Notitie
Voor toegang tot deze pagina is autorisatie vereist. U kunt proberen u aan te melden of mappen te wijzigen.
Voor toegang tot deze pagina is autorisatie vereist. U kunt proberen om mappen te wijzigen.
Note
Belangengroepen uit de gemeenschap zijn nu overgestapt van Yammer naar Microsoft Viva Engage. Om lid te worden van een Viva Engage community en deel te nemen aan de laatste discussies, vul je het formulier Request access to Finance and Operations Viva Engage Community in en kies de community waar je lid van wilt worden.
In dit artikel wordt uitgelegd hoe u Microsoft Dynamics 365 Finance instelt voor het configureren en genereren van een SAF btw-verkoop- en inkoopregister - JPK_VAT voor rechtspersonen met een primair adres in Polen.
SAF VAT File (JPK_VAT) is een gestandaardiseerd elektronisch formaat waarmee bedrijven gedetailleerde gegevens van hun btw-verkoop- en aankooptransacties rechtstreeks bij de Poolse belastingdienst kunnen indienen. Het bestand dat in dit formaat wordt gegenereerd, SAF VAT verkoop- en inkoopregister - JPK_VAT, biedt een gestructureerd overzicht van de btw-verrekeningen. Daarom maakt het efficiënte belastingcontroles mogelijk en verbetert het de naleving van de Poolse btw-regelgeving.
Een SAF btw-verkoop- en aankoopregister - JPK_VAT is maandelijks vereist, zelfs als er tijdens de rapportageperiode geen transacties hebben plaatsgevonden. Het moet elektronisch worden ingediend via het portaal van de Poolse belastingdienst.
Note
De wet van 4 juli 2019, uitgevaardigd door het Poolse parlement en ondertekend door de president van Polen, verving de vorige JPK_VAT records en VAT-7/VAT-7K-aangiften door een enkel elektronisch document, JPK_V7, ingediend als JPK_V7M of JPK_V7K. Zie voor meer informatie Btw-aangifte met registers (JPK-V7, VDEK). Als gevolg van deze wijziging in de regelgeving is de JPK_VAT-indeling afgeschaft. Zie Verwijderde of afgeschafte functies in Dynamics 365 Finance in de Finance 10.0.43-release voor meer informatie.
Setup
Voordat u een SAF btw-verkoop- en inkoopregister - JPK_VAT kunt genereren, moet u de volgende instellingen voltooien.
- Configuraties voor elektronische rapportage (ER) importeren.
- Stel de ER-notatie in Grootboekparameters in.
- Stel btw-autoriteiten in.
- Stel btw-aangiftecodes in.
- Optioneel: Configureer het ER-model en de indeling voor het rapport.
ER-configuraties importeren
Importeer in Finance de volgende ER-configuraties uit Dataverse. Meer informatie over het importeren van ER-configuraties in Configuraties voor elektronische rapportage (ER) importeren van Dataverse.
| Naam ER-configuratie | Type | Description |
|---|---|---|
| Standaard auditbestand (SAF-T) | Model | Het gemeenschappelijke gegevensmodel voor verschillende auditrapporten. |
| Toewijzing van standaardauditbestandsmodel | Model mapping | Het model mapping dat algemene bronmapping biedt voor verschillende elektronische rapporten voor Polen. |
| SAF Poland | Format | De XML-indeling die een bovenliggende indeling vertegenwoordigt voor verschillende JPK-indelingen voor Polen. |
| Btw-register (PL) | Format | Btw-verkoop- en aankoopregisters (btw) voor Polen, JPK_VAT. |
Importeer de meest recente versies van de configuraties. De versiebeschrijving bevat meestal het nummer van het Knowledge Base-artikel (KB) waarin de wijzigingen worden uitgelegd die in de configuratieversie zijn geïntroduceerd.
Important
Nadat alle ER-configuraties uit de vorige tabel zijn geïmporteerd, stelt u de optie Standaard voor modeltoewijzing in op Ja voor de configuratie van de modeltoewijzing van het standaardauditbestand .
De ER-notatie instellen in Grootboekparameters
Om het ER-formaat in General ledger-parameters in te stellen, volgt u deze stappen:
- Ga naar Grootboekinstellingen>Grootboekparameters>.
- Selecteer op het tabblad Standaardcontrolebestand voor belasting (SAT-T) in het veld SAF-btw-verkoop- en aankoopregisters de ER-indeling voor btw-registratie (PL).
Btw-autoriteiten instellen
Algemene informatie over het instellen van een btw-autoriteit vindt u in Btw-autoriteiten instellen.
Als u een SAF-btw-verkoop- en -inkoopregister wilt genereren JPK_VAT in de vereiste indeling voor de betreffende belastingdienst, moet u de rapportlay-out voor btw-autoriteiten instellen.
- Ga naar Belasting>Indirecte belastingen>Omzetbelasting>Verkoopbelastingautoriteiten.
- Stel het veld Rapportlay-out in op Standaard.
- Selecteer dezelfde btw-autoriteit voor de btw-vereffeningsperiode die wordt gebruikt voor de btw-codes.
Btw-aangiftecodes instellen
Een rapportagecode is een geheel getal. Rapportagecodes moeten worden genummerd volgens de regels van het bedrijf. Algemene informatie over het instellen van btw-aangiftecodes vindt u in Btw-aangiftecodes instellen. U kunt algemene informatie vinden over het aangeven van belasting door middel van rapportagecodes in Belastingaangifte door rapportagecodes.
We raden u aan de codes te variëren per belastingrichting. Gebruik bijvoorbeeld een vijfcijferige code. Voor alle uitgaande transacties, die in het eerste deel van de btw-regeling tot uiting moeten komen, stelt u de codes zo vast dat deze kleiner zijn dan of gelijk zijn aan 19999. Stel vervolgens voor alle inkomende transacties, die tot uiting moeten komen in het tweede deel van de btw-regeling, de codes zo in dat ze groter zijn dan of gelijk zijn aan 20000. Op deze manier vereenvoudigt u de instelling voor rapporten en voor gegevensexport die is gebaseerd op belastingtransacties die worden geaggregeerd door rapportagecodes.
Hier volgt een voorbeeld dat laat zien hoe u btw-aangiftecodes kunt gebruiken om een SAF-btw-verkoop- en inkoopregister te genereren - JPK_VAT. In dit voorbeeld hebben de rapportagecodes de indeling ABBCC. Dit format bestaat uit de volgende onderdelen:
A – De richting van de transactie. De waarde is 1 voor uitgaande transacties, 2 voor inkomende transacties of 3 voor correcties.
BB – De belastingcode. De nummering is opeenvolgend tussen alle belastingcodes.
CC – Het transactietypenummer binnen een belastingcode, zoals uitgelegd in de volgende tabel.
Transaction type Nummer van het type transactie Taxable Sales 01 Tax-free sales 02 Verschuldigde omzetbelasting 03 Belastbare verkoopcreditnota 04 Belastingvrije verkoopcreditnota 05 Omzetbelasting op verkoopcreditnota 06 Taxable purchases 07 Tax-free purchase 08 Te ontvangen omzetbelasting 09 Taxable import 10 Verrekende belastbare invoer 11 Use tax 12 Compensatie gebruiksbelasting 13 Belastbare aankoopcreditnota 14 Belastingvrije aankoopcreditnota 15 Omzetbelasting op aankoopcreditnota 16 Belastbare creditnota bij invoer 17 Verrekende belastbare invoercreditnota 18
In de volgende tabel ziet u de btw-codes en btw-aangiftecodes voor dit voorbeeld.
| Code omzetbelasting | Code voor btw-aangifte | Description | Tag naam in SAF-T BTW | Inloggen SAF-T BTW |
|---|---|---|---|---|
| ExportCust | 10101 | Taxable sales | K_11 | - |
| ExportCust | 10102 | Tax-free sale | K_11 | - |
| ExportCust | 10104 | Belastbare verkoopcreditnota | K_11 | - |
| ExportCust | 10105 | Belastingvrije verkoopcreditnota | K_11 | - |
| Art100 | 10201 | Taxable sales | K_12 | - |
| Art100 | 10204 | Belastbare verkoopcreditnota | K_12 | - |
| VAT22_23 | 10301 | Taxable sales | K_19 | - |
| VAT22_23 | 10302 | Tax-free sale | K_10 | - |
| VAT22_23 | 10303 | Verschuldigde omzetbelasting | K_20 | - |
| VAT22_23 | 10304 | Belastbare verkoopcreditnota | K_19 | - |
| VAT22_23 | 10306 | Omzetbelasting op verkoopcreditnota | K_20 | - |
| VAT7_8 | 10401 | Taxable sales | K_17 | - |
| VAT7_8 | 10402 | Tax-free sale | K_10 | - |
| VAT7_8 | 10403 | Verschuldigde omzetbelasting | K_18 | - |
| VAT7_8 | 10404 | Belastbare verkoopcreditnota | K_17 | - |
| VAT7_8 | 10406 | Omzetbelasting op verkoopcreditnota | K_18 | - |
| VAT5 | 10501 | Taxable sales | K_15 | - |
| VAT5 | 10502 | Tax-free sale | K_10 | - |
| VAT5 | 10503 | Verschuldigde omzetbelasting | K_16 | - |
| VAT5 | 10504 | Belastbare verkoopcreditnota | K_15 | - |
| VAT5 | 10506 | Omzetbelasting op verkoopcreditnota | K_16 | - |
| VAT0 | 10601 | Taxable sales | K_13 | - |
| VAT0 | 10602 | Tax-free sale | K_10 | - |
| VAT0 | 10604 | Belastbare verkoopcreditnota | K_13 | - |
| ART129 | 10701 | Taxable sales | K_14 | - |
| ART129 | 10702 | Tax-free sale | K_14 | - |
| ART129 | 10704 | Belastbare verkoopcreditnota | K_14 | - |
| ART129 | 10705 | Belastingvrije verkoopcreditnota | K_14 | - |
| IntraEUGoods | 10801 | Tax-free sale | K_21 | - |
| IntraEUGoods | 10810 | Taxable import | K_23 | + |
| IntraEUGoods | 10811 | Belastbare verkopen (verleggingsregeling) | K_23 | - |
| IntraEUGoods | 10812 | Use tax | K_24 | + |
| ExportOfGoods | 10901 | Tax-free sale | K_22 | - |
| ExportOfGoods | 10905 | Belastingvrije verkoopcreditnota | K_22 | - |
| SpecialProc-XII | 11303 | Verschuldigde omzetbelasting | Niet van toepassing, alleen JPK_FA | - |
| SpecialProc-XII | 11306 | Omzetbelasting op verkoopcreditnota | Niet van toepassing, alleen JPK_FA | - |
| ImportOfGoodsART33 | 20207 | Taxable import | K_45 | + |
| ImportOfGoodsART33 | 11010 | Compensatie Belastbare invoer | K_25 | - |
| ImportOfGoodsART33 | 20209 | Use tax | K_46 | + |
| ImportOfGoodsART33 | 11012 | Compensatie gebruiksbelasting | K_26 | - |
| ImportOfServices | 20207 | Taxable import | K_45 | + |
| ImportOfServices | 11110 | Compensatie Belastbare invoer | K_27 | - |
| ImportOfServices | 11117 | Belastbare verkopen (verleggingsregeling) | K_27 | + |
| ImportOfServices | 20209 | Use tax | K_46 | + |
| ImportOfServices | 11112 | Compensatie gebruiksbelasting | K_28 | - |
| ImportART28 | 20207 | Taxable import | K_45 | + |
| ImportART28 | 11210 | Compensatie Belastbare invoer | K_29 | - |
| ImportART28 | 11119 | Belastbare verkopen (verleggingsregeling) | K_29 | + |
| ImportART28 | 20209 | Use tax | K_46 | + |
| ImportART28 | 11212 | Compensatie gebruiksbelasting | K_30 | - |
| ReverseCharge | 11301 | Taxable sales | K_34 | - |
| ReverseCharge | 11302 | Verschuldigde omzetbelasting | K_35 | - |
| ReverseCharge | 11304 | Belastbare verkoopcreditnota | K_34 | - |
| ReverseCharge | 11306 | Omzetbelasting op verkoopcreditnota | K_35 | - |
| FixedAssetPurch | 20107 | Taxable purchases | K_43 | + |
| FixedAssetPurch | 20109 | Te ontvangen omzetbelasting | K_44 | + |
| FixedAssetPurch | 20115 | Belastbare aankoopcreditnota | K_43 | + |
| FixedAssetPurch | 20116 | Omzetbelasting op aankoopcreditnota | K_47 | + |
| GoodServPurch | 20207 | Taxable purchases | K_45 | + |
| GoodServPurch | 20209 | Te ontvangen omzetbelasting | K_46 | + |
| GoodServPurch | 20215 | Belastbare aankoopcreditnota | K_45 | + |
| GoodServPurch | 20216 | Omzetbelasting op aankoopcreditnota | K_48 | + |
| CorrATR89b1 | 30101 | Verschuldigde omzetbelasting | K_49 | + |
| CorrATR89b1 | 30109 | Te ontvangen omzetbelasting | K_49 | + |
| CorrATR89b4 | 30201 | Verschuldigde omzetbelasting | K_50 | + |
| CorrATR89b4 | 30209 | Te ontvangen omzetbelasting | K_50 | + |
Voor facturen die niet binnen 150 dagen worden betaald, kan een periodieke taak Achterstallige schulden worden toegepast. In dit geval kunnen dezelfde rapportagecodes worden gebruikt die voor K_44 en/of K_46 worden gebruikt. Het systeem interpreteert transacties automatisch voor rapportage in K_49 (Achterstallige factuur) en K_50 (Betaalde achterstallige factuur).
Configureer het ER-model en de indeling voor het rapport (optioneel)
In eerste instantie is de configuratie een voorbeeld van een SAF-bestand met btw-facturen - JPK_FA dat is gebaseerd op de rapportagecodes uit de tabel eerder in dit artikel. Als u de configuratie moet aanpassen aan een andere set rapportagecodes, gebruikt u de configuratie om de indeling af te leiden.
Om het ER-model en -formaat voor het rapport te configureren, volgt u deze stappen:
Selecteer in de configuratiestructuur de indeling. Selecteer vervolgens Configuratie maken.
Selecteer de optie Afleiden van naam , voer de naam en beschrijving van de nieuwe indeling in en selecteer vervolgens Configuratie maken. De opmaak die wordt gemaakt, is een kopie van de bovenliggende opmaak.
Selecteer de nieuwe indeling en selecteer vervolgens Ontwerper om de indelingsontwerper te openen.
Werk het formaat bij met uw rapportagecodes.
De pagina Formaatontwerper is verdeeld in twee delen. De linkerkant toont een formaatstructuur. (In het geval van het btw-register is deze structuur een XML-schema.) Aan de rechterkant ziet u een datamodel (data).
Selecteer aan de rechterkant van de pagina de optie Toewijzing om het gegevensmodel weer te geven. Het gegevensmodel bevat alle velden voor alle SAF-T rapporten. Het formaat van btw-facturen bevat verschillende delen met verschillende gegevensbronnen.
Gegevens onder de Faktura-tag worden meestal toegewezen aan het> knooppunt ModelSourceDocuments>$Invoices. Scroll naar beneden in de structuur om het knooppunt te vinden en te selecteren.
Zoek onder het knooppunt Facturen de list_P_ berekende velden en gebruik de formuleontwerper om de formules bij te werken met uw rapportagecodes.
Op de pagina Formuleontwerper wordt het gegevensmodel weergegeven, waar u velden of recordlijsten kunt selecteren. Aan de rechterkant van de pagina staan alle functies die u kunt implementeren. Meer informatie over de formuleontwerper in Formuleontwerper in Elektronische rapportage.
De waarden voor tags onder de tag StawkiPodatku zijn constanten. Selecteer voor elke tag onder de StawkiPodatku-tag de waarde knooppunt (tekenreeks). Stel vervolgens op het tabblad Opmaak aan de rechterkant van de pagina de waarde in het veld Waarde in. Er zijn geen andere aanpassingen aan het formaat nodig.
Sla het formaat op en sluit het.
Voltooi op de pagina Configuraties op het sneltabblad Versies de indeling doorStatus wijzigen te selecteren >.
Genereer een SAF btw-verkoop- en inkoopregister - JPK_VAT
Als u een SAF btw-verkoop- en inkoopregister - JPK_VAT wilt genereren, gaat u naar Grootboek>Query's en rapporten>Standaard controlebestand voor belasting (SAF-T)>SAF btw-verkoop- en inkoopregister, stelt u de volgende parameters in en selecteert u vervolgens OK.
| Parameter | Description |
|---|---|
| From date | Geef de eerste datum op waarvoor u rapportagegegevens wilt exporteren. |
| To date | Geef de laatste datum op waarvoor u rapportagegegevens wilt exporteren. |
| Authority identification | Selecteer in de lijst de id van de belastingdienst die u in het exportbestand wilt gebruiken. |
U kunt aanvullende selectieparameters opgeven door Filter te selecteren op het tabblad Records om op te nemen .
Een batchverwerking gebruiken om een SAF-btw-verkoop- en inkoopregister te genereren - JPK_VAT
Een SAF btw-verkoop- en inkoopregister - JPK_VAT voor een lange periode, zoals een maand of een kwartaal, kan een grote hoeveelheid gegevens bevatten en het kan lang duren voordat deze is gegenereerd. Daarom raden we u aan batchtaken te gebruiken. Het dialoogvenster voor elk SAF-rapport bevat een tabblad Uitvoeren op de achtergrond waar u het genereren van rapporten in de batchmodus kunt instellen. Stel de optie Batchverwerking in op Ja. Meer informatie over batchverwerking vindt u in Overzicht van batchverwerking.
Om batchtaken te bekijken of een gegenereerd bestand te vinden, volg je deze stappen:
- Ga naar Organisatiebeheer>Elektronische rapportage>Elektronische rapportage Taken.
- Zoek een regel die betrekking heeft op uw taak en selecteer vervolgens Logboek weergeven. Als er niets wordt weergegeven, zijn er geen berichten geproduceerd toen het bestand werd gegenereerd.
- Als u een bestand wilt weergeven, selecteert u Bestanden weergeven, zoekt u het bestand dat u nodig hebt en selecteert u vervolgens Openen.