Procedura dettagliata: creare report finanziari personalizzati

Gli esempi in questo articolo descrivono come creare i seguenti report:

• Esempio 1 crea un report di bilancio di verifica
• Esempio 2: creazione di un report di conto patrimoniale
• Esempio 3: crezione di un report di conto economico

Annotazioni

Gli esempi sono basati sui dati dimostrativi forniti Business Central per la società di dimostrazione CRONUS.

Suggerimento

Le formule sono espresse come riferimento al numero di riga, ad esempio "R" o "CA" (cespiti correnti), che somma tutti i conti con numero di riga "R" o "CA".

Esempio 1: bilancio di verifica

In questo esempio, viene utilizzato un nuovo report finanziario denominato Bilancio di verifica e una nuova definizione di riga denominata TB.

1. Apri il nuovo report Bilancio di verifica.

2. Apri la definizione di riga TB e scegli Inserisci.

3. Scegli l'azione Inserisci conti C/G per aprire la pagina Conti C/G.

4. Filtra la colonna Tipo di conto su Pubblicazione.

   Suggerimento

   Per applicare rapidamente il filtro, seleziona una riga qualsiasi che abbia Scritture nella colonna Tipo di conto, quindi clicca con il pulsante destro del mouse sull'intestazione della colonna Tipo di conto e scegli Filtra in base a questo valore.

5. Nella prima riga, scegli Mostra altre opzioni, quindi scegli Seleziona più elementi.

6. Seleziona tutte le righe scegliendo il selettore accanto all'intestazione della prima colonna.

   

7. Scegli OK per assegnare tutti i conti di contabilità generale con un tipo di totale di Registrazione alla definizione di riga.

   Suggerimento

   Per sommare i risultati di tutte le righe, aggiungi una formula all'ultima riga di definizione di riga. Poiché si tratta di un rapporto di bilancio di verifica, il risultato previsto è zero.

Il bilancio di verifica è stato completato. Per visualizzare il report, sceglilo nella pagina Creazione di report finanziari, quindi scegli Visualizza report finanziario. Scegli la definizione di colonna che preferisci per il report. Le definizioni di colonna utilizzate più spesso per un report di bilancio di verifica sono Solo Saldo, Saldo-M e Predefinito.

Suggerimento

Se aggiungi un nuovo conto di contabilità generale al piano dei conti, devi aggiornare la tua definizione di riga per includerlo. In caso contrario, il report del bilancio di verifica non avrà un saldo pari a zero.

Esempio 2: stato patrimoniale

In questo esempio, viene utilizzato un nuovo report finanziario denominato Conto patrimoniale e una nuova definizione di riga denominata BS.

1. Apri la relazione sul Bilancio.
2. Apri la definizione di riga BS.
3. Mappa i conti come mostrato nella tabella seguente. Questo esempio mappa il bilancio al piano dei conti dell'azienda dimostrativa CRONUS.

Numero di riga	Description	Tipo totale	Totale	Tipo di riga	Grassetto
	Attività correnti	Formula		Saldo alla data	Sì
CA	Cassa	Conti di registrazione	18000..18999	Saldo alla data
CA	Contabilità clienti	Conti di registrazione	15000..15999	Saldo alla data
CA	Crediti diversi	Conti di registrazione	13000..13999	Saldo alla data
CA	Inventario	Conti di registrazione	14000..14999	Saldo alla data
CA	Spese prepagate	Conti di registrazione	16000..16999	Saldo alla data
CA	Altri cespiti correnti	Conti di registrazione	100000..11999	Saldo alla data
F1	Totale cespiti correnti	Formula		Saldo alla data
		Formula		Saldo alla data
	Cespiti a lungo termine			Saldo alla data	Sì
LTA	Cespiti	Conti di registrazione	10000..12899	Saldo alla data
LTA	Fondo ammortamento	Conti di registrazione	12900..12999	Saldo alla data
LTA	Altri cespiti a lungo termine	Conti di registrazione	17000..17999	19000..19999	Saldo alla data
F2	Totale attività a lungo termine	Formula	LTA	Saldo alla data	Sì
		Formula		Saldo alla data
F3	Totale attività		F1+F2	Saldo alla data

La tabella seguente descrive i campi della pagina Definizione di riga.

Campo	Description
Numero di riga	Per ogni sezione vengono utilizzati codici alfanumerici. I codici consentono di raggruppare in base al numero di riga quando si utilizzano le formule. I raggruppamenti aiutano a rendere le formule più brevi e semplici. Ogni riga della formula è etichettata con un codice alfanumerico per facilitarne l'identificazione.
Description	Utilizzata per contenere le parole con cui etichettare ogni riga del report.
Tipo di calcolo del totale	La formula viene utilizzata in tre modi: * Per sommare insieme i risultati delle righe. * Quando viene combinata con un'intestazione di sezione o una somma. * Quando si inserisce una riga vuota nel report. I conti di contabilità vengono utilizzati per indicare che la riga estrae il risultato delle transazioni contabilizzate in base ai conti elencati nella colonna Totalizzazione.
Totale	Contiene un intervallo di conti indicati come 10000..11999 oppure più intervalli non consecutivi di conti indicati come 17000..17999|19000..19999. Le formule sono espresse come riferimento al numero di riga, ad esempio CA, che somma tutti i conti con Numero di riga CA. Seguendo la convenzione della contabilità generale che visualizza le righe del report finanziario in ordine di liquidità, i conti di contabilità generale inizialmente appaiono disordinati. Tieni presente che i conti vengono visualizzati negli intervalli creati per ciascuna riga. Gli intervalli totali consentono l'aggiornamento dinamico del report quando aggiungi un nuovo conto di contabilità generale al tuo piano dei conti.
Tipo di riga	Il saldo alla data viene utilizzato per i report del conto patrimoniale.
Grassetto	Le intestazioni delle sezioni e i totali sono impostati in grassetto per risaltare.

Suggerimento

Questo esempio mostra un bilancio patrimoniale riepilogativo, in cui ogni riga è un gruppo di conti di bilancio patrimoniale correlati. Il livello di riepilogo del tuo report dipende da te. Un buon report finanziario cerca di fornire dettagli sufficienti per illustrare adeguatamente le performance finanziarie, senza entrare nel dettaglio di ogni singolo conto. Evita di creare uno stato patrimoniale che sia un bilancio di verifica categorizzato. La gestione di una quantità così vasta di informazioni può essere difficile per le persone.

Continua ad aggiungere sezioni del conto patrimoniale come mostrato nella tabella seguente. Puoi incorporare raggruppamenti di conti personalizzati per creare o replicare il metodo di visualizzazione dei conti della tua azienda.

L'ultima riga di questo report è una cifra di controllo che attesta la conformità del report all'equazione contabile in cui Attività=Passività+Patrimonio netto. Il risultato di questa cifra di controllo dovrebbe essere zero. Se non è zero, è una buona indicazione che esiste un problema:

• Alcuni conti non sono inclusi nel report.
• I conti potrebbero essere inclusi più di una volta.
• Una formula nel report non esegue i calcoli correttamente.

Numero di riga	Description	Tipo totale	Totale	Tipo di riga	Grassetto
	Passività correnti	Formula		Saldo alla data	Sì
CL	Contabilità fornitori	Conti di registrazione	22100..22399	Saldo alla data
CL	Stipendio maturato	Conti di registrazione	23500..25399	26100..26399	Saldo alla data
CL	Imposta maturata	Conti di registrazione	23100..23499	Saldo alla data
CL	Altri importi maturati	Conti di registrazione	26400..29999	Saldo alla data
CL	Altre passività correnti	Conti di registrazione	22400..23099	25400..26099	Saldo alla data
F4	Passività correnti totali	Formula	CL	Saldo alla data	Sì
		Formula		Saldo alla data
	Passività consolidate	Conti di registrazione		Saldo alla data	Sì
LTL	Debiti a breve termine	Conti di registrazione	20000..21299	Saldo alla data
LTL	Altre passività a lungo termine	Conti di registrazione	21300..22099	Saldo alla data
F5	Passività a lungo termine totali	Formula	LTL	Saldo alla data	Sì
		Formula		Saldo alla data
F6	Totale passività	Formula	F4+F5	Saldo alla data	Sì
		Formula		Saldo alla data
	Capitale netto	Formula		Saldo alla data
E	Azioni ordinarie	Conti di registrazione	30000..30299	Saldo alla data
E	Riserva legale	Conti di registrazione	30300..39999	Saldo alla data
E	Gli utili dell'anno corrente	Conti di registrazione	40000..99999	Saldo alla data
F7	Patrimonio netto totale	Formula	E	Saldo alla data
		Formula		Saldo alla data
F8	Totale passività e patrimonio netto	Formula	F6+F7	Saldo alla data	Sì
		Formula		Saldo alla data
F9	Cifra di controllo	Formula	F3+F8	Saldo alla data

Il rapporto finanziario del conto patrimoniale è completo. Per visualizzare il report, sceglilo nella pagina Creazione di report finanziari e seleziona Visualizza report finanziario. Seleziona qualsiasi definizione di colonna da utilizzare con questo report. Le definizioni di colonna utilizzate in genere per un conto patrimoniale sono Solo Saldo, Saldo-M e Predefinito. Puoi anche creare una nuova definizione di colonna se lo desideri.

L'immagine seguente mostra la struttura del report in questo esempio.

Esempio 3: conto economico

In questo esempio, viene utilizzato un nuovo report finanziario denominato Conto economico e una nuova definizione di riga denominata IS.

1. Apri il report Conto economico.
2. Apri la definizione di riga IS.
3. Mappa i conti come mostrato nella tabella seguente. Questo esempio mappa il bilancio al piano dei conti dell'azienda dimostrativa CRONUS.

Numero di riga	Description	Tipo totale	Totale	Tipo di riga	Grassetto
	Ricavo	Formula		Variazione netta	Sì
R	Ricavi da prodotto	Conti di registrazione	40000..40209	Variazione netta
R	Ricavi da lavoro	Conti di registrazione	40410..40429	Variazione netta
R	Ricavi da servizi	Conti di registrazione	40210..40309	40430..40909	Variazione netta
R	Altri ricavi	Conti di registrazione	40310..40409	40920..40939	Variazione netta
R	Sconti e resi	Conti di registrazione	40910..40919	40940..49999	Variazione netta
F1	Ricavo totale	Formula	R	Variazione netta	Sì
		Formula		Variazione netta
	Costo dei beni	Formula		Variazione netta
C	Materiali	Conti di registrazione	50000..50209	Variazione netta
C	Manodopera	Conti di registrazione	50210..59999	Variazione netta
C	Costi generali produzione	Conti di registrazione	60000..69999	Variazione netta
F2	Costo Totale delle Merci	Formula	C	Variazione netta	Sì
		Formula		Variazione netta
F3	Margine lordo USD	Formula	F1+F2	Variazione netta	Sì
F4	% margine lordo	Formula	F3/F1*100	Variazione netta	Sì

La tabella seguente descrive i campi della pagina Definizione di riga.

Campo	Description
Numero di riga	Per ogni sezione vengono utilizzati codici alfanumerici. I codici consentono di raggruppare in base al numero di riga quando si utilizzano le formule. I raggruppamenti aiutano a rendere le formule più brevi e semplici. Ogni riga della formula è etichettata con un codice alfanumerico per facilitarne l'identificazione.
Description	Utilizzata per contenere le parole con cui etichettare ogni riga del report.
Tipo di calcolo del totale	La formula viene utilizzata in tre modi: * Per sommare insieme i risultati delle righe. * Quando viene combinata con un'intestazione di sezione o una somma. * Quando si inserisce una riga vuota nel report. I conti di contabilità vengono utilizzati per indicare che la riga estrae il risultato delle transazioni contabilizzate in base ai conti elencati nella colonna Totalizzazione.
Totale	Contiene un intervallo di conti indicati come 40000..40209 oppure più intervalli non consecutivi di conti indicati come 40210..40309|40430..40909. Le formule sono espresse come riferimento al numero di riga, ad esempio CA, che somma tutti i conti con Numero di riga CA. Seguendo la convenzione della contabilità generale che visualizza le righe del report finanziario in ordine di liquidità, i conti di contabilità generale inizialmente appaiono disordinati. Tieni presente che i conti vengono visualizzati negli intervalli creati per ciascuna riga. Gli intervalli totali consentono l'aggiornamento dinamico del report quando aggiungi un nuovo conto di contabilità generale al tuo piano dei conti.
Tipo di riga	Il saldo alla data viene utilizzato per i report del conto patrimoniale.
Grassetto	Le intestazioni delle sezioni e i totali sono impostati in grassetto per risaltare.

Suggerimento

Questo esempio mostra un conto economico riepilogativo, in cui ogni riga è un gruppo di conti di bilancio economico correlati. Il livello di riepilogo del tuo report dipende da te. Un buon report finanziario cerca di fornire dettagli sufficienti per illustrare adeguatamente le performance finanziarie, senza entrare nel dettaglio di ogni singolo conto. Evita di redigere un conto economico che funzioni come un bilancio di verifica categorizzato. La gestione di una quantità così vasta di informazioni può essere difficile per le persone.

Continua ad aggiungere sezioni del conto economico come mostrato nella tabella seguente. Puoi incorporare raggruppamenti di conti personalizzati per creare o replicare il metodo di visualizzazione dei conti della tua azienda.

L'ultima riga di questo report è una cifra di controllo che attesta la conformità del report all'equazione contabile in cui Attività = Passività + Patrimonio netto. Il risultato di questa cifra di controllo dovrebbe essere sempre zero. Se non è zero, è una buona indicazione che esiste un problema:

• Alcuni conti non sono inclusi nel report.
• I conti potrebbero essere inclusi più di una volta.
• Una formula nel report non esegue i calcoli correttamente.

Numero di riga	Description	Tipo totale	Totale	Tipo di riga	Grassetto
	Costi operativi	Formula		Variazione netta	Sì
OE	Stipendi e salari	Conti di registrazione	70000..72109	Variazione netta
OE	Benefit dei dipendenti	Conti di registrazione	72110..73299	Variazione netta
OE	Assicurazione per i dipendenti	Conti di registrazione	73300..74109	Variazione netta
OE	Imposta per i dipendenti	Conti di registrazione	74110..79999	Variazione netta
OE	Ammortamento	Conti di registrazione	80000..89999	Variazione netta
OE	Altre spese	Conti di registrazione	90000..99999	Variazione netta
F5	Totale costi operativi	Formula	OE	Variazione netta	Sì
		Formula		Variazione netta
F6	Risultato dell'esercizio/Perdita	Formula	F1+F2+F5	Variazione netta
		Formula		Variazione netta
F7	Totale del bilancio economico	Conti di registrazione	40000..99999	Variazione netta
F8	Cifra di controllo	Formula	F6-F7	Variazione netta

Il tuo rapporto del conto economico è completo. Per visualizzare il report, sceglilo nella pagina Creazione di report finanziari e seleziona Visualizza report finanziario. Seleziona qualsiasi definizione di colonna che desideri utilizzare con questo report. Le definizioni di colonna spesso utilizzate per un conto economico sono M-VariazioneNetta e PTD + YTD. Puoi anche creare una nuova definizione di colonna.

L'immagine seguente mostra la struttura del report in questo esempio.

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