Rateizzare le entrate e le uscite

Per riconoscere un'entrata o una spesa in un periodo successivo al periodo in cui è stata registrata la transazione, puoi configurare una pianificazione per differirle automaticamente.

Per ripartire le entrate o le spese sui periodi contabili, configura un modello di differimento per risorsa, articolo o conto C/G per il quale verrà registrata l'entrata o la spesa. Quando si registra il documento di vendita o acquisto, l'entrata o la spesa è differita ai periodi contabili specificati nel modello di differimento e dalla data di registrazione.

Nota

Le registrazioni di vendite e acquisti convalidano il codice sorgente. La convalida richiede che il codice sorgente per le registrazioni vendite e acquisti non sia identico quando utilizzi differimenti. Se il codice origine è configurato per essere identico, puoi aggirare questa limitazione creando un modello e un batch che utilizzi altro codice sorgente.

Per impostare un conto C/G per il differimento

1. Scegli l'icona , immetti Piano dei conti, quindi scegli il collegamento correlato.
2. Scegli l'azione Nuovo.
3. Compilare tutti i campi in modo da creare un conto C/G per le entrate differite. Per ulteriori informazioni, vedere Contabilità generale e piano dei conti.
4. Ripetere i passaggi 2 e 3 per creare un nuovo conto C/G per le spese differite.

Per entrambi i tipi di differimenti, selezionare Conto patrimoniale nel campo Tipo e chiamare i conti in modo appropriato, ad esempio Rendita per le entrate differite e Spese non pagate per le spese differite.

Per impostare un modello di differimento

1. Scegli l'icona , immetti Modelli di differimento, quindi scegli il collegamento correlato.

2. Scegli l'azione Nuovo.

3. Compila i campi come necessario. Passa sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione.

4. Nel campo Metodo calcolo specificare come viene calcolato il valore nel campo Importo per ciascun periodo della pagina Programmazione differimento. È possibile scegliere tra le seguenti opzioni:

   • Quote costanti: gli importi di differimento periodici vengono calcolati in base al numero di periodi, distribuiti in base alla durata del periodo.
   • Uguale per periodo: gli importi di differimento periodici vengono calcolati in base al numero di periodi, distribuiti equamente sui periodi.
   • Giorni per periodo: gli importi di differimento periodici vengono calcolati in base al numero di giorni di tale periodo.
   • Personalizzato: gli importi di differimento periodici non vengono calcolati. È necessario compilare manualmente il campo Importo per ogni periodo nella pagina Programmazione differimento. Per altre informazioni, vai a Per modificare un programma di differimento da una fattura di vendita.

5. Nel campo Descrizione periodo specificare una descrizione che viene mostrata sui movimenti per la registrazione del differimento. È possibile immettere i seguenti codici segnaposto per i valori tipici. I valori vengono aggiunti automaticamente quando viene visualizzata la descrizione del periodo.

   • %1 = Il numero del giorno della data di registrazione del periodo
   • %2 = Il numero della settimana della data di registrazione del periodo
   • %3 = Il numero del mese della data di registrazione del periodo
   • %4 = Il nome del mese della data di registrazione del periodo
   • %5 = Il nome del periodo contabile della data di registrazione del periodo
   • %6 = L'anno fiscale della data di registrazione del periodo

Esempio: la data di registrazione è 06/02/2025. Se si immette “Spese differite per %4 %6, la descrizione visualizzata sarà “Spese differite per febbraio 2025”.

Per assegnare un modello di differimento a un articolo

Nota

I passaggi di questa procedura sono gli stessi di quando si assegna un modello di rateo a un conto C/G o una risorsa.

1. Scegli l'icona , immetti Articoli, quindi scegli il collegamento correlato.
2. Aprire la scheda dell'articolo per il quale devono essere differite le entrate o le spese ai periodi contabili in cui l'articolo è stato venduto o acquistato.
3. Nella scheda dettaglio Costi e registrazione, nel campo Modello di differimento di default selezionare il modello di differimento pertinente.

Per modificare un programma di differimento da una fattura di vendita

Nota

I passaggi di questa procedura sono identici a quelli seguiti quando si modifica una programmazione di differimento da una fattura di acquisto.

1. Scegli l'icona , immetti Fatture vendite, quindi scegli il collegamento correlato.

2. Creare una fattura di vendita per un articolo che ha un modello di differimento assegnato. Per ulteriori informazioni, vedere Fatturare le vendite.

   Non appena si immette l'articolo (o risorsa o conto C/G) nella riga della fattura, il campo Codice differimento viene compilato con il codice del modello di differimento assegnato.

3. Scegliere l'azione Programmazione differimento.

4. Nella pagina Programmazione differimento modificare le impostazioni nella testata o nei valori delle righe, ad esempio per differire l'importo a un periodo contabile addizionale.

5. Scegliere l'azione Calcola programmazione.

6. Scegliere il pulsante OK. La programmazione differimento viene aggiornata per la fattura di vendita. Il modello di differimento correlato è invariato.

Per visualizzare in anteprima come le entrate o le spese differite verranno registrate nella contabilità generale

Nota

I passaggi di questa procedura sono identici a quelli di quando si visualizza in anteprima come vengono registrati i differimenti spesa.

1. Nella pagina Fattura di vendita scegliere l'azione Anteprima registrazione.
2. Nella pagina Anteprima registrazione scegliere l'azione Movimento C/G, quindi l'azione Mostra movimenti correlati.

I movimenti C/G da registrare nel conto specificato di differimento, ad esempio, Rendita, sono denotati dalla descrizione immessa nel campo Descrizione periodo nel modello di differimento, ad esempio "Spese differite per febbraio 2016".

Per rivedere i differimenti registrati nel report Riepilogo differimenti vendite o Riepilogo differimenti acquisti

Nota

I passaggi di questa procedura sono identici a quelli di quando si rivede il report Riepilogo differimento acquisto.

1. Scegli l'icona , immetti Riepilogo differimento vendite, quindi scegli il collegamento correlato.
2. Nel campo Saldo a partire dal della pagina Riepilogo differimento vendite immettere la data fino alla quale si intende visualizzare le entrate differite.
3. Fare clic sul pulsante Anteprima.

Per specificare un periodo in cui consentire la registrazione differita

È possibile specificare un periodo in cui le persone possono registrare le transazioni inserendo le date nei campi Consenti registrazione da e Consenti registrazione a come segue:

• Per tutti gli utenti, nella pagina Setup contabilità generale
• Per utenti specifici, nella pagina Setup utente

Se lo hai fatto, devi creare un'eccezione per i differimenti per consentirne la registrazione al di fuori del periodo. Per definire il periodo, attieniti a questa procedura.

1. Scegli l'icona , immetti Setup contabilità generale o Impostazione dell'utente, quindi scegli il collegamento correlato.
2. Nei campi Consenti registrazione differita da e Consenti registrazione differita a, inserisci una data di inizio e di fine per il periodo.

Guida video

Il video seguente mostra come definire il periodo in cui consentire agli utenti di registrare entrate e spese differite e come specificare le eccezioni.

Report di differimento

Gratifica

Se hai un ambiente di produzione per Business Central Online, puoi fare clic su un ID report nella tabella seguente per aprire il report nel prodotto. Se vuoi rimanere su questa pagina, tieni premuto CTRL prima di fare clic. Nella maggior parte dei browser, il report si apre in una nuova scheda del browser.

Nella tabella seguente vengono descritti i report finanziari per la funzionalità di differimento.

Per...	Apri in Business Central (CTRL+seleziona)	Ulteriori informazioni	ID
Esaminare e riconciliare i movimenti di ricavi e spese differiti analizzandone l'impatto nel tempo sui saldi della contabilità generale. Ottieni trasparenza sul modo in cui i differimenti influiscono sui conti C/G nei periodi di registrazione, contribuendo a garantire la creazione di report finanziari accurata.	Riepilogo rinvio C/G	Informazioni su Riepilogo rinvio C/G	1700
Analizza il modo in cui i ricavi correlati alle vendite vengono differiti tra i periodi contabili e assicurati che siano in linea con i criteri di riconoscimento dei ricavi. Utilizzare il report per riconciliare i saldi dei ricavi differiti e convalidare i tempi di riconoscimento. Ideale per i team finanziari che esaminano i differimenti delle vendite e la conformità agli standard contabili.	Riepilogo rinvio vendite	Informazioni su Riepilogo differimento vendite	1701
Esaminare e riconciliare le spese di acquisto differite visualizzando le pianificazioni di differimento e gli importi nei periodi. Assicurarsi che le spese siano allocate ai periodi finanziari corretti per garantire l'accuratezza degli accantonamenti. Utilizzare durante la chiusura di fine periodo per convalidare i saldi di differimento acquisti.	Riepilogo rinvio acquisto	Informazioni su Riepilogo rinvio acquisto	1702

Informazioni correlate

Dati finanziari
Impostazione di dati finanziari
Elaborazione delle registrazioni COGE
Utilizzare Business Central

I moduli di e-learning gratuiti per Business Central sono disponibili qui