Aanpassingen wisselkoers

Dit artikel biedt informatie over de functionaliteit voor het aanpassen van wisselkoersen voor gebruikers in rechtspersonen in Estland, Hongarije, Tsjechië, Letland, Litouwen, Polen en Rusland.

De functionaliteit voor wisselkoersaanpassingen voor Estland, Hongarije, Tsjechië, Letland, Litouwen, Polen en Rusland omvat de volgende uitbreidingen die relevant zijn voor Klanten en Leveranciers:

• Boekingen van wisselkoerscorrecties kunnen worden teruggedraaid als correcties (negatieve bedragen) op de oorspronkelijke aanpassingen.
• Wanneer er opeenvolgende niet-gerealiseerde correcties worden geboekt, worden dezelfde grootboekboekingsrekening en hetzelfde transactietype gebruikt, ongeacht of de correcties voor winst of verlies staan.
• Berekende wisselkoerswinsten worden altijd naar winstrekeningen geboekt en berekende wisselkoersverliezen worden altijd naar verliesrekeningen geboekt.

Rechtspersonen met een primair adres in Tsjechië kunnen een speciale methode gebruiken voor wisselkoerscorrecties. Deze methode wordt ook wel de incrementele methode genoemd. Wanneer deze methode is ingeschakeld, worden wijzigingen doorgevoerd in de huidige functie niet toegepast. Niet-gerealiseerde en gerealiseerde winsten of verliezen worden berekend op basis van de laatste gebruikte wisselkoers. Het aangepaste bedrag wordt gebruikt in plaats van het oorspronkelijke bedrag als basis van berekening. Als u wilt overschakelen op de incrementele wisselkoerscorrectie, selecteert u Incrementeel op de pagina Grootboekparameters in de sectie Herwaardering van vreemde valuta in het veld Berekeningsmethode. In het volgende voorbeeld wordt de werking van de functie voor wisselkoerscorrectie getoond voor Estland, Hongarije, Tsjechië, Letland, Litouwen, Polen en Rusland. Hier volgt het bedrijfsscenario voor dit voorbeeld:

• Op 1 december 2012 wordt een factuur in een vreemde valuta geboekt.
• De betaling in de vreemde valuta wordt geboekt op 3 januari 2013
• De vereffening wordt uitgevoerd om de betaling toe te passen op de factuur.
• Wisselkoerscorrectie wordt uitgevoerd op 31 december 2012 (methode = standaard).
• Wisselkoerscorrectie wordt uitgevoerd op 1 januari 2013 (methode = factuurdatum).

Hieronder staan de wisselkoersen voor Canadese dollars (CAD) naar Amerikaanse dollars (USD) voor dit voorbeeld:

• 1 december 2012: 400,0000
• 31 december 2012: 450,0000
• 3 januari 2013: 420,0000

Factuur

Datum	Debet/credit	Bedragen	Grootboekrekening	Transactietype	Boekingstype	Krediet	Correctie
1 dec 12	Debet	10.000 CAD/40.000 USD	AR	Factuur	Klantsaldo
1 dec 12	Krediet	10.000 CAD/40.000 USD	Tegenrekenen	Factuur	Grootboekjournaal	X

Betaling

Datum	Debet/credit	Bedragen	Grootboekrekening	Transactietype	Boekingstype	Krediet	Correctie
3 jan 13	Debet	10.000 CAD/42.000 USD	Tegenrekenen	Betaling	Grootboekjournaal
3 jan 13	Krediet	10.000 CAD/42.000 USD	AR	Betaling	Klantsaldo	X

Vereffening

Datum	Debet/credit	Bedragen	Grootboekrekening	Transactietype	Boekingstype	Krediet	Correctie
3 januari 2013 (= betalingsdatum)	Debet	0 CAD/2.000 USD	AR	Customer	Koerswinst
3 januari 2013 (= betalingsdatum)	Krediet	0 CAD/2.000 USD	Gerealiseerde valutacorrectiewinst	Customer	Koerswinst	X

Herwaardering (standaardmethode; datum = 31 december 2012)

In dit voorbeeld van een herwaardering is de invoer van 3 januari 2013 een directe omkering van de invoer van 31 december 2012. Zelfs de GB-rekeningen en boekingstypen kome overeen. Daarnaast is de vlag Correctie ingesteld.

Datum	Debet/credit	Bedragen	Grootboekrekening	Transactietype	Boekingstype	Krediet	Correctie
31 dec 12	Debet	0 CAD/5.000 USD	AR	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst
31 dec 12	Krediet	0 CAD/5.000 USD	Niet-gerealiseerde valutacorrectiewinst	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst	X
3 jan 13	Debet	0 CAD/5.000 USD	AR	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst		X
3 jan 13	Krediet	0 CAD/5.000 USD	Niet-gerealiseerde valutacorrectiewinst	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst	X	X

Herwaardering (factuurdatummethode; datum = 1 januari 2013)

In deze herwaardering is de invoer van 1 januari 2013 een directe omkering van de invoer van 3 januari 2013. Zelfs de GB-rekeningen en boekingstypen kome overeen. Daarnaast is de vlag Correctie ingesteld.

Datum	Debet/credit	Bedragen	Grootboekrekening	Transactietype	Boekingstype	Krediet	Correctie
1 jan 13	Debet	0 CAD/5.000 USD	AR	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst		X
1 jan 13	Krediet	0 CAD/5.000 USD	Niet-gerealiseerde valutacorrectiewinst	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst	X	X
3 jan 13	Debet	0 CAD/5.000 USD	AR	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst
3 jan 13	Krediet	0 CAD/5.000 USD	Niet-gerealiseerde valutacorrectiewinst	Herwaardering van vreemde valuta	Koerswinst	X

Het systeemgedrag is hetzelfde, ongeacht of de optie Correctie in de sectie Omkering van transactie op de pagina Grootboekparameters is ingesteld op Ja of Nee.