Pénzügyi konszolidáció és pénznemátváltás áttekintése

Ez a témakör azt Microsoft Dynamics 365 Finance a megközelítést írja le, amely és pénzügyi jelentéskészítés konszolidációhoz használható. Leírja, kapcsolódó többvállalatos jelentéskészítéssel, összesítéssel, eltávolítással és kisebbség kamattal kapcsolatos eseteket. Azt is bemutatja, hogyan kezelje a különleges helyzeteket, például ha jogi személyek különböző pénzügyi időszakokkal vagy a számlatükörrel rendelkeznek.

Ez a cikk a felhasználók és szakterületi konzulensek számára készült, és azt feltételezi, hogy olvasók általános ismeretekkel rendelkeznek a Finance és a Financial Reporting használata terén. Az általános beállítások nincsenek bemutatva.

Bankjegy

A jogi személy kifejezés a Finance esetében, míg a vállalat a Financial reportingban használatos. A cikk mindkét fogalmat használja. Azonban e cikk esetében azok jelentése megegyezik.

Közönség

Ez a cikk azon pénzüggyel és könyveléssel foglalkozó felhasználóknak és pályázati tanácsadóknak szól, akik a Finance and Reporting és a Financial Reporting eszközöket többvállalatos és többpénznemes adatokhoz szeretnék használni.

Megközelítés

A Finance önálló jogi személyt használ a konszolidációs folyamatokhoz. Lehetővé teszi, hogy egyetlen-példányos konszolidációt de lehetővé teszi más forrásból származó adatok bevonását is. A konszolidációs folyamatot mindannyiszor kell futtatni, amikor módosítás történik a forrás jogi személynél.

Pénzügyi jelentések több vállalatot képes konszolidálni jelentés létrehozása során. Annak ellenére, hogy a data martban tárolt adatok verziókra vannak osztva és lehet exportálni is azokat, minden forrásvállalat, tulajdonosa és tárolója az adatoknak. A jelentés futtatható bármikor, akár percenként is (például). Számos további előnyt biztosít, például lehetséges leásni minden vállalathoz és dimenzióhoz is.

Felhasználók használhatják a Consolidate Online, Pénzügyi beszámolók eszközöket vagy azok kombinációját. A választás a vállalat szükségleteitől és a könyvvizsgálók igényeitől függ.

Konszolidációk

A Konszolidációk modul több jogi személy konszolidálására kínál lehetőséget a konszolidálási folyamat során, és lehetővé teszi a vállalat mérlegének importálását vagy exportálásását. Beállíthat eltávolításokat és eltávolítás utáni naplókat is.

Az Online konszolidálás használatának előnyei

A Konszolidációk modult használó ügyfelek számos előnyt élvezhetnek:

• Adatok mélysége – konszolidált jelentéseket hozhat létre, amelyek a számla és a dimenzió szintjén egyaránt összevonják a tényleges és a költségvetési adatokat.
• Dinamikus konszolidációk – a konszolidációk többször is feldolgozhatók.
• Ellenőrzési képességek – a dimenziók és a számlák karbantartása elemzésre és könyvvizsgálatra, az egyenlegek létrehozása pedig dátum szerint létezik.
• Pénznemátváltás – a forrásvállalat könyvelési pénzneme alapján a konszolidációs vállalat könyvelési pénznemére fordítható számlatartományok és árfolyamok beállíthatók.
• Eltávolítások feldolgozása egy konszolidált vagy eltávolítási vállalatban – a konszolidáció során az eltávolítások egyetlen folyamatként feldolgozható és feladható. Másik lehetőségként a javaslatot külön is futtathatja.

Támogatott konszolidációs esetek

Az alábbiakban talál néhány konszolidációs esetet, amelyeket az Online konszolidálás támogat:

• Egyszintű konszolidáció jogi személyek között
• Eltávolításokkal járó konszolidációk
• Kisebbség részesedés (ebben az esetben a kézi számítást és bevitelt kell használni a vállalathoz.)
• Több számlatükör jogi személyek között
• Különböző pénzügyi naptárak több jogi személy között
• Több jelentési pénznemet tartalmazó konszolidációk

Jogi személy beállítása

Mielőtt feldolgozná a konszolidációt, be kell állítania a jogi személyt. A konszolidációt tetszőleges számú alkalommal futtathatja és az összes adat át lesz váltva a forrásvállalat könyvelési pénzneméről vagy jelentési pénzneméről a konszolidációs vállalat pénznemére. Emiatt a következő szervezeti felépítés esetében, he először az összes Észak-Amerikai vállalatot át kel váltania amerikai dollárba (USD) majd euróba (EUR), a szülő vállalat pénznemébe, legalább két konszolidációs vállalat szükséges.

Az előző szervezeti felépítés esetében rendelkeznie kell egy jogi személlyel az Észak-amerikai konszolidációhoz mivel a konszolidáció során a konszolidáció mindig forrásvállalat könyvelési pénznemből a konszolidációs vállalat pénznemére történik. Ebben a példában, ha az összes vállalat egyetlen konszolidációba kerül, a Mexikói leányvállalat át lesz váltva mexikói pesóból (MXN) EUR-ba, és nem a MXN-ből USD-be, majd EUR-ba.

A jogi személy létrehozásakor megadhatja, hogy a vállalat használatos lesz, mind a konszolidációs folyamathoz mind az eltávolítási folyamathoz, vagy csak egy folyamathoz. Az alábbi példában a vállalat mindkét folyamathoz használva lesz. Fontos megjegyezni, hogy a konszolidált vállalatban nem adhat fel napi naplókat de feladhatja azokat az eltávolítási vállalatban. Ezért érdemes lehet egy külön eltávolítási vállalatot létrehoznia.

Fő számlák és konszolidációs számlacsoportok

Ki kell választania a Számlatükör konszolidációkának módját. Fő számlák konszolidálása során három lehetősége van a konszolidálási folyamat során.

Az első lehetőség , hogy a fő számlákat a forrásvállalatoktól használja. Ebben az esetben minden vállalat minden számlája konszolidálva lesz. Ha például a készpénz az USMF vállalat számláján 100000 és a DEMF vállalat esetében 1100, a konszolidációs vállalat mindkét számlát tartalmazni fogja. Minden számlának saját egyenlege lesz.

A mási lehetőség az alapértelmezett konszolidációs számla megadása a Fő számlák oldalon. A számlát ekkor hozzá lesz rendelve a konszolidációs számlához. Ez a beállítás akkor lehet hasznos, ha különböző számlatükrök vannak, illetve a központ által meghatározott számlatükröt kell hozzárendelni.

A harmadik lehetőség a konszolidációsszámla-csoportok használata. Tetszés szerinti számú konszolidációsszámla-csoportot határozhat meg. Majd, a További konszolidációs számlák lapon csak leképezheti a fő számlát a számlatükörből, ahhoz a számlához, amelyre szüksége van a csoporthoz.

Online konszolidáció

Az online konszolidáció részleteinek megadásával kapcsolatosan lásd: Online pénzügyi konszolidációk.

Konszolidációs tranzakciók kezelése

A konszolidáció eredményének megtekintésének többféle módja is van:

• Pénzügyi jelentés készítése a konszolidációs vállalatra nézva.

• Ellenőrizze a Főkönyvi kivonat listaoldalt a konszolidációs vállalatban+.

• Konszolidációs tranzakciók listájában a Konszolidációk oldalon megtekintheti a dátum szerint létrehozott egyenelegeket minden egyes forrásvállalathoz minden egyes időszakra.

  

A Konszolidáció újrafuttatásához egyszerűen feldolgozhatja a konszolidációt. Azt is megteheti, hogy először kijelöli a Tranzakciók eltávolítása lehetőséget a Konszolidációk oldalon. Abban az esetben, ha a konszolidált számlán szereplő egyenlegek nem pontosak, korrigálhatja őket a Záró időszaki kiigazítások lapon.

Konszolidálás importálással

A Konszolidálás importálással funkció úgy működik, mint az Online konszolidálás funkció. Amikor kiválasztja a jogi személyeket, tallóz az adatokat tartalmazó forrásfájlhoz.

Vállalati egyenlegek exportálása

A Vállalati egyenlegek exportálása funkció is úgy működik, mint az Online konszolidálás funkció. Amikor kiválasztja a jogi személyeket, látható a kimenet elérési útja.

Eltávolítási szabályok

Vállalatközi tranzakciók eltávolításához, létrehozhat egy eltávolítási szabályt. Másik lehetőségként létrehozhat egy manuális eltávolítási manuális bejegyzés mely eltávolítási vállalatként van kijelölve. Ha létrehoz egy eltávolítási szabályt, akkor két lehetőség áll rendelkezésre az eltávolítás módjához: Nettó változás és Rögzített.

Eltávolítási szabályok beállítása

Eltávolítási szabályok beállításakor a Finance alkalmazásban létrehozhat egy pénzügyi dimenziót kifejezetten eltávolítás céljából. A legtöbb ügyfél ezt a pénzügyi dimenziót Kereskedelmi partnernek vagy valami hasonlónak nevezi el. Ha úgy dönt, hogy nem használ pénzügyi dimenziókat, úgy ügyeljen, hogy rendelkezzen olyan fő számlával, amely csak vállalatközi tranzakciókhoz használatos.

Az eltávolítási beállítások a Beállítás területen találhatók a Konszolidáció modulban. Miután megadta a szabály leírását, ki kell választania a vállalatot, amelyben az eltávolítási napló közzé lesz téve. A kiválasztott vállalat olyan legyen, amelynél a Pénzügyi eltávolítási folyamatokhoz lehetőség ki van választva a jogi személy beállításainál.

Igény szerint beállíthatja az eltávolítási szabály érvényessége kezdetének és lejáratának dátumát. Az Aktív lehetőséget Igen értékre kell állítania, ha azt szeretné, hogy az eltávolítási szabály elérhető legyen az eltávolítási javaslati folyamat során. Válassza ki az Eltávolítás típus naplónevét.

Az alapvető tulajdonságok megadása után a tényleges feldolgozási szabályokat a Sorok gombra elem kiválasztásával határozhatja meg. Két opció létezik eltávolításokhoz: a eltávolíthatja a nettó változás összegét, vagy meghatározhat egy rögzített összeget.

Válassza ki a forrásszámlákat. Helyettesítő karakterként használhat csillag (*) karaktert. Ebben a példában az 1* a felosztás adatforrásaként minden olyan számlát használni fog, amelynek 1-gyel kezdődik a száma.

A forrásszámlák kiválasztása után a Számla meghatározása használatával határozza meg a célvállalat használt számláját. Válassza a Forrás lehetőséget, ha ugyanazt a fő számlát szeretné használni, mint ami a forrásszámlában van megadva. Ha a Felhasználó által meghatározott lehetőséget választja, akkor meg kell adnia egy célszámlát.

A Dimenzió meghatározása mező úgy működik, mint a Számla meghatározása mező. Válassza a Forrás lehetőséget, így ugyanazokat a dimenziókat fogja használni a célvállalatnál és a forrásvállalatnál. Ha a Felhasználó által meghatározott lehetőséget választja, a Cél dimenziói menüpont kiválasztásával meg kell adnia a célvállalat dimenzióit. Majd válassza ki a forrásdimenziókat és a pénzügyi dimenziókat, valamint az eltávolítás forrásához használt értékeket.

Eltávolítási tranzakciók feldolgozása

Kétféleképpen dolgozhatja fel az eltávolítási tranzakciókat. A tranzakció feldolgozható az online konszolidáció során, vagy egy eltávolítási napló létrehozásával és az eltávolítási javaslati folyamat futtatásával. Ez a szakasz a második lehetőséggel foglalkozik.

Egy eltávolítási vállalatként meghatározott vállalatnál válassza az Eltávolítási napló lehetőséget a Konszolidáció modulban. Miután kiválasztotta a napló nevét kattintson a Sorok elemre. A javaslat futtatásához válassza a Javaslatok>Eltávolítási javaslat lehetőséget.

Válassza ki a konszolidált adatok forrásaként szolgáló vállalatot, majd válassza ki a feldolgozni kívánt szabályt. Adja meg az eltávolítási összegek kereséséhez definiált dátumtartomány kezdő és záró dátumát. A Főkönyvi feladási dátum mező határozza meg a napló a főkönyvbe történő feladásának dátumát. Amikor kiválasztja az OK lehetőséget, áttekintheti az összegeket és feladhatja a naplót.

Bankjegy

Az eltávolítási napló számlaértékek összegét a forrástranzakciók pénznemében és nem az alapértelmezett pénznemben jeleníti meg. Az eltávolítási napló összegeinek áttekintésekor előfordulhat, hogy félrevezetőnek találja ezt a viselkedést.

További információk és példák: Eltávolítási szabályok.

Devizaátértékelés konszolidált vállalatban

Ha egy könyvelési pénznemből egy másikba konszolidál adatokat és megváltozik az árfolyam, devizaátértékelést kell futtatnia, hogy a számlaegyenlegek átértékelése megfelelően történjen. Az adatok eredeti konszolidációja során használja a Devizaátváltás lapot, ahol kiválaszthatja a kezdeti árfolyamot, amely használva lesz a konszolidációs folyamat kezdeti átváltásához. Ha új árfolyamot ad meg (például következő hónapban), át kell értékelnie a számlaegyenlegeket. A nem realizált nyereség vagy nem realizált veszteség ezután az új árfolyam és dátumnak megfelelően frissül.

A Devizaátértékeléssel a konszolidált vállalatban kapcsolatos további tudnivalókat lásd: Devizaátértékelés konszolidált vállalatban.

Árfolyam-korrekció működésével a főkönyv modulban kapcsolatos további információért , lásd: Főkönyvi devizaátértékelés.

Kapcsolódó információ

• Minden feladási réteg konszolidálva lesz, amikor a konszolidáció feldolgozásra kerül.
• Eltávolítási naplók csak az Aktuális rétegben lehet feladni.
• Csak a működési egyenlegek lesznek konszolidálva. Ezért nyitó egyenlegek megtekintéséhez továbbra is futtatnia kell az év végi zárást a konszolidációs vállalatnál.
• A konszolidált vállalatban nem adhat fel napi naplókat de feladhatja azokat az eltávolítási vállalatban.
• Egy konszolidált vállalat egyenlegeinek helyesbítéseit csak a Záró időszaki kiigazítások lapon lehet végrehajtani.

A Pénzügyi jelentések használatának előnyei a pénzügyi konszolidálások és devizaátváltás során, vagy az online konszolidáció kiegészítéséhez konszolidált jelentéskészítés során.

Azok az ügyfelek, akik Pénzügyi jelentéseket használnak a pénzügyi konszolidálások és devizaátváltás során, vagy az online konszolidáció kiegészítéséhez konszolidált jelentéskészítés során számos előnyt élvezhetnek.

• Adatok mélysége – konszolidált jelentéseket hozhat létre, amelyek a számla és a dimenzió szintjén egyaránt összevonják a tényleges és a költségvetési adatokat. A Finance esetében ezeket az adatok a költségvetés-ellenőrzés és a költségvetés-tervezés adatait is tartalmazzák.
• Dinamikus konszolidációk – a konszolidálás a szervezeti hierarchia bármelyik szintjén és bármikor használhatja.
• Teljes auditálási képességek – minden dimenzió, számla és tranzakciós adat elemzésre és könyvvizsgálatra való karbantartása. Mindemellett a Pénzügyi jelentések teljes leásást biztosít az eredeti tranzakcióhoz bármely konszolidált jogi személy esetében.
• Leegyszerűsített pénznemátváltás – a minimális pénzügyi beállítások után bármelyik pénzügyi jelentéskészítés jelentési jelentést bármilyen beállított jelentési pénznemre lefordíthatja. Mindemellett a programban korlátlan számú jelentési pénznemet beállíthat.
• Eltávolítások feladása a forrásnál – az eltávolítási tranzakciók ellenőrzéséhez létrehozhat és nyomtathat egy eltávolítási jelentést. Ezt követően feladhatja az új eltávolításokat szokásos vállalatközi tranzakcióként. Használhat eltávolítási jogi személyt minden olyan tranzakcióhoz használhatja, amelyekre nincs szüksége jogi személyeinél.

Támogatott konszolidációs esetek a pénzügyi jelentéskészítéshez

Az alábbiakban néhány az konszolidációs esetet, amelyeket a Financial reporting támogat:

• Egyszintű és többszintű konszolidáció jogi személyek között
• Szervezeti struktúrákat használó konszolidációk, amelyek jogi személyekből lettek létrehozva
• Eltávolításokkal járó konszolidációk
• Kisebbségi részesedés
• Több számlatükör jogi személyek között
• Különböző pénzügyi naptárak több jogi személy között
• Több jelentési pénznemet tartalmazó konszolidációk
• Üzleti egység konszolidációi

Konszolidált pénzügyi kimutatások generálása

További információért azzal kapcsolatosan, hogy hol generálhat konszolidált pénzügyi kimutatásokat, lásd: Konszolidált pénzügyi kimutatások létrehozását.

Nagy méretű konszolidációk teljesítményjavítása

Előfordulhat, hogy a környezetek, amelyekben sok főkönyvi tranzakció fut, lassabban futnak, mint az optimális lenne. A probléma megoldásához be lehet állítani a felhasználó által megadott számú dátumot használó kötegek párhuzamos feldolgozását. A megoldás megfelelő működése érdekében adjon hozzá egy kiterjesztési pontot a konszolidációhoz, hogy egy dátumtartományok egy tárolóját adja vissza. Az alap implementációnak tartalmaznia kell egy dátumtartományt a konszolidáció kezdő és záró dátumához. A program ellenőrzi az alap implementációban található dátumtartományokat, hogy azok ne tartalmaznak szüneteket vagy átfedéseket. A dátumtartományok segítségével lehet párhuzamos kötegcsomagokat létrehozni minden egyes vállalathoz.

A dátumtartományok számát testreszabhatja a szervezet követelményeinek megfelelően. A dátumtartományok számának testreszabásával egyszerűbbé teheti a tesztelést, és minimálisra csökkentheti a meglévő kódot, mivel nincs felosztási logika. Az egyetlen olyan új teszt, amely szükséges ahhoz, hogy ellenőrizze a kötegcsomagok létrehozását, ellenőrizze a dátumtartományok részhalmazát, annak ellenőrzésére, hogy lehet-e azokat társítani a végső kötegfeladatban.

Ez a funkció folyamat kötegelt futtatásakor javítja a főkönyv konszolidációs folyamatát. A továbbfejlesztés javítja a főkönyvi konszolidációs folyamat teljesítményét, azáltal, hogy a konszolidációt több, párhuzamosan feldolgozható feladatra osztja fel. A konszolidáció futtatásának alapértelmezett módszerében minden feladat nyolc napos főkönyvi tevékenységet dolgoz fel. Ugyanakkor egy bővítési pont lett hozzáadva, amivel testreszabhatja a létrehozott feladatok számát.

A funkció használata előtt be kell azt kapcsolnia saját rendszerében. A rendszergazdák a Funkciókezelés munkaterület segítségével ellenőrizhetik a funkció állapotát, és szükség esetén bekapcsolhatják. A funkció a következő módon jelenik meg:

• Modul: főkönyv
• Funkció neve: Teljesítményjavító funkciók nagy konszolidációkhoz