Proef- en saldibalans afsluiten (rapport)
In het rapport Proef- en saldibalans afsluiten worden de debet- en creditsaldi van de grootboekrekening van dit jaar en vorig jaar weergegeven.
Voor resultatenrekeningen bevat het rapport saldi zonder ultimoposten.
Het rapport bevat ultimoposten op een fictieve datum tussen de laatste dag van een boekjaar en de eerste dag van het volgende.
U boekt de sluiting van de resultatenrekeningen meestal aan het einde van een boekjaar.
Gebruik het rapport om te controleren of alle financiële transacties correct zijn en of het totaal van de debetbedragen gelijk is aan het totale creditbedrag, zodat u zeker weet dat de boeken sluitend zijn voordat u het boekjaar sluit.
Praktijkgevallen
Accountants gebruiken de lijst voor het volgende:
- Controleer de juistheid van de financiële gegevens door ervoor te zorgen dat debet- en creditbedragen in evenwicht zijn en door de saldi van dit jaar en vorig jaar te vergelijken.
- Financiële overzichten voorbereiden, zoals resultatenrekeningen, balansen en kasstroomoverzichten, op basis van het rapport.
- Discrepanties of fouten in financiële gegevens identificeren en onderzoeken.
Financiële controllers gebruiken het rapport voor het volgende:
- De financiële gezondheid van het bedrijf bewaken door saldi van dit jaar en vorig jaar van elke rekening in het rekeningschema te bekijken.
- Gebieden identificeren om kosten te besparen of inkomsten te genereren, en aanbevelingen doen voor het verbeteren van de financiële prestaties.
- Financiële rapportgegevens voorbereiden voor interne en externe belanghebbenden, zoals bestuursleden of regelgevende instanties, op basis van het rapport.
Auditors gebruiken het rapport om:
- Controleer de juistheid van de financiële gegevens door ervoor te zorgen dat debet- en creditbedragen in evenwicht zijn en door de saldi van dit jaar en vorig jaar te vergelijken.
- Discrepanties of onregelmatigheden in financiële gegevens identificeren en onderzoeken.
- Controlerapporten voorbereiden en aanbevelingen doen voor het verbeteren van financiële controles en processen op basis van het rapport.
Het rapport proberen
Probeer het rapport hier: Proefbalans afsluiten
Fooi
Als u de CTRL-toets ingedrukt houdt terwijl u de rapportkoppeling selecteert, wordt de lijst geopend in een nieuw browsertabblad. Op deze manier kunt u op de huidige pagina blijven terwijl u het rapport op het andere browsertabblad verkent.
Zie ook
Ingebouwde belangrijke financiële rapporten
Adhoc-analyse van financiële gegevens
Overzicht van financiële analyse