INTERVAT-belastingaangifte

Notitie

Deze functie is vervangen door de functionaliteit voor btw-aangifte. Zie Btw-aangifte (België) voor meer informatie.

Overzicht

Dit artikel biedt land-/regiospecifieke informatie over het instellen en maken van de INTERVAT-belastingaangifte voor rechtspersonen in België.

U kunt de INTERVAT-btw-aangifte als een XML-bestand maken. U kunt ook een voorbeeld weergeven van de bedragen van de btw-aangifte in een afdrukbare indeling.

De INTERVAT-aangifte die u maakt, omvat btw-transacties uit de huidige periode. Het kan ook correcties van de vorige periode bevatten als een transactie is geboekt in de vorige periode nadat deze periode werd afgesloten.

U kunt aanvullende informatie voor de aangifte invoeren en de gegevens handmatig corrigeren op de pagina Aanvullende btw-rapportvakken. Handmatige correctie kan nodig zijn als u bijvoorbeeld het bedrag van de aangiftecode in de INTERVAT-aangifte niet kunt afdrukken omdat het bedrag negatief is. Negatieve bedragen moeten worden afgetrokken van de volgende btw-aangifte en deze taak moet handmatig worden voltooid met behulp van correcties. Voordat u het gecorrigeerde bedrag kunt aangeven, moet u aangeven welke btw-aangiftecodes kunnen worden gecorrigeerd.

Vereisten

De volgende vereisten moeten worden ingesteld voordat u begint te werken met de INTERVAT-belastingaangifte:

• Rechtspersoon
• Registratienummer
• Gegevens contactpersoon
• Nummerreeksen
• Boekingsjournaal
• Btw-dienst
• Btw-aangiftecodes
• Btw-codes
• Btw-nummer

Rechtspersoon

1. Ga naar Organisatiebeheer>Organisaties>Rechtspersonen en selecteer uw rechtspersoon.
2. Maak een adres op het sneltabblad Adressen.
3. Selecteer in het veld Land/regio de waarde België.
4. Vul andere adrescomponenten in en markeer het adres als primair.
5. In het Sneltabblad Belastingregistratie, in het veld BTW-registratienummer, specificeer het BTW-registratienummer van uw bedrijf.

Registratienummer

1. Ga naar Organisatiebeheer>Organisaties>Rechtspersonen.
2. Selecteer Registratie-id's en klik vervolgens op het tabblad Registratie-id op Toevoegen.
3. Selecteer een waarde in het veld Registratietype.
4. Voer een waarde in het veld Registratienummer in
5. Voer op het tabblad Algemeen een ingangsdatum in. Zie Registratienummer voor meer informatie.

Gegevens contactpersoon

1. Ga naar Organisatiebeheer>Organisaties>Rechtspersonen.
2. Voeg op het tabblad Contactgegevens regels toe voor het telefoonnummer en e-mailadres en stel deze in op primair.

Nummerreeksen

1. Ga naar Grootboek>Grootboek instellen>Grootboekparameters.
2. Stel op het tabblad Nummerreeksen nummerreeksen in voor de referenties Id van jaarlijkse verkooplijst en INTERVAT-id.

Boekingsjournaal

1. Ga naar Grootboek>Journaalinstellingen>Boekingsjournalen.
2. Selecteer op de pagina Grootboekinstellingen Maken. De boekstukreeks wordt automatisch gemaakt.

Btw-dienst

1. Ga naar Belasting>Indirecte belastingen>Btw-instanties.
2. Controleer of het veld Rapportindeling moet worden ingesteld op Indeling van Belgische aangifte.

Btw-aangiftecodes

• Ga naar Belasting>Instellen>Btw>Btw-aangiftecodes en maak nieuwe btw-aangiftecodes.

Als het veld Btw-correctie is ingeschakeld voor een btw-aangiftecode, is die code beschikbaar voor selectie op de pagina Aanvullende btw-rapportvakken.

Voorbeelden van btw-aangiftecodes worden gegeven in het gedeelte Btw-aangiftecodes instellen, verderop in dit artikel.

Btw-codes

1. Ga naar Belasting>Indirecte belastingen>Btw-codes.
2. Voeg informatie toe of selecteer deze op de tabbladen Rapport en Rapport – creditnota.
3. Selecteer de vereiste waarden in het raster Btw-aangiftecodes.

Btw-nummer

1. Ga naar Btw>Instellen>Btw>Btw-nummers belastingvrijstelling.

2. Maak voor elk btw-vrijstellingsnummer een record die de volgende informatie bevat:

   • Selecteer in het veld Land/regio de btw registratie van de andere partij.
   • Voer in het veld Btw-vrijstellingsnummer het btw-vrijstellingsnummer van de andere partij in.
   • Voer in het veld Bedrijfsnaam de naam van de andere partij in.

Zie Btw-aangifte voor Europa voor meer informatie over het opstellen van het btw-overzicht.

Instellingen

INTERVAT instellen

Maak regels op de pagina INTERVAT-instellingen (Belasting > Instellen > Btw > INTERVAT-instellingen). De informatie die u op deze pagina invoert wordt gebruikt wanneer u Website openen selecteert op de pagina INTERVAT-belastingaangifte. Maak voor elke taal een element. Stel de volgende velden in: Taal, Beschrijving en URL.

Btw-aangiftecodes instellen

Zie voor meer informatie over het instellen van btw-aangiftecodes Btw-aangiftecodes instellen.

Als gebruikers een aangiftecode handmatig kunnen corrigeren, schakelt u het selectievakje Btw-correcties in. De volgende tabel bevat een voorbeeld van btw-aangiftecodes voor België.

Code en corresponderend vakje in de btw-aangifte	Beschrijving	Basis/btw
Sectie II. Uitvoer
100 (vak 00)	Verkopen die aan een speciale verordening zijn onderworpen.	Basis
01	Belastbare leveringen en diensten met een btw-tarief van 6 procent. De levering van een product of service met een btw-tarief van 6 procent.	Basis
02	Belastbare leveringen en diensten met een btw-tarief van 12 procent. De levering van een product of service met een btw-tarief van 12 procent.	Basis
03	Belastbare leveringen en diensten met een btw-tarief van 21 procent. De levering van een product of service met een btw-tarief van 21 procent.	Basis
44	Services waarvoor de contractpartner buitenlandse btw verschuldigd is.	Basis
45	Omzet waarover de contractpartner btw verschuldigd is.	Basis
46	Intracommunautaire levering van goederen en soortgelijke transacties (verzendingen).	Basis
47	Overige verkoop zonder btw en andere verkoop die in het buitenland wordt gegenereerd.	Basis
48	Bedrag van de verzonden creditnota's en negatieve correcties die zijn gerelateerd aan de verkoop uit vakken 44 en 46.	Basis
49	Het bedrag van verzonden kredieten en negatieve correcties die verband houden met vakken van sectie II, "Uitvoer".	Basis
Sectie III. Invoer
81	Het bedrag van alle aankopen van goederen, grondstoffen en verbruiksartikelen, plus gerelateerde verwervingskosten, exclusief btw-aftrek.	Basis
82	Het bedrag van diverse goederen en services, ongeacht of hierop btw van toepassing is, exclusief btw-aftrek.	Basis
83	Het bedrag van de aankoop van kapitaalgoederen, ongeacht of hierop btw van toepassing is, exclusief btw-aftrek.	Basis
84	Bedrag van ontvangen kredieten en negatieve correcties die zijn gerelateerd aan verkoop uit vakken 86 en 88.	Basis
8684	Technische aangiftecode voor het weergeven van creditnotabedragen in vakken 86 en 84.	Basis
8884	Technische aangiftecode voor het weergeven van creditnotabedragen in vakken 88 en 84.	Basis
85	Bedrag van ontvangen creditbedragen en negatieve correcties die betrekking hebben op andere vakken uit sectie III, "Invoer", exclusief btw-bedrag (aftrekbaar en niet aftrekbaar)	Basis
8185	Technische aangiftecode voor het weergeven van creditnotabedragen in vakken 81 en 85.	Basis
8285	Technische rapporteringscode voor het weergeven van creditnotabedragen in vakken 82 en 85.	Basis
8385	Technische rapporteringscode voor het weergeven van creditnotabedragen in vakken 83 en 85.	Basis
8785	Technische rapporteringscode voor het weergeven van creditnotabedragen in vakken 87 en 85.	Basis
86	Intracommunautaire verwervingen en vergelijkbare transacties.	Basis
87	Andere ontvangsten waarover de persoon die zich moet registreren, btw verschuldigd is.	Basis
88	Intracommunautaire diensten met overdracht van het onderzoek.	Basis
Sectie IV. Te betalen belastingen
54	Btw die moet worden betaald over de omzet die is opgenomen in codes 01, 02 en 03.	Belasting
55	Btw die moet worden betaald over de omzet die is opgenomen in codes 86 en 88.	Belasting
56	Btw op verkopen die in vak 87 zijn aangegeven, met uitzondering van invoer met betrekking tot de verplaatsing van het onderzoek.	Belasting
57	Btw op de invoer waarbij het onderzoek wordt overgebracht.	Belasting
61	Diverse btw-aanpassingen ten voordele van de staat.	Belasting
63	Btw die moet worden aangegeven, zoals weergegeven op de kredieten die zijn ontvangen.	Belasting
Sectie V. Aftrekbare belastingen
59	Bedrag van aftrekbare btw.	Belasting
62	Diverse btw-correcties ten voordele van de declarant.	Belasting
64	Btw die moet worden terugbetaald als gevolg van kredieten die zijn toegekend.	Belasting
Sectie VI. Balans
71	Belasting die moet worden betaald. In het INTERVAT-rapport wordt de waarde in dit vak automatisch berekend als de som van de rapporteringscodes 54, 55, 56, 57, 61 en 63, minus rapporteringscodes 59, 62 en 64.	Belasting
72	Belasting die moet worden terugbetaald. In het INTERVAT-rapport wordt de waarde in dit vak automatisch berekend als de som van de rapporteringscodes 59, 62 en 64, minus rapporteringscodes 54, 55, 56, 57, 61 en 63.	Belasting
Sectie VII. Deposito
91	Btw die verschuldigd is voor de periode van 1 december t/m 20 december. Deze code is van toepassing op de maandelijkse aangifte voor december.	Belastingen

Notitie

U hoeft geen codes 71, 72 en 91 in te voeren omdat deze automatisch worden gegenereerd.

Als u een toewijzing van btw-aangiftecodes aan btw-codes wilt instellen, gaat u naar Btw-codes > Rapportinstellingen/Rapportinstellingen - Creditnota. Houd rekening met de volgende relaties tussen btw-aangiftecodes:

• Als er een bedrag voorkomt in code 01, 02 of 03, moet er ook een bedrag voorkomen in code 54.
• Als er een bedrag voorkomt in code 54, moet er ook een bedrag voorkomen in code 01, 02 of 03.
• Als er een bedrag voorkomt in code 86, moet er ook een bedrag voorkomen in code 55.
• Als er een bedrag voorkomt in code 87, moet er ook een bedrag voorkomen in code 56 of 57.
• Het verschil tussen het bedrag in code 54 en de som van codes 01, 02 en 03, vermenigvuldigd met de overeenkomstige btw-tarieven kan niet hoger zijn dan 61,97 EUR.
• Het verschil tussen het bedrag in code 55 en de som van codes 84 en 86, vermenigvuldigd met de overeenkomstige btw-tarieven kan niet hoger zijn dan 610,97 EUR.
• Het verschil tussen het totaal van de bedragen in code 56 en 57 en de som van codes 85 en 87, vermenigvuldigd met de overeenkomstige btw-tarieven kan niet hoger zijn dan 61,97 EUR.
• Het bedrag in code 59 moet hoger zijn dan de som van de codes 81, 82, 83, 84 en 85.
• Het bedrag in code 63 en code 85, vermenigvuldigd met de overeenkomstige btw-tarieven kan niet meer zijn dan 61,97 EUR.
• Het bedrag in code 64 en code 49, vermenigvuldigd met de overeenkomstige btw-tarieven kan niet meer zijn dan 61,97 EUR.

Download de indeling voor het rapport

In Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) kunt u in de bibliotheek met gedeelde activa de meest recente versies downloaden van ER-configuraties (elektronische aangifte) voor de volgende indeling van de btw-aangifte:

• INTERVAT-indeling (BE)

Zie voor meer informatie Elektronische rapportageconfiguraties downloaden vanuit Lifecycle Services.

Aanvullende btw-rapportvakken

1. Ga naar Belasting>Aangiften>Btw>Aanvullende btw-rapportvakken.
2. Selecteer Nieuw als u regels wilt maken met extra informatie over rapporteringscodes, waaronder handmatige correcties van de INTERVAT-belastingaangifte. Voordat u een vereffeningsperiode sluit, moet u de regel hiervoor maken door de btw-betaling te boeken of door een INTERVAT-aangifte te maken die is gemarkeerd als Update. In de volgende tabel worden de velden beschreven die u moet instellen voor een nieuwe regel.

Veld	Beschrijving
Vereffeningsperiode	Selecteer de toepasselijke aangifteperiode.
Begindatum	Voer de eerste dag van de btw-vereffeningsperiode in waarvoor btw moet worden berekend. Deze waarde komt overeen met de datum in het veld Van op de pagina Btw-vereffeningsperioden.
Einddatum	Voer de laatste datum van de btw-vereffeningsperiode in.

3. Stel op het sneltabblad Algemeen de volgende velden in:

• Sectie Orders

Veld	Beschrijving
Vraagt om terugbetaling van teruggevorderde btw	Selecteer deze optie om de terugbetaling van teruggevorderde btw aan te vragen.
Voorschot	Voer het voorschotbedrag in. Een voorschot kan alleen worden uitbetaald voor de maand december (maandelijkse aangifte). Het voorschot komt overeen met vak 91 in de Belgische btw-aangifte. U kunt dit veld alleen instellen als de maand gelijk is aan december (12).
Depositoformulier bestellen	Selecteer deze optie als u depositopagina's voor btw-aangifte wilt bestellen.
Geen jaaroverzichten	Selecteer deze optie om aan te geven dat er geen transacties zijn om aan te geven en dat het bedrijf geen verplichting aan de Belgische overheid heeft om de jaaraangifte van het vorige jaar te doen.

• Sectie Omslagpercentages

Veld	Beschrijving
Omslagpercentage	Voer de waarde in van het pro-rata percentage dat in de <AdjustedValue>-code in het XML-bestand wordt geëxporteerd.
B1, B2, B3, B4, B5	Voer bedragen in voor de waarden van B1, B2, B3, B4 en B5, die worden geëxporteerd in de <SpecialProRataPercentage>-code in het XML-bestand, waarbij <SpecialProRataGridNumber>=1, 2, 3, 4, 5 wordt gebruikt.

Belastingcorrecties

Voer de volgende stappen uit om handmatige correctiebedragen in te voeren.

1. Ga naar Belasting>Aangiften>Btw>Aanvullende btw-rapportvakken.
2. Selecteer Btw-correcties>Correcties en stel de volgende velden in.

Veld	Beschrijving
Vereffeningsperiode	Selecteer de toepasselijke aangifteperiode.
Begindatum	Voer de eerste dag van de btw-vereffeningsperiode in waarvoor btw moet worden berekend. Deze waarde komt overeen met de datum in het veld Van op de pagina Btw-vereffeningsperioden.
Einddatum	Voer de laatste dag van de btw-vereffeningsperiode in.
Aangiftecode	Selecteer de aangiftecode. Alleen de aangiftecodes waarvoor het selectievakje Btw-correcties is ingeschakeld, zijn beschikbaar tijdens het invoeren van btw-correcties.
Bedrag	Voer het correctiebedrag in.

Notitie

Bestaande aangiftecodes die worden gebruikt voor creditnota's. zoals code 8185, zijn niet beschikbaar voor selectie. Codes 71, 72 en 91 zijn ook niet beschikbaar. Codes 71 en 72 worden automatisch berekend wanneer Belgische btw-aangifte wordt uitgevoerd. Code 91 wordt op een andere manier ingevoerd (zie omschrijving van het veld Voorschot hierboven).

Als een belastingperiode wordt bijgewerkt, worden een boekstuknummer en een datum weergegeven. (Zie voor meer informatie de omschrijving van het selectievakje Update in de sectie Een INTERVAT-btw-aangifte genereren, verderop in dit artikel.) De periode die een boekstuknummer en een datum heeft, is een afgesloten btw-periode voor België. Daarom zijn alle waarden op het tabblad Algemeen van de pagina Btw-correcties alleen-lezen. Wanneer er nieuwe transacties met belastingen zijn ingevoerd voor de afgesloten btw-periode, wordt de btw doorgestuurd naar de volgende beschikbare openstaande belastingperiode.

Een INTERVAT-btw-aangifte genereren

1. Ga naar Belasting>Aangiften > Btw > INTERVAT-belastingaangifte.
2. Selecteer Nieuwe aangifte om een INTERVAT-belastingaangifte te genereren.
3. Stel in het dialoogvenster INTERVAT: Belgische btw-aangifte de volgende velden in.

Veld	Beschrijving
Vereffeningsperiode	Selecteer de toepasselijke aangifteperiode.
Begindatum	Voer de eerste dag van de btw-vereffeningsperiode in waarvoor btw moet worden berekend. Deze waarde komt overeen met de datum in het veld Van op de pagina Btw-vereffeningsperioden.
Transactiedatum	Voer de datum in waarvoor de btw-aangifte wordt berekend. De standaardwaarde is de huidige datum. De btw-betaling wordt berekend voor alle transacties die zijn geboekt tijdens de vereffeningsperiode.
Update	Met een ingeschakeld selectievakje wordt de periode afgesloten en wordt een btw-betaling gemaakt, als deze nog niet is gemaakt. Daarom worden alle btw-transacties die in deze periode zijn ingevoerd na de update, doorgestuurd naar de volgende beschikbare openstaande periode. Een ingeschakeld selectievakje maakt ook de regel op de pagina Extra btw-aangifte vakken, als deze nog niet is gemaakt. Geen van de waarden op deze nieuwe regel kan worden bewerkt.
Vervangen btw-aangifte	Voer het identificatienummer in van de te vervangen aangifte.
Bestand	Voer de bestandsnaam in waarnaar de INTERVAT-belastingaangifte zal worden geëxporteerd.
Indelingstoewijzing	Selecteer de ER-indeling INTERVAT-indeling (BE) die u eerder hebt gedownload.

U kunt de belastingperiode ook afsluiten door een btw-betaling te genereren (Btw > Aangiften > Btw > Btw vereffenen en boeken).

4. Selecteer OK. Het systeem genereert de INTERVAT-belastingaangifteregel en een INTERVAT XML-bestand.
5. Bekijk de gegevens in de aangifte.

6. Controleer de volgende velden op het tabblad Algemeen: INTERVAT-id, Datum, Periode, Begindatum, Einddatum, Periodefrequentie, Status en Bestandsnaam.
7. Controleer de volgende velden op het tabblad Frame I: Algemene informatie. U kunt deze velden bewerken, zelfs als de periode is afgesloten. De uitzonderingen zijn de velden in de sectie Omslagpercentages. Deze velden zijn alleen-lezen.

Veld	Beschrijving
Bedrijfsnaam	De bedrijfsnaam.
Btw-nummer	Het btw-registratienummer dat wordt overgenomen uit de instelling die u hebt gedefinieerd in de sectie Vereisten, eerder in dit artikel.
Ondernemingsnummer	Het ondernemingsnummer dat wordt overgenomen uit de instelling die u hebt gedefinieerd in de sectie Vereisten, eerder in dit onderwerp.
Telefoon, e-mail	Contactgegevens die worden overgenomen uit de instelling die u hebt gedefinieerd in de sectie Vereisten, eerder in dit onderwerp.
Aanvraag van teruggaaf	Schakel dit selectievakje in om een terugbetaling van de belasting aan te vragen.
Aanvraag van betalingsformulieren	Schakel dit selectievakje in om betalingspagina's voor de INTERVAT-belastingaangifte aan te vragen.
Geen jaaroverzichten	Een aangevinkt selectievakje geeft aan dat deze aangifte een lege aangifte is. De waarde wordt overgenomen van de pagina Aanvullende btw-rapportvakken, die wordt beschreven in de sectie Aanvullende btw-rapportvakken, eerder in dit artikel
Vervangen btw-aangifte	Het identificatienummer van de aangifte, om te vervangen wat u hebt gedefinieerd in het dialoogvenster INTERVAT: Belgisch btw-aangifte, dat eerder in deze sectie is beschreven.
Sectie Omslagpercentages	Controleer de bedragen in de velden Omslagpercentage, B1, B2, B3, B4 en B5, die u hebt gedefinieerd op de pagina Aanvullende btw-rapportvakken die wordt beschreven in de sectie Aanvullende btw-rapportvakken.

Op de pagina INTERVAT-belastingaangifte kunt u de volgende acties uitvoeren met behulp van de knoppen in het actievenster.

Knop	Beschrijving
Instellen	De pagina Aanvullende btw-rapportvakken openen die wordt beschreven in de sectie Aanvullende btw-rapportvakken.
Bestand opnieuw maken	Het INTERVAT-bestand opnieuw maken als de periode niet is afgesloten.
Bestand openen	Het gegenereerde XML-bestand openen.
Website openen	De website (URL) openen die u hebt gedefinieerd op de pagina INTERVAT-instellingen.
Status wijzigen	De cursusstatus wijzigen in Verzonden. Wanneer een aangifte wordt gemaakt, heeft deze de status Gemaakt. Nadat u het gegenereerde bestand dat de INTERVAT-aangifte bevat, op de INTERVAT-site handmatig hebt geïmporteerd, kunt u deze knop gebruiken om de status te wijzigen in Verzonden.
Details	De pagina Intervat-gegevens openen, waar u de bedragen in de bijbehorende aangiftecodes kunt bekijken.

Een samenvatting van een INTERVAT-belastingaangifte genereren

Als u een INTERVAT-belastingaangifte wilt afdrukken voor verschillende belastingperioden, volgt u deze stappen.

1. Ga naar Belasting>Query's en rapporten>Btw-aangiften>INTERVAT-belastingaangifte.
2. Gebruik de filters om criteria op te geven voor het selecteren van gegevens en bekijk vervolgens de informatie in het rapport.

Voorbeeld

In het volgende voorbeeld ziet u hoe u btw-codes en btw-aangiftecodes kunt instellen, transacties kunt boeken en de INTERVAT-belastingaangifte kunt genereren.

1. Ga naar Organisatiebeheer > Organisaties > Rechtspersonen.
2. Voer het op het sneltabblad Belastingregistratie in het veld Btw-registratienummer 0466.158.640 in.
3. Selecteer Registratie-id's om een regel toe te voegen en stel de volgende waarden in:

• Registratietype: ENTNUM
• Registratienummer: BTW BE 0466.158.640

4. Ga naar Belasting > Indirecte belastingen > Btw > Btw-codes en stel de volgende btw-codes in.

Btw-code	Percentage	Beschrijving
BE21	21	Binnenlandse verkoop en inkoop met een tarief van 21 procent.
BE12	12	Binnenlandse verkoop en inkoop met een tarief van 12 procent.
BE6	6	Binnenlandse verkoop en inkoop met een tarief van 6 procent.
BEEU21	21	EU-inkoop met een tarief van 21 procent, waarbij de optie Gebruiksbelasting is ingesteld op Ja.
BEEU12	12	EU-inkoop met een tarief van 12 procent, waarbij de optie Gebruiksbelasting is ingesteld op Ja.
BEEU6	6	EU-inkoop met een tarief van 6 procent, waarbij de optie Gebruiksbelasting is ingesteld op Ja.
BEEUS	21	EU-verkoop waarvoor de optie Vrijstelling is ingesteld op Ja.

5. Wijs op de pagina Btw-codes op het sneltabblad Rapportinstellingen aangiftecodes toe aan btw-codes.

In de volgende tabel wordt aangegeven hoe u de btw-aangiftecodes aan btw-codes kunt toewijzen.

Btw-code	Belastbare verkoop	Verkoop zonder btw	Te betalen btw	Belastbare inkopen	Te ontvangen btw	Belastbare import	Gebruiksbelasting	Gebruiksbelasting tegenrekenen
BE21	03		54
BE12	02		54
BE6	01		54
BEEU21					81	86	59	55
BEEU12					81	86	59	55
BEEU6					81	86	59	55
BEEUS		46

6. Wijs op de pagina Btw-codes op het sneltabblad Rapportinstellingen - creditnota aangiftecodes toe aan btw-codes.

In de volgende tabel wordt aangegeven hoe u de btw-aangiftecodes aan btw-codes kunt toewijzen.

Btw-code	Belastbare verkoop CN	Verkoop zonder btw CN	Te betalen btw CN	Belastbare inkopen CN	Te ontvangen btw CN	Belastbare import CN	Gebruiksbelasting CN	Gebruiksbelasting tegenrekenen CN
BEEU21					8184	86	59	55
BEEU12					8184	86	59	55
BEEU6					8184	86	59	55

In plaats van de codes 55 en 59 kunt u correctiecodes 63 en 64 gebruiken.

Notitie

De voorgaande configuratie is slechts een voorbeeld en is afhankelijk van de structuur van de btw-codes die worden gebruikt. Als u wilt dat waarden worden berekend en overgeboekt naar de btw-aangifte, moet u voor elke btw-code die in het btw-betalingsproces wordt gebruikt, een relevante btw-aangiftecode instellen in een of meer velden op het tabblad Rapportinstellingen.

7. Boek de volgende transacties. Voor klantfacturen gaat u bijvoorbeeld naar Klanten>Facturen>Alle vrije-tekstfacturen. Voor leveranciersfacturen gaat u naar Leveranciers>Facturen>Facturenjournaal.

Datum	Transactietype	Nettobedrag	Btw-bedrag	Btw-code	Verwachte belastingbasis: aangiftecode	Verwacht belastingbedrag: aangiftecode
1 februari 2020	Klantfactuur	1,100	132	BE12	02	54
1 februari 2020	Leveranciersfactuur (EU)	1.000	210	BEEU21	86 – Te betalen basis 81 – basisinhouding	55 – te betalen belasting 59 – belastingaftrek
2 februari 2020	Leveranciersfactuur (EU)	-200	-42	BEEU21	86 – Te betalen basis 81 – basisinhouding 84 – kredietbasis	55 – te betalen belasting 59 – belastingaftrek
1 februari 2020	Klantfactuur (EU)	100	0	BEEUS	46	Niet van toepassing

8. Ga naar Belasting > Aangiften > Btw > Btw rapporteren voor vereffeningsperiode.
9. Selecteer in het dialoogvenster Btw rapporteren voor vereffeningsperiode in het veld Versie van btw-betaling de optie Origineel.
10. Selecteer OK en bekijk de gegevens.

U ziet dat het bedrag van de creditnota wordt weergegeven in code 84.

11. Ga naar Belasting > Aangiften > Btw > Aanvullende btw-rapportvakken.
12. Selecteer Nieuw om een regel voor februari 2020 te maken.
13. Selecteer Btw-correcties > Correcties en maak een regel.

14. Ga naar Belasting >Aangiften>Btw>Btw vereffenen en boeken.
15. Selecteer in het dialoogvenster Btw vereffenen en boeken in het veld Versie van btw-betaling de optie Origineel.
16. Ga naar Belasting>Aangiften>Btw>INTERVAT-belastingaangifte.
17. Selecteer Nieuwe aangifte en stel de volgende waarden in:

• Vereffeningsperiode: MEN
• Vanaf datum: 1-2-2020 (1 februari 2020)
• Transactiedatum: 29-2-2020 (29 februari 2020)
• Update: Nee
• Indelingstoewijzing: INTERVAT-indeling (BE)

18. Selecteer OK, open het bestand en bekijk het rapport.

19. Selecteer Details en bekijk de gegevens.

Zoals u ziet, is het bedrag in code 62 gelijk aan 200.

Afstemmingsrapporten voor België

Zie voor informatie over afstemmingsrapporten voor België Afstemmingsrapporten voor België.