Relation de catégorie pour sélectionner la catégorie pour le profil de validation.

7. Dans le champ Code de compte, sélectionnez une option pour Table, Groupe ou Tout. Par exemple, pour appliquer le profil de validation à tous les clients, sélectionnez Tout.

   • Si vous avez sélectionné Table à l’étape 6, sélectionnez le Numéro de fournisseur pour le profil de poste dans le champ Relation de compte.
   • Si vous avez sélectionné Groupe à l’étape 6, sélectionnez le Groupe de fournisseurs pour le profil de poste dans le champ Relation de compte.
   • Si vous avez sélectionné Tout à l’étape 6, le champ Relation de compte sera laissé vide.

8. Pour associer un groupe de taxe particulier au type de validation sélectionné, choisissez un groupe de taxes de vente. Si vous ne remplissez pas ce champ, le type de validation s’applique à tous les groupes de taxe existants. La validation spécifiée pour les groupes de taxe s’applique uniquement aux transactions effectuées en relation avec les ventes et les achats.

9. Dans le champ Compte principal, spécifiez le numéro de compte sur lequel publier le type de compte. Permet de sélectionner l’un des numéros de compte existants dans le plan de comptes.