Olá GiiRodrigues,
Para habilitar o uso de macros você precisa de duas configurações:
- Habilitar o modo desenvolvedor nas opções:

- Salvar a planilha para habilitar a utilização de macros salvando-a como
.xlsm.
Para inserir o código que realizará a tarefa desejada, com a planilha onde as linhas estão inseridas ativa, pressione ALT+F11.
No editor de macros, ative a no painel esquerdo a planilha 1 (Plan1) e insira o seguinte código:

Sub EscreverLinhas()
'Variaveis
Dim FinalRow As Integer, FinalColumn As Integer
Dim fso As Object
Dim oFile As Object
'Contar quantidade de linhas e colunas
FinalColumn = Me.Cells(2, Me.Columns.Count).End(xlToLeft).Column
FinalRow = Me.Cells(Me.Rows.Count, 1).End(xlUp).Row
Set fso = CreateObject("Scripting.FileSystemObject")
'Laço para cada linha
For i = 2 To FinalRow
'Criacao do arquivo
'Set oFile = fso.CreateTextFile(Environ("USERPROFILE") & "\Downloads" & i & ".txt", True, True)
Set oFile = fso.CreateTextFile(Application.ActiveWorkbook.Path & "" & i & ".txt", True, True)
'Laco de gravacao dos dados
For Each Cell In Range("A" & i).Resize(, FinalColumn)
oFile.Write (Cell.Value & vbTab)
Next Cell
'Finalizando arquivo
oFile.Close
Set oFile = Nothing
Next i
Set fso = Nothing
End Sub
Após isso é só executar a macro e conferir se os arquivos foram criados na mesma pasta onde a Pasta de Trabalho está salva.
Espero ter ajudado,
Att.
Gustavo Sousa