Udostępnij za pośrednictwem

Faktury zaliczkowe dla Europy Wschodniej

Ten artykuł zawiera informacje dotyczące faktur zaliczkowych dla Europy Wschodniej. Faktura zaliczkowa jest dokumentem, który można utworzyć dla odbiorcy lub dostawcy. Podaje ona kwotę, która ma zostać opłacona z góry z tytułu zamówienia sprzedaży.

Banknot

Inną opcją jest użycie funkcji faktury zaliczkowej. Od wersji Microsoft Dynamics 365 Finance 10.0.28 można używać tej funkcjonalności, przechodząc do pozycji Rozrachunki z dostawcami>Konfiguracja>Parametry>Księga i podatek i ustawiając opcję Używanie faktury przedpłaty na skróconej karce Faktura zaliczkowa na Tak. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Faktury zaliczkowe a przedpłaty.

Funkcjonalność faktur zaliczkowych umożliwia wykonywanie następujących zadań:

  • Wystawianie faktur zaliczkowych odbiorcom i śledzenie stanu tych faktur (Otwarte, Częściowo zapłacone lub Zamknięte).
  • Dotyczy tylko Polski: księgowanie transakcji faktur zaliczkowych i transakcji podatku od wartości dodanej (VAT).
  • Automatyczne generowanie wierszy arkusza płatności na podstawie faktury zaliczkowej.
  • Łączenie przedpłat otrzymywanych od odbiorców z fakturami zaliczkowymi (przed lub po zaksięgowaniu przedpłaty).
  • Zmiana księgowania podatku VAT w zaksięgowanych przedpłatach (czyli konwertowanie przedpłaty na płatność lub płatności na przedpłatę albo zmiana daty księgowania, stawka podatku lub kwoty).
  • Dotyczy tylko Republiki Czeskiej: tworzenie dokumentu podatkowego w celu dostarczenia należnego podatku VAT.

Ten artykuł zawiera następujące sekcje:

Faktury zaliczkowe dla Polski

Polskie firmy otrzymujące przedpłatę muszą utworzyć fakturę na przedpłatę dla odbiorcy. Ta faktura zaliczkowa jest księgowana w księdze głównej i jest dokumentem obowiązkowym do rozliczania podatku VAT. Podatek obliczony w fakturze zaliczkowej należy zgłosić do urzędu skarbowego.

Podczas ostatecznej sprzedaży towarów faktura zaliczkowa musi być podana w fakturze sprzedaży. Łączna kwota sprzedaży musi zawierać przedpłaty.

Podczas księgowania faktury sprzedaży rozliczona faktura zaliczkowa jest wycofywana. Oryginalna faktura zaliczkowa zostanie jest rozliczana za pomocą wycofania faktury zaliczkowej.

Konfigurowanie modułu rozrachunków z odbiorcami dla faktur zaliczkowych

  1. Na stronie Parametry modułu rozrachunków z odbiorcami, na karcie Aktualizacje, na skróconej karcie Faktura zaliczkowa ustaw następujące pola.

    Pole Opis
    Profil księgowania

    Dotyczy tylko Polski: wybierz profil księgowania, który ma być używany do fakturowania zaliczek.

    Ważne: W Czechach i na Węgrzech faktury zaliczkowe nie są traktowane jako dokumenty księgowe ani podatkowe i nie są księgowane w księdze głównej. W związku z tym dla tych krajów/regionów należy pozostawić to pole puste, aby uniemożliwić księgowanie faktur zaliczkowych w księdze głównej.
    Konto przeciwstawne Wybierz konto przeciwstawne.
    Grupa podatków Umożliwia wybór grupy podatków używanej podczas obliczania podatku w fakturowaniu zaliczek.
    Wycofanie jako korekta Zaznacz to pole wyboru, jeśli wycofanie faktury zaliczkowej powinno być uznawane za korektę.
    Wycofaj w dniu określonym datą faktury Zaznacz to pole wyboru, aby cofnąć przedpłatę w dniu zaksięgowania faktury.

  2. Na skróconej karcie Płatność ustaw następujące pola.

    Pole Opis
    Wiele dat przedpłaty Wybierz pozycję Zaakceptuj, Ostrzeżenie lub Błąd.
    Niezgodność dat Wybierz pozycję Zaakceptuj, Ostrzeżenie lub Błąd.
    Niezgodność kwot Wybierz pozycję Zaakceptuj, Ostrzeżenie lub Błąd.
    Łączenie z zaksięgowaną fakturą zaliczkową Wybierz pozycję Zaakceptuj, Ostrzeżenie lub Błąd.
    (CZE), (POL) Obsługa przedpłat Wybierz opcję Zaawansowane.

  3. Na karcie Sekwencje identyfikatorów skonfiguruj numeracje dla następujących odwołań:

    • Dokument podatkowy
    • Memorandum kredytowe dla podatku
    • Faktura zaliczkowa
    • Faktura korygująca do faktury zaliczkowej
    • Wycofanie faktury zaliczkowej
    • Załącznik faktury zaliczkowej
    • Załącznik faktury korygującej do faktury zaliczkowej
    • Załącznik do wycofania faktury zaliczkowej

Tworzenie faktury płatności zaliczkowej dla odbiorcy

  1. Przejdź kolejno do opcji Rozrachunki z odbiorcami>Wspólne>Faktury zaliczkowe>Wszystkie faktury zaliczkowe.
  2. W okienku akcji na karcie Faktura zaliczkowa wybierz opcję Faktura zaliczkowa, aby utworzyć nową fakturę zaliczkową.
  3. Wprowadź wymagane informacje, a następnie wybierz pozycję Księguj w celu zaksięgowania faktury zaliczkowej.

Faktura zaliczkowa może mieć jeden z następujących stanów: Otwarta, Częściowo zapłacono lub Zamknięta. Można ręcznie zmienić stan faktury zaliczkowej, która została zaksięgowana. Wybierz przycisk Stan, a następnie na stronie Zmień stan faktury zaliczkowej w polu Nowy stan wybierz nowy stan faktury zaliczkowej.

Banknot

Można zmieniać stan faktury zaliczkowej w dowolnym momencie. Nie można przetwarzać zamkniętych faktur zaliczkowych w transakcjach.

Dotyczy tylko Polski: Transakcje faktur zaliczkowych są generowane, jeśli skonfigurowano profil księgowania dla faktur zaliczkowych na stronie Parametry modułu rozrachunków z odbiorcami. Aby wyświetlić transakcje, które zostały zaksięgowane, wybierz opcję Załącznik na stronie Faktura zaliczkowa.

VAT na fakturach zaliczkowych

Firmy muszą rejestrować podatek VAT w przedpłatach wnoszonych przez odbiorców, nawet jeśli sprzedaż nie została zakończona. Aby zaksięgować podatek VAT z przedpłaty, można do faktury zaliczkowej dodać wiersz zawierający specyfikacje podatku VAT. Faktura zaliczkowa może zawierać kilka wierszy, a wiersze te mogą zawierać specyfikacje podatku VAT pobierane z wierszy zamówienia sprzedaży. W związku z tym można zaksięgować podatek VAT od przedpłaty w ścisłej zgodności z wierszami zamówienia sprzedaży.

Banknot

Specyfikacje podatku VAT są kopiowane do wierszy faktury zaliczkowej tylko wtedy, gdy w polu Typ podatku na stronie Kody podatków jest ustawiona wartość Standardowy VAT lub Zredukowany VAT. W przeciwnym razie następuje kopiowanie do wierszy faktury zaliczkowej, tak jakby kwota podatku VAT wynosiła 0 (zero).

Łączenie faktury zaliczkowej z zamówieniem sprzedaży lub fakturą niezależną

Każda faktura zaliczkowa może być połączona tylko z jednym zamówieniem sprzedaży lub fakturą niezależną jednocześnie. Można przepisać istniejącą fakturę zaliczkową do innego zamówienia sprzedaży lub faktury niezależnej, pod warunkiem, że żadne przedpłaty nie są połączone z fakturą zaliczkową.

Aby połączyć fakturę zaliczkową z zamówieniem sprzedaży, wykonaj następujące czynności.

  1. Na stronie Wszystkie faktury zaliczkowe wybierz fakturę zaliczkową.
  2. W okienku akcji wybierz kolejno opcje Faktura zaliczkowa i Zamówienie sprzedaży.
  3. Wybierz zamówienie sprzedaży, które ma zostać połączone z fakturą zaliczkową, a następnie wybierz przycisk OK.

Aby połączyć fakturę zaliczkową z fakturą niezależną, wykonaj następujące czynności.

  1. Na stronie Wszystkie faktury zaliczkowe wybierz fakturę zaliczkową.
  2. W okienku akcji wybierz kolejno opcje Faktura zaliczkowa i Faktura niezależna.
  3. Wybierz fakturę niezależną, która ma zostać połączona z fakturą zaliczkową, a następnie wybierz przycisk OK.

Utwórz faktury zaliczkowej dla odbiorcy na podstawie zamówienia sprzedaży

  1. Utwórz zamówienie sprzedaży lub wybierz istniejące zamówienie sprzedaży.

  2. Wybierz opcję Faktura, a następnie wybierz opcje Generuj>Faktura zaliczkowa.

  3. Na stronie Utwórz fakturę zaliczkową ustaw poniższe pola.

    Pole Opis
    Procent Określ procent przedpłaty dla zamówienia sprzedaży.
    Konto przeciwstawne Umożliwia wybór domyślnego konta przeciwstawnego, które ma być używane na potrzeby fakturowania zaliczek.
    Aktualizuj zamówienie Wybierz opcję Wszystko, Dostawa teraz, Pobrane, Dokument dostawy lub Ilość pobrana i produkty niemagazynowane. Kwota faktury zaliczkowej będzie obliczana na podstawie kwot zamówień sprzedaży dla danych pozycji.
    Księguj podatek VAT Określ, czy podczas księgowania faktur zaliczkowych ma być księgowany podatek VAT.
    Data księgowania podatku VAT Wskaż datę księgowania podatku VAT.
    Profil księgowania z użyciem załącznika arkusza zaliczki Określ profil księgowania przedpłaty.
    Utwórz dokument podatku Określ, czy należy utworzyć dokument podatkowe.

Banknot

Dotyczy tylko Polski: Transakcje faktur zaliczkowych są generowane, jeśli skonfigurowano profil księgowania dla faktur zaliczkowych na stronie Parametry modułu rozrachunków z odbiorcami.

Tworzenie faktury płatności zaliczkowej odbiorcy na podstawie faktury niezależnej

  1. Utwórz fakturę niezależną lub wybierz istniejącą fakturę niezależną.

  2. Na karcie Faktura w sekcji Nowy wybierz opcję Faktura zaliczkowa.

    Teraz możesz utworzyć nową fakturę zaliczkową, która zostanie połączona z fakturą niezależną.

Banknot

Dotyczy tylko Polski: Transakcje faktur zaliczkowych są generowane, jeśli skonfigurowano profil księgowania dla faktur zaliczkowych na stronie Parametry modułu rozrachunków z odbiorcami.

  • Na stronie Faktura zaliczkowa wybierz pozycję Drukuj.

Dotyczy tylko Polski: można wydrukować dokument fiskalny faktury zaliczkowej. Wybierz opcję podczas księgowania faktury zaliczkowej.

Dotyczy tylko Polski: układy dokumentów faktury sprzedaży i faktury niezależnej powinny zawierać następujące informacje dotyczące rozliczanej faktury zaliczkowej:

  • Numer faktury zaliczkowej
  • Data faktury zaliczkowej
  • Kwota bez podatku VAT, kwota podatku VAT, kwota z podatkiem VAT i waluta
  • Procent podatku

Podsumowanie kwot podatku VAT powinno zawierać pole Podatek z faktury zaliczkowej. Kwota należna powinna być pomniejszona o kwotę faktury zaliczkowej.

Tworzenie propozycji płatności na podstawie faktury zaliczkowej

Podczas tworzenia nowego arkusza płatności można automatycznie generować wiersze arkusza płatności na podstawie faktury zaliczkowej.

  1. Na stronie Arkusz płatności wybierz kolejno pozycje Załącznik arkusza zaliczki, a następnie wybierz pozycję Wiersze.
  2. Na stronie Załącznik arkusza wybierz kolejno opcje Propozycja płatności>Propozycja płatności z faktury zaliczkowej, aby utworzyć propozycję płatności na podstawie faktur zaliczkowych. Informacje takie jak profil księgowania i grupy podatków zostaną pobrane z faktury zaliczkowej.

Banknot

Nowe przedpłaty będą automatycznie łączone z fakturami zaliczkowymi, jeśli na stronie Tworzenie propozycji płatności na podstawie faktur zaliczkowych zaznaczono opcje Połącz przedpłaty i Zmień stan.

Aby połączyć przedpłatę z fakturą zaliczkową z arkusza płatności, wykonaj następujące kroki.

  • Otwórz arkusz płatności, zaznacz wiersz zawierający przedpłatę, a następnie wybierz kolejno opcje Funkcje>Połącz z fakturami zaliczkowymi.

Aby połączyć przedpłatę z fakturą zaliczkową ze strony Transakcje klienta, wykonaj następujące kroki.

  1. Wybierz kolejno opcje Wszyscy klienci>Klienci>Transakcje.
  2. Zaznacz arkusz płatności, zaznacz wiersz zawierający przedpłatę, a następnie wybierz kolejno opcje Funkcje>Połącz z fakturami zaliczkowymi.

Aby połączyć fakturę zaliczkową z wierszem przedpłaty, wykonaj następujące czynności.

  1. Na stronie Wszystkie faktury zaliczkowe wybierz fakturę zaliczkową.
  2. W okienku akcji wybierz kolejno opcje Faktura zaliczkowa i Przedpłata.
  3. Wybierz wiersz przedpłaty, który ma zostać połączony z fakturą zaliczkową, i wybierz przycisk OK.

Faktury korygujące do faktury zaliczkowej

  • Dotyczy tylko Polski: aby anulować fakturę zaliczkową, można utworzyć fakturę korygującą faktury zaliczkowej i zaksięgować ją w księdze głównej.
  • Aby utworzyć fakturę korygującą, można utworzyć nową fakturę zaliczkową, a następnie wybrać opcję Faktura korygująca. Następnie można zaznaczyć fakturę zaliczkową do anulowania.
  • Można także utworzyć fakturę korygującą dla faktury sprzedaży rozliczającej fakturę zaliczkową.
  • Układ faktur korygujących faktury zaliczkowe zawiera informacje o wierszach przed i po korekcie.
  • Dotyczy tylko Polski: po zaksięgowaniu faktury korygującej faktury zaliczkowej są tworzone transakcje księgi głównej.

Dokumenty podatkowe — Republika Czeska

W Czechach można utworzyć dokument podatkowy oparty na danych przedpłaty w celu dostarczenia należnego podatku VAT. Dokument podatkowy można utworzyć, utworzyć i wyświetlić albo utworzyć i wydrukować ze strony przedpłaty, wybierając pozycje Funkcje>Dokument podatkowy, a następnie wybierając jedną z opcji. Dokument podatkowy zawiera szczegółowe informacje dotyczące podatku VAT, takie jak typ podatku VAT, wartość oraz jego podstawę w walutach rozliczeniowej i transakcji.

Konfigurowanie modułu rozrachunków z dostawcami dla faktur zaliczkowych

  • Na stronie Parametry modułu rozrachunków z dostawcami na karcie Sekwencje identyfikatorów określ numerację faktur zaliczkowych.

Tworzenie faktury zaliczkowej dla dostawcy

Fakturę zaliczkową można utworzyć ręcznie. Alternatywnie nowa faktura zaliczkowa może być oparta na istniejącym zamówieniu zakupu.

Ręczne tworzenie faktury zaliczkowej dla dostawcy

  1. Przejdź kolejno do opcji Rozrachunki z dostawcami>Wspólne>Faktury zaliczkowe>Wszystkie faktury zaliczkowe.
  2. W okienku akcji na karcie Faktura zaliczkowa wybierz opcję Faktura zaliczkowa, aby utworzyć nową fakturę zaliczkową.
  3. Wprowadź wymagane informacje, a następnie wybierz pozycję Księguj w celu zaksięgowania faktury zaliczkowej.

Faktura zaliczkowa może mieć jeden z następujących stanów: Otwarta, Częściowo zapłacono lub Zamknięta. Można ręcznie zmienić stan faktury zaliczkowej, która została zaksięgowana. Wybierz przycisk Stan, a następnie na stronie Zmień stan faktury zaliczkowej w polu Nowy stan wybierz nowy stan faktury zaliczkowej.

Banknot

Można zmieniać stan faktury zaliczkowej w dowolnym momencie. Nie można przetwarzać zamkniętych faktur zaliczkowych w transakcjach.

Specyfikacje podatku VAT są kopiowane do wierszy faktury zaliczkowej tylko wtedy, gdy w polu Typ podatku na stronie Kody podatków jest ustawiona wartość Standardowy VAT lub Zredukowany VAT. W przeciwnym razie następuje kopiowanie do wierszy faktury zaliczkowej, tak jakby kwota podatku VAT wynosiła 0 (zero).

Każdą fakturę zaliczkową można połączyć tylko z jednym zamówieniem zakupu na raz. Można przepisać istniejącą fakturę zaliczkową do innego zamówienia zakupu, pod warunkiem, że żadne przedpłaty nie są połączone z fakturą zaliczkową.

Aby połączyć fakturę zaliczkową z zamówieniem zakupu, wykonaj następujące czynności.

  1. Na stronie Wszystkie faktury zaliczkowe wybierz fakturę zaliczkową.
  2. W okienku akcji wybierz kolejno opcje Faktura zaliczkowa i Zamówienie zakupu.
  3. Wybierz zamówienie zakupu, które ma zostać połączone z fakturą zaliczkową, a następnie wybierz przycisk OK.

Tworzenie faktury zaliczkowej dla dostawcy z zamówienia zakupu

  1. Utwórz zamówienie zakupu lub wybierz istniejące zamówienie zakupu.

  2. Wybierz opcję Faktura, a następnie wybierz opcje Generuj>Faktura zaliczkowa.

  3. Na stronie Utwórz fakturę zaliczkową ustaw poniższe pola.

    Pole Opis
    Procent Określ procent przedpłaty dla zamówienia zakupu.
    Aktualizacja zakupu Wybierz opcję. Kwota faktury zaliczkowej będzie obliczana na podstawie kwoty zamówienia zakupu dla danych pozycji.
    Profil księgowania z użyciem załącznika arkusza zaliczki Określ profil księgowania przedpłaty.

Użyj funkcji obsługi faktur zaliczkowych i przedpłat

W procesie biznesowym możesz użyć funkcji Faktura zaliczkowa i Obsługa zaliczek. Oto przykład:

  1. Użytkownik przesyła klientowi fakturę zaliczkową z VAT w celu dokonania przedpłaty. Faktura zaliczkowa nie jest zaksięgowana w księdze.
  2. Użytkownik tworzy i księguje przedpłaty bez podatku VAT.
  3. Użytkownik tworzy obsługę przedpłaty i wiąże ją z fakturą zaliczkową. Następnie użytkownik księguje obsługę przedpłat i tworzy dokument podatku. System księguje podatek VAT w księdze i wiąże go z przedpłatą.

Banknot

Wyczyść wartość w polu Profil księgowania na skróconej karcie Faktura zaliczkowa na karcie Uaktualnianie w zakładce Parametry należności. Podczas tworzenia faktury zaliczkowej ustaw opcję Księguj podatek na wartość Tak.

Aby utworzyć obsługę przedpłaty i powiązać ją z fakturą zaliczkową, wykonaj następujące kroki.

  1. Przejdź do Konta należności>Klienci, znajdź i otwórz rekord klienta.
  2. Na panelu akcji wybierz Klient>Transakcje, zaznacz transakcję przedpłaty, a następnie wybierz Obsługa przedpłat.
  3. Dla opcji Przekształcenie w płatność ustaw wartość Nie.
  4. Wybierz Faktura zaliczkowa, aby połączyć obsługę przedpłat z fakturą zaliczkową. System automatycznie tworzy linie VAT na podstawie faktury zaliczkowej.
  5. Zamieść informację o obsłudze przedpłaty. System automatycznie tworzy transakcje dotyczące podatku od sprzedaży w związku z przedpłatą.

Odwrócenie kwot podatku od sprzedaży dla Republiki Czeskiej

Aby ręcznie zdefiniować odwracanie kwot podatku od sprzedaży na podstawie obsługi przedpłaty, włącz funkcję (Czechy) Włącz ręczne wprowadzanie kwot podatku od sprzedaży. Aby uzyskać więcej informacji o włączaniu funkcji, zobacz Zarządzanie funkcjami — omówienie.

Banknot

Ta funkcja jest dostępna tylko dla Rozrachunków z dostawcami.

Kiedy zaznaczasz transakcję fakturową do rozliczenia z płatnością, możesz zaktualizować kwoty podatku od sprzedaży do odwrócenia na karcie Odwróć kwoty podatku od sprzedaży w zakładce Rozlicz transakcję. W razie potrzeby możesz zaktualizować kwoty podatku w polu Kwota podatku do rozliczenia.