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Configurar livros fiscais

Os livros fiscais ajudam a criar a apuração de imposto do estabelecimento fiscal, o pagamento de imposto e o relatório de imposto por meio do Sistema Público de Escrituração Digital (SPED). Os arquivos do SPED fornecem informações detalhadas sobre as apurações e pagamentos de imposto em transações com mercadorias, ativos fixos e serviços, bem como em transações na contabilidade.

Configurar requisitos para arquivos de texto fiscais SPED

Observação

Antes de configurar seu arquivo de texto fiscal do SPED, é preciso importar o modelo de dados Modelo do SPED e a configuração de arquivo EFD ICMS IPI - nnn (BR) no módulo Relatório eletrônico. No Relatório eletrônico, é possível baixar o modelo e a configuração de arquivo do repositório publicado pela Microsoft. Como alternativa, você pode obter uma versão atualizada do Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS).

  1. Na página Parâmetros das extensões de obrigações fiscais, clique em Novo na geração eletrônica de relatórios.
  2. Insira um nome para a obrigação fiscal.
  3. Selecione Modelo do SPED como o nome do mapeamento de modelo e EFD ICMS IPI - nnn (BR) como mapeamento do formato.

Configurar requisitos para arquivos de texto GIA

Observação

Antes de configurar seu arquivo de texto do Guia de Informação e Apuração (GIA), é preciso importar o modelo de dados Modelo do SPED e a configuração de arquivo GIA no Relatório eletrônico. No Relatório eletrônico, é possível baixar o modelo e a configuração de arquivo do repositório publicado pela Microsoft. Como alternativa, é possível obter uma versão atualizada do LCS.

  1. Na página Parâmetros das extensões de obrigações fiscais, clique em Novo na geração eletrônica de relatórios.
  2. Insira um nome para a obrigação fiscal.
  3. Selecione Modelo do SPED como o nome do mapeamento de modelo e GIA como mapeamento do formato.

Configurar requisitos para arquivos de texto GIA-ST

Observação

Antes de configurar seu arquivo de texto do GIA-ST, é preciso importar o modelo de dados Modelo do SPED e a configuração de arquivo GIA-ST no Relatório eletrônico. No Relatório eletrônico, é possível baixar o modelo e a configuração de arquivo do repositório publicado pela Microsoft. Como alternativa, é possível obter uma versão atualizada do LCS.

  1. Na página Parâmetros das extensões de obrigações fiscais, clique em Novo na geração eletrônica de relatórios.
  2. Insira um nome para a obrigação fiscal.
  3. Selecione Modelo do SPED como o nome do mapeamento de modelo e GIA-ST como mapeamento do formato.

Configurar requisitos para arquivos de texto de contribuições SPED

Observação

Antes de configurar seu arquivo de texto de contribuições SPED, é preciso importar o modelo de dados Modelo do SPED e a configuração de arquivo EFD Contribuições - nnn (BR) no Relatório eletrônico. No Relatório eletrônico, é possível baixar o modelo e a configuração de arquivo do repositório publicado pela Microsoft. Como alternativa, é possível obter uma versão atualizada do LCS.

  1. Na página Parâmetros das extensões de obrigações fiscais, clique em Novo na geração eletrônica de relatórios.
  2. Insira um nome para a obrigação fiscal.
  3. Selecione Modelo do SPED como o nome do mapeamento de modelo e EFD Contribuições - nnn (BR) como mapeamento do formato.

Configurar códigos de ajuste para impostos ICMS em notas fiscais

  1. Na página Ajuste e informações para documentos fiscais, no campo Identificação, insira um código de ajuste. Depois insira uma descrição do código de ajuste.

  2. Selecione valores apropriados nos campos Estado, Classificação, Tipo de apuração, Responsabilidade, Tipo de pagamento de imposto e Origem do imposto.

    O campo Código de ajuste é preenchido automaticamente, com base nos valores dos outros campos na página.

  3. Insira o código de ocorrência para a obrigação fiscal GIA.

  4. Insira a primeira e última datas a que os códigos de ajuste se aplicam.

  5. Na Guia Rápida Pagamento, marque a caixa de seleção Outro débito para criar um pagamento de ajuste de imposto adicional que não está incluído no pagamento periódico.

  6. Na Guia Rápida Lançamento, no campo Contas da empresa, selecione a entidade legal na qual as transações de ajuste de impostos serão lançadas.

  7. No campo Código do imposto, selecione o código de imposto que deve ser usado para selecionar contas a receber ou a conta de contas a pagar. A conta selecionada depende do ajuste de imposto ser um débito ou crédito.

  8. Selecione a conta principal que deve ser usada para lançar a parte da receita ou as despesas da transação de ajuste.

Configurar códigos de ajuste para o imposto de ICMS

  1. Na página Tabela de códigos de ajuste de ICMS e ICMS-ST, no campo Identificação, insira um código de ajuste. Depois insira uma descrição do código de ajuste.

  2. Selecione um estado.

  3. Selecione o tipo de imposto:

    • ICMS – O código de ajusta é usado para o imposto federal Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS).
    • ICMS-ST – O código de ajuste é usado para imposto federal de ICMS-ST.
    • ICMS-DIFF – O código de ajuste é usado para imposto federal de ICMS-DIFF.

  4. Selecione uma classificação e insira um código de ocorrência.

    O campo Código de ajuste é preenchido automaticamente, com base nos valores dos outros campos na página.

  5. Insira a primeira e última datas a que os códigos de ajuste se aplicam.

  6. No grupo do campo GIA, selecione um código de ocorrência.

  7. Na Guia Rápida Pagamento, selecione a opção Outro débito para criar um pagamento de ajuste de imposto adicional que não está incluído no pagamento periódico.

  8. Na Guia Rápida Lançamento, no campo Contas da empresa, selecione a entidade legal na qual as transações de ajuste de impostos serão lançadas.

  9. No campo Código do imposto, selecione o código de imposto que deve ser usado para selecionar contas a receber ou a conta de contas a pagar. A conta selecionada depende do ajuste de imposto ser um débito ou crédito.

  10. Selecione a conta principal que deve ser usada para lançar a parte da receita ou as despesas da transação de ajuste.

Configurar códigos de ajuste para impostos IPI

  1. Na página Tabela de códigos de ajuste de IPI, insira um código de ajuste. O primeiro caractere deve ser 0 (zero) para um ajuste de crédito ou 1 para um ajuste de débito.
  2. Insira uma descrição.
  3. Se o código do ajuste for usado para relatar a reversão de um valor de imposto IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados) que foi relatado anteriormente, selecione a opção Código de ajuste de estorno.
  4. Insira a primeira e última datas a que o código de ajuste se aplica.

Na página Códigos de observação, é possível configurar os códigos de observação a serem usados para ajustar os valores de ICMS ou ICMS-ST.

Configurar parâmetros de livros fiscais por estado

  1. Na página Parâmetros de livros fiscais por estado, selecione um estado.

  2. Se os valores do imposto ICMS puderem ser ajustados em notas fiscais, selecione a opção Por nota fiscal e selecione o código de ajuste padrão e o código de observação.

    Se os valores do imposto ICMS não puderem ser ajustados em notas fiscais, selecione a opção Por nota fiscal e selecione o código de ajuste padrão.

  3. Para calcular automaticamente uma parcela de crédito ICMS quando uma transação de saída é criada, selecione a opção Calcular parcela para transações de saída.

Configurar uma organização fiscal

  1. Na página Organização fiscal, no campo Estabelecimento fiscal matriz, selecione uma organização fiscal que é usada para as contribuições SPED.

  2. Na Guia Rápida Estabelecimento fiscal, os estabelecimentos fiscais são automaticamente adicionados à lista se tiverem o mesmo número de nove dígitos do Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ)/Cadastro de Pessoas Físicas (CPF) como a organização fiscal que você selecionou no campo Estabelecimento fiscal matriz. Para remover um estabelecimento fiscal adicionado à lista, clique em Remover.

  3. Na Guia Rápida Contrato social da empresa, insira a data de arquivo morto do contrato de constituição da empresa e a conversão da empresa.

  4. Na Guia Rápida SCP, selecione o tipo de empresa Sociedade em Conta de Participação (SCP):

    • Não participante de SCP como sócio ostensivo
    • Participante como parceiro SCP
    • SCP

  5. Na Guia Rápida SCP relacionado, clique em Adicionar para inserir o nome e o código de uma empresa relacionada ao SCP.

    Observação

    Essas informações estão disponíveis se você selecionou Participante como parceiro SCP como o tipo de empresa SCP.

  6. Na Guia Rápida Representante legal, clique em Adicionar para inserir o nome do representante legal da empresa.

  7. Insira o número do CPF e a função do representante legal.

  8. Na Guia Rápida Auditores independentes, clique em Adicionar para inserir o nome do auditor e o número de registro.

  9. Para remover um auditor independente que foi adicionado à lista, clique em Remover.

    Observação

    Essa opção está disponível quando a opção Empresa de grande porte é selecionada.

Na página Grupos de ativos fixos, você pode configurar um grupo de ativos fixos.

Configurar requisitos para a declaração de imposto SPED ECD

  1. Na página Parâmetros das extensões de obrigações fiscais, clique em SPED ECD. Depois, na Guia Rápida Parâmetros de configuração, clique em Abrir.

  2. Selecione a empresa para a qual gerar o arquivo de texto do SPED ECD (Escrituração Contábil Digital).

  3. Selecione o conjunto de dimensões financeiras na qual o formato de arquivo de texto do SPED ECD deve se basear. O conjunto de dimensões financeiras deve incluir a conta principal e as dimensões de centro de custo.

  4. Selecione o local onde o arquivo de texto do SPED ECD deve ser gerado.

    O tipo de registro é atribuído automaticamente com base no tipo da organização fiscal:

    • G – O registro é usado para todas as transações do diário do razão.
    • S – O registro é usado para a empresa SCP.

  5. Selecione o tipo de situação de empresa ou deixe o campo em branco se ele deve representar a situação regular.

  6. No campo Período fiscal de abertura, selecione uma das seguintes opções: Regular, Abertura, Divisão, Fusão ou Aquisição ou Obrigatório.

  7. Selecione a versão de layout de arquivo do formato de arquivo de texto fiscal do SPED ECD a ser gerado. As seguintes versões de layout de arquivo para ECD são suportadas atualmente:

    • Versão 2.00 para SPED ECD até o ano fiscal 2013
    • Versão 3.00 para SPED ECD até o ano fiscal 2014
    • Versão 4.00 para SPED ECD até o ano fiscal 2015
    • Versão 5.00 para SPED ECD até o ano fiscal 2016

  8. No campo Número de inscrição do auditor, insira o número do auditor da empresa.

  9. Insira o nome do auditor.

  10. Se a empresa for uma empresa de grande porte, selecione a opção Empresa de grande porte.

Observação

Os campos para as etapas 8, 9 e 10 não estão disponíveis quando a versão 3.0 for selecionada. Essas informações foram alteradas e incluídas na configuração da organização fiscal.

Na página Detalhes do contador, você pode configurar informações de contador para a escrituração de imposto.