顧客と仕入先の残高の相殺決済は、仕入先と顧客が同じ関係者であるため、仕入先および顧客に対する残高が相互に相殺されます。 このアプローチは、組織および顧客または仕入先関係者間の金銭の交換を最小限に抑えます。 また、企業の顧客と仕入先の残高を統合することで、企業が不必要な支払いや受け取りを避け、取引手数料を節約するのにも役立ちます。
この記事では、Microsoft Dynamics 365 Finance における顧客と仕入先の残高の相殺決済プロセスの概要を説明します。 また、相殺決済契約の設定、顧客と仕入先の残高を手動で相殺決済する方法、転記された相殺決済トランザクションを取り消す方法についても説明します。
仕訳帳名と主勘定の設定
顧客請求書と仕入先請求書が残高相殺決済に選択されている場合、相殺決済仕訳帳が自動的に転記され、顧客請求書残高と仕入先請求書残高を決済します。 この相殺決済仕訳を転記するには、仕訳名と主勘定を事前に定義する必要があります。
- 顧客および仕入先相殺決済 仕訳帳タイプの仕訳帳名を作成します。
- 相殺決済を目的としたつなぎ勘定として主勘定を作成します。
相殺決済契約の設定
相殺決済契約を使用すると、有効期間中に相殺決済用に顧客勘定と仕入先勘定のペアを維持できます。 相殺決済トランザクションを作成する前に、契約を構成してアクティブ化する必要があります。
- 現金および銀行管理>相殺決済>相殺決済契約の順に移動します。
- レコードを作成して、名前と説明を入力します。
- 前に定義した仕訳名を選択します。
- 前に定義した主勘定を選択します。
- 財務分析コード値の選択
- 関係者 クイックタブで、仕入先勘定と顧客勘定をペアとして追加します。
- 相殺決済契約を有効にします。
手動相殺決済
未処理の顧客請求書と仕入先請求書を選択することで、顧客と仕入先の残高を手動で差し引くことができます。 顧客請求書残高と仕入先請求書残高の間の最小金額が、相殺決済金額として自動的に計算されます。 2 つの仕訳明細がある相殺決済仕訳帳は自動的に転記されます。 1 つの仕訳明細は選択した顧客請求書を自動的に決済し、もう 1 つの仕訳明細は選択した仕入先請求書を自動的に決済します。
- 現金および銀行管理>相殺決済>顧客と仕入先残高の相殺決済 に移動します。
- このページには、相殺決済に利用できる顧客勘定と仕入先勘定のすべてのペアが表示されます。 ペアを選択し、相殺決済の作成を選択します。
- 差し引く未決済顧客請求書と未決済仕入先請求書を選択し、転記を選択します。
自動相殺決済
相殺決済ルールを定義し、バッチ ジョブまたはプロセス自動化フレームワークを通じて実行することで、顧客と仕入先の残高を自動的に相殺決済することができます。
相殺決済ルールの設定
現金および銀行管理>相殺決済>相殺決済ルールの順に移動します。
レコードを作成して、名前と説明を入力します。
相殺決済シーケンスを選択します。 次の 4 つのオプションが使用可能です。
- 期日順 - 古い順
- 期日順 - 新しい順
- 請求書残高順 - 降順
- 請求書残高順 - 昇順
相殺決済契約の範囲を選択します。 すべて を選択すると、すべての有効な相殺決済契約がこのルールに含まれます。 選択 を選択した場合、相殺決済契約リストを定義します。
自動相殺決済で、貸方票と借方票を含める フィールドで、はい または いいえ を選択します。
相殺決済基準クイックタブで、特定の仕入先、顧客、または請求通貨のみを自動的に相殺決済する場合の基準を定義します。
相殺決済ルールを有効化します。
自動相殺決済の実行
自動相殺決済を実行する方法は 3 種類あります。
- 顧客と仕入先の残高の相殺決済 ページで 自動相殺決済 を選択することで、一回の自動相殺決済をトリガーします。
- 現金および銀行管理 モジュールの 相殺決済 メニューで 自動相殺決済 を選択して、一回の自動相殺決済をトリガーします。
- 現金および銀行管理 モジュールの 相殺決済 メニューで プロセスの自動化 を選択して、定期的な自動相殺決済をスケジュールします。
総裁決裁の取り消し
転記された相殺決済トランザクションを取り消すには、相殺決済履歴 ページで 相殺決済の取り消し を選択します。 この機能は、選択した顧客請求書を自動的に決済解除し、選択した仕入先請求書を決済解除し、転記された相殺決済仕訳帳を逆仕訳します。
- 現金および銀行管理>相殺決済>顧客と仕入先残高の相殺決済 に移動します。
- 相殺決済履歴を選択します。
- 相殺決済トランザクションを選択し、 相殺決済の取り消し を選択します。
相殺決済履歴の表示と相殺アドバイスの印刷
相殺決済履歴ページでは、選択した相殺契約について、手動および自動相殺中にクリアされたペアを確認できます。 選択した顧客請求書および仕入先請求書の相殺に関する助言を印刷できます。 この助言は、相殺決済の通知として顧客または仕入先と共有できます。
- 現金および銀行管理>相殺決済>顧客と仕入先残高の相殺決済 に移動します。
- 相殺決済履歴を選択します。
- 相殺決済トランザクションを選択し、 相殺に関する助言の印刷 を選択します。
顧客と仕入先間の相殺取引を表示する相殺履歴の照会を表示するには、現金と銀行管理>問い合わせとレポート>相殺>相殺履歴にアクセスします。
会社間相殺決済
異なる法人格を持つ顧客と仕入先との相殺決済契約を作成するには、以下の手順に従ってください。
現金および銀行管理>設定>現金および銀行管理パラメーター の順に移動します。
相殺決済タブで、会社間相殺決済を許可するを選択します。
現金および銀行管理>相殺決済>相殺決済契約の順に移動します。
パーティ クイック タブで、顧客の法人追加フィールドを選択して、法人を選択します。 次に、顧客勘定を追加します。
仕入先法人別フィールドで、法人を選択します。 仕入先の勘定を入力します。
メモ
顧客の法人の値または仕入先の法人の値のいずれかが、相殺決済の現在の法人格と一致している必要があります。 詳細については、会社間会計の設定 を参照してください
相殺決済契約を有効にします。
顧客の法人の値または仕入先の法人の値のいずれかが、相殺決済の現在の法人と一致している必要があります: 契約を保有する法人に 2 つ、取引相手の法人に 1 つです。
以下は、生成される伝票の例です。 たとえば、USMF は契約を保有する法人であり、DEMF は相手方法人です。
| USMF - Netting000000001 | DR | CR |
|---|---|---|
| 売掛金 | 100.00 | |
| 中間相殺決済 | 100.00 |
| USMF - Netting000000002 | DR | CR |
|---|---|---|
| 中間相殺決済 | 100.00 | |
| 会社間借方 | 100.00 |
| DEMF - ICJL000001 | DR | CR |
|---|---|---|
| 会社間貸方 | 100.00 | |
| 買掛金勘定 | 100.00 |