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SPED ECD

Configurar os parâmetros de arquivos de texto fiscais do SPED ECD

Esta seção explica como especificar a forma como os arquivos de texto fiscais do Sistema Publico de Escrituração Digital (SPED) devem ser salvos antes de você enviá-los às autoridades fiscais federais.

Os arquivos fiscais de texto do SPED contêm informações sobre transações de contabilidade, informações de lucros e perdas, e informações de balanço. As autoridades de imposto federal usam o sistema Contábil de Escrituração Digital (ECD) do SPED para verificar os lucros tributáveis da empresa.

Configurar requisitos para a declaração de imposto SPED ECD

Para configurar os requisitos para os arquivos de texto fiscais do SPED ECD, siga estas etapas.

  1. Selecione Livros fiscais>Configuração>Parâmetros das extensões de obrigações fiscais.

  2. Selecione SPED ECD à esquerda e, em seguida, na Guia Rápida Parâmetros de configuração, selecione Abrir.

  3. Selecione a empresa para a qual gerar o arquivo de texto do SPED ECD.

  4. Selecione o conjunto de dimensões financeiras na qual o formato de arquivo de texto do SPED ECD deve se basear. O conjunto de dimensões financeiras deve incluir a conta principal e as dimensões de centro de custo.

  5. Selecione o local onde o arquivo de texto do SPED ECD deve ser gerado.

    O tipo de registro é atribuído automaticamente com base no tipo da organização fiscal:

    • G – O registro é usado para todas as transações do diário-razão.
    • S – A reserva é utilizada para a empresa SCP.
  6. Selecione o tipo de situação da empresa. As opções a seguir estão disponíveis. Alternativamente, deixe o campo em branco para representar a situação normal.

    • Divisão
    • Fusão
    • Corporação
    • Fechamento
    • Transformação
  7. No campo Período fiscal de abertura, selecione uma das seguintes opções:

    • Normal
    • Abertura
    • Divisão, Fusão ou Aquisição
    • Obrigatório
  8. Selecione a versão do formato de arquivo de texto fiscal do SPED ECD a ser gerado.

  9. No campo Número de inscrição do auditor, insira o número do auditor da empresa.

  10. Insira o nome do auditor.

  11. Defina a opção Empresa de grande porte como Sim se a empresa for de grande porte.

Gere e valide o demonstrativo ECD SPED

Esta seção explica como gerar e validar o arquivo de texto para a contabilidade digital (SPED ECD).

Para o demonstrativo SPED ECD, as organizações devem calcular e informar os lucros tributáveis com base nos seguintes tipos de registros da contabilidade:

  • Registros de diário e registros de suporte
  • Contabilidade e sub-razões
  • Balancetes e balanços diários

Gerenciar e validar um arquivo de texto SPED ECD

Para gerar e validar o arquivo de texto para o demonstrativo SPED ECD, siga estas etapas.

  1. Selecione Livros fiscais>Comum>SPED ECD>Gerar o SPED ECD.

  2. Selecione a organização fiscal para a qual será gerado o arquivo SPED ECD.

  3. Nos campos Data inicial e Data Final selecione as datas de início e de término das transações do razão incluídas no relatório.

  4. Defina a opção Incluir demonstrativos contábeis como Sim para gerar o arquivo de texto do Bloco J, além do arquivo SPED ECD.

  5. Selecione o período de cálculo de saldos de demonstrativo financeiro.

  6. Insira o caminho no qual os arquivos devem ser salvos.

  7. No campo Número do livro, insira o número do livro contábil.

    O campo Tipo de escrituração é definido automaticamente como G (Livro Diário completo sem escrituração auxiliar).

  8. Selecione o tipo de situação da empresa. As opções a seguir estão disponíveis. Alternativamente, deixe o campo em branco para representar a situação normal.

    • Divisão
    • Fusão
    • Corporação
    • Fechamento
    • Transformação
  9. No campo Período fiscal de abertura, selecione uma das seguintes opções:

    • Normal
    • Abertura
    • Divisão, Fusão ou Aquisição
    • Obrigatório
  10. No campo Versão de layout, selecione o layout do arquivo SPED ECD.

  11. No campo Tipo de arquivo, selecione o tipo de arquivo a ser gerado:

    • Original
    • Substituto com NIRE
    • Substituto sem NIRE
    • Substituto com alterações de NIRE

    O Número de Identificação no Registro de Empresas (NIRE) é inserido na página Estabelecimento fiscal na guia rápida Registro de imposto.

  12. Selecione OK para gerar o arquivo SPED ECD.

  13. Selecione Livros fiscais>Comum>SPED ECD>Validar o SPED ECD.

  14. Selecione OK para validar o arquivo SPED ECD.

Recursos adicionais

Gerar a declaração de imposto Sintegra