Обработка счетов-фактур для экспортной торговли

Продажи на экспорт облагаются нулевым налог на добавленную стоимость (НДС). Однако налогоплательщики могут использовать эту ставку налога только после получения подтверждения от налоговых органов в указанный период. Налогоплательщики должны собрать необходимые документы, подтверждающие их право на применение нулевого НДС для продаж на экспорт в течение этого периода.

Если налоговый орган обеспечивает это подтверждение за указанный период, налог с продажи рассчитывается по ставке нулевого НДС, и счет-фактура для подтвержденного экспорта при нулевой ставке включается в книгу продаж. Если подтверждение не получено вовремя, налогоплательщик должен выплатить налог со стандартной ставки НДС или с пониженным коэффициентом НДС, который применяется на внутреннем рынке вместе с любым налогом, просроченным исходя из подтверждения экспорта. Счета-фактуры по экспорту по подтвержденным и неподтвержденным экспортам включается в книгу продаж.

Обзор

Следующие функции доступны для обработки продаж на экспорт:

• Создание счетов-фактур для продаж на экспорт

• Обработка счетов-фактур для определения базы НДС:

  • Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту
  • Обработка исходящего НДС

• Создание корректирующих счетов-фактур для начисления НДС по неподтвержденным экспортам в ходе предварительной обработки счетов-фактур

• Включение счетов-фактур по экспорту в книгу продаж во время обработки исходящего НДС в зависимости от результатов предварительной обработки счетов-фактур

• Расчет штрафов для просроченных налоговых платежей

Номерные серии для счетов-фактур по экспорту и обработки НДС

После обработки счетов-фактур по экспорту на странице Обработка исходящего НДС они отражаются в книге продаж в отложенном режиме. Таким образом, для книг учета налогов необходимо настроить номерные серии для следующих документов:

• Счет-фактура по экспорту
• Документы ГК, используемые для разноски налогов на странице Обработка исходящего НДС

Дополнительные сведения см в разделе Настройка номерных серий для счетов-фактур по экспорту и обработки НДС.

Клиент как иностранный контрагент

Чтобы получать номенклатуры, которые необходимо экспортировать, клиент должен быть настроен как иностранный контрагент. Клиента необходимо настроить как иностранного контрагента перед созданием журнала таможенных процедур для операций экспорта.

Дополнительные сведения см в разделе Настройка клиента как иностранного контрагента.

Счет-фактура для продаж на экспорт

Счет-фактура — это счет-фактура по экспорту, если она создается на основе накладных, содержащих налоговые коды, где поле Тип налога установлено на значение НДС 0%. Для этих кодов должен быть настроен налоговый код для внутреннего рынка. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка налогового кода для экспортной торговли.

Примечание

Все накладные, включенные в счет-фактуру, должны иметь одинаковый тип НДС.

1. Выберите Расчеты с клиентами>Запросы и отчеты>Счет-фактура.

2. На странице Журнал счетов-фактур на вкладке Внешняя торговля в поле Дата экспорта выберите дату, когда номенклатуры были экспортированы в соответствии с условиями таможенного экспорта. Другими словами, выберите дату, на которую разрешен экспорт номенклатур таможенным органом. Крайний срок сбора документов для подтверждения прав на применение нулевого НДС рассчитывается начиная с этой даты.

3. В поле Дата пакета выберите дату сбора полного пакета документов, в котором подтверждаются права на применение нулевого НДС.

4. В поле Дата подтверждения выберите дату, когда нулевой НДС был подтвержден налоговым органом.

   В поле Дата окончания срока действия отображается дата окончания срока действия для периода сбора пакета документов, который подтверждает право применения нулевого НДС. Если налоговый орган не подтверждает это право непосредственно до даты окончания срока действия, налогоплательщик обязан рассчитывать НДС, используя ставку из налогового кода для внутреннего рынка. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка налогового кода для экспортной торговли.

   Дата окончания срока действия рассчитывается автоматически. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка периода сбора документов и подтверждение применения нулевого НДС.

   Если параметр в обработку установлен на Да для счета-фактуры, счет-фактура не включается непосредственно в книгу продаж. Вместо этого она обрабатывается с помощью обработки исходящего НДС. Дополнительные сведения см. в разделе Обработка исходящего НДС.

   В поле Тип операции отображается правило для обработки счета-фактуры. Значение во время предварительной обработки счетов-фактур по экспорту назначается системой автоматически. Однако это значение можно изменить вручную. Дополнительные сведения о типах операций см. в разделах Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту и типы операций.

Дополнительные сведения о счетах-фактурах по экспорту см. в разделе Создание счета-фактуры для продаж на экспорт.

Обработка счетов-фактур по экспорту

Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту определяет следующую информацию:

• Время расчета налоговой базы
• Тип операции, к которому относится счет-фактура в течение отчетного периода

Когда определяется сумма налога, которая должна быть начислена для бюджета, применяется либо нулевая процентная ставка, либо ставка, используемый на внутреннем рынке. Применяемая ставка зависит от типа назначенной операции.

Можно отменить предварительную обработку счетов-фактур по экспорту для текущего или предыдущего периода.

Дополнительные сведения см. в разделе Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту.

Типы операций

Типы операций с НДС — это правила, которые используются для предварительной обработки счетов-фактур экспорта. Значение автоматически назначается счету-фактуре системой на основании даты экспорта, даты подтверждения и даты окончания срока действия.

В следующей таблице представлены типы операций.

Тип операции	Описание	Примечание
НДС 0%	Это значение устанавливается для счетов-фактур, когда экспорт подтвержден вовремя (то есть до наступления крайнего срока). Дата подтверждения соответствует следующим условиям: ·         Она попадает в пределы текущего периода обработки. ·         Она предшествует дате окончания срока действия. В результате выполнения предварительной обработки счета-фактуры на вкладке Внешняя торговля журнала счетов-фактур выполняются следующие обновления: ·         поле Тип операции задано. ·         Поле Дата последнего изменения статуса устанавливается равным дате окончания периода обработки.	Это значение может быть установлено вручную, если поле Тип операции в настоящее время пусто.
Неподтвержденный НДС 0%	Это значение устанавливается для счетов-фактур, для которых экспорт еще не был подтвержден, а период подтверждения истекает в течение текущего периода обработки. Другими словами, выполняются следующие условия: ·         Дата подтверждения не задана. ·         Дата окончания срока попадает в текущий период обработки. В результате предварительной обработки происходят следующие обновления: ·         Поле Тип операции задается в журнале счетов-фактур. ·         В системе создается счет-фактура, где налог рассчитывается в соответствии с налоговым кодом для внутреннего рынка.	Это значение может быть установлено вручную, если поле Тип операции в настоящее время пусто, или установлено на НДС 0%. Для счета-фактуры, созданной при процентной ставке для внутреннего рынка, поле Источник счета-фактуры в журнале счетов-фактур устанавливается в значение Счет-фактура. Эта счет-фактура будет включена в обработку исходящего НДС в виде корректирующей счет-фактуры на исходную счет-фактуру по экспорту. Исходный счет-фактура, для которого поле Тип операции имеет значение Неподтвержденный нулевой НДС, не будет включаться в обработку исходящего НДС.
НДС 0% с коррекцией	Это значение устанавливается для счетов-фактур, которые имеют обе следующие характеристики: ·         Экспорт был подтвержден в течение текущего периода времени. ·         До даты окончания срока счет-фактура уже включался в книгу продаж со стандартной налоговой ставки или с пониженной налоговой ставкой (где поле Тип операции было установлено на Неподтвержденный нулевой НДС). В результате предварительной обработки происходят следующие обновления: ·         поле Тип операции задано. ·         Поле Дата последнего изменения статуса устанавливается равным дате окончания периода обработки. ·         Система создает корректирующие счета-фактуры для каждого периода, в течение которого счета-фактуры были включены в книгу продаж по обычному налогу.	Это значение устанавливается автоматически и не может быть изменено вручную. Для созданной корректирующей счета-фактуры поле Источник счета-фактуры в журнале счетов-фактур устанавливается в значение Счет-фактура. Дополнительные счета-фактуры скорректируют предыдущие периоды, в течение которых счет-фактура был включен в книгу продаж по обычному налогу.
Неподтвержденный НДС 0% с коррекцией	Это значение устанавливается для счетов-фактур, которые имеют обе следующие характеристики: ·         Экспорт не был подтвержден в течение текущего периода, а период подтверждения истекает в течение текущего периода. ·         Счет-фактура ранее была включена в книгу продаж при нулевой ставке (где поле Тип операции установлено на значение НДС 0%). В результате предварительной обработки происходят следующие обновления: ·         поле Тип операции задано. ·         Система создает корректирующие счета-фактуры для каждого периода, в течение которого оригинальные счета-фактуры были включены в книгу продаж при нулевой ставке. Налог рассчитывается в соответствии с налоговым кодом для внутреннего рынка.	Это значение устанавливается автоматически и не может быть изменено вручную. Для счета-фактуры, созданной при процентной ставке для внутреннего рынка, поле Источник счета-фактуры в журнале счетов-фактур устанавливается в значение Счет-фактура. Эта счет-фактура будет включена в обработку исходящего НДС в виде корректирующей счет-фактуры на исходную счет-фактуру по экспорту. Исходный счет-фактура, для которого поле Тип операции имеет значение Неподтвержденный нулевой НДС с учетом корректировок, не будет отражаться в обработке исходящего НДС. Созданные счета-фактуры скорректируют предыдущие периоды, в течение которых счет-фактура был включен в книгу продаж при нулевой ставке.
Просроченное подтверждение	Это значение устанавливается для счетов-фактур, которые имеют обе следующие характеристики: ·         Экспорт был подтвержден в течение текущего периода времени. ·         Период подтверждения истек в течение предыдущих периодов. Ранее эти счета-фактуры уже включены в книгу продаж со стандартной налоговой ставкой или с пониженной налоговой ставкой (где поле Тип операции установлено на Неподтвержденный нулевой НДС или Неподтвержденный нулевой НДС с учетом корректировок). В результате предварительной обработки происходят следующие обновления: ·         поле Тип операции задано. ·         Поле Дата последнего изменения статуса устанавливается равным дате окончания периода обработки. ·         В системе создается корректирующую счет-фактуру, где налог рассчитывается в соответствии с налоговым кодом для внутреннего рынка.	Это значение устанавливается автоматически и не может быть изменено вручную. Для созданной корректирующей счета-фактуры поле Источник счета-фактуры в журнале счетов-фактур устанавливается в значение Счет-фактура.
Отмена неподтвержденного НДС 0%	Это значение устанавливается для созданных счетов-фактур, так как применяется операция просроченного подтверждения. (Созданные вами счета-фактуры отменяют счета-фактуры, в которых поле Тип операции устанавливается на Неподтвержденный нулевой НДС).	Счета-фактуры, для которых поле Тип операции имеет значение Отмена неподтвержденного нулевого НДС, включаются в обработку входящего НДС.

 

Тип операции по умолчанию

Можно настроить тип операции по умолчанию, используемый для счетов-фактур, которые еще не достигли времени, когда им назначен тип операции. Например, крайний срок подтверждения экспорта еще не пройден, и в системе поле Тип операции оставлено пустым. Однако, если тип операции по умолчанию установлен на странице Параметры модуля расчетов с клиентами, он будет назначен счетам-фактурам, в которых поле Тип операции пусто.

Можно вручную настроить следующие типы операций по умолчанию:

• НДС 0%
• Неподтвержденный НДС 0%

Другие типы операций не могут быть настроены вручную как типы операций по умолчанию.

Дополнительные сведения см. в разделе Настройка типа операции по умолчанию.

Коды операций по НДС

На странице Параметры обработки НДС можно определить параметры для операций обработки исходящего НДС. Затем можно использовать страницу Обработка исходящего НДС для обработки проводок НДС.

Для каждого типа операции необходимо настроить код операции НДС по умолчанию. Коды операций НДС определяют следующее поведение:

• Включены ли счета-фактуры в книгу продаж
• Разнесены ли проводки НДС в книгу учета

Дополнительные сведения см. в разделе Настройка параметров обработки НДС.

Обработка исходящего НДС

В ходе предварительная обработка счетов-фактур по экспорту следующие действия происходят:

• Для счета-фактуры назначается тип операции.
• Создаются требуемые корректирующие счета-фактуры.

Разнесенные корректирующие счета-фактуры начисляют сумма НДС при процентной ставке для внутреннего рынка.

Эти счета-фактуры следует включить в книгу продаж. Используйте операцию Обработка исходящего НДС, чтобы включить счета-фактуры в книгу продаж. Перед выполнением операции необходимо настроить коды операции НДС по умолчанию.

Страница Книга продаж (Обработка исходящего НДС) разработана как страница Обработка входящего НДС в модуле Расчеты с поставщиками.

На странице Журнал обработки НДС можно просмотреть обработанные счета-фактуры и созданные проводки.

На странице Книга продаж (Отмена обработки НДС) можно отменить обработку НДС. При разноске отмены обработки создаются проводки по налогам и ГК. Можно просмотреть отмену обработки НДС на странице Журнал обработки НДС.

Дополнительные сведения см. в разделе Обработка исходящего НДС.

Расчет пени

Сумма пени рассчитывается на основе счетов-фактур по экспорту, для которых было просрочено подтверждение. Для этих счетов-фактур также налоговый платеж не был выполнен вовремя. Чтобы определить дату начала расчета пени, система использует дату налоговой отчетности периода, в который попадает дата экспорта. Сумма пени рассчитывается для каждого счета-фактуры. Счета-фактуры выбираются для расчета, если поле Источник счета-фактуры имеет значение накладная, а поле Тип операции имеет значение просроченное подтверждение.

За каждый день задержки сумма пени рассчитывается по следующей формуле:

Сумма штрафа= (Сумма просроченных платежей × Докладная ставка) ÷ (100 × Фактура)

Если ставка рефинансирования изменилась в течение периода задержки платежа, сумма пени рассчитывается в два этапа:

1. Периоды, для которых используются различные ставки рефинансирования, рассчитываются отдельно.
2. Суммируются суммы пени для периодов.

Количество дней отсчитывается с двадцать первого дня месяца, следующего за месяцем, когда экспорт был разрешен, до даты уплаты НДС в бюджет. (Месяц, когда экспорт был разрешен, взят из поля Дата экспорта.)

Начисление пени в учете отражается на дату платежа по ваучеру:

D99 - K68 / НДС / Штраф в расчетной сумме штрафа

Сумма оплаченных пени не может быть возвращена.

Перед расчетом пени необходимо настроить следующую информацию:

• Процент ставки рефинансирования и коэффициент для расчета. Эти значения указываются на дату, указанную на странице Ставка финансирования. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка ставки рефинансирования и коэффициента для расчета пени.
• Счет ГК для учета пени в случае просроченного платежа по налогу. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка счета ГК для учета пени.
• Дата отчетности периода, в который попадает дата экспорта. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка дату отчетности для расчета пени.

Дополнительные сведения см. в разделе расчет суммы пени.

Предварительная настройка

Настройте номерные серии для счетов-фактур по экспорту и обработки НДС

1. Перейдите в раздел Расчеты с клиентами > Настройка > Параметры модуля расчетов с клиентами.
2. На вкладке Номерные серии выберите код номерной серии для ссылки Счет-фактура по экспорту. В поле Код номерной серии назначьте номерную серию, которая будет генерировать номера для счетов-фактур по экспорту.
3. Выберите код номерной серии для ссылки Ваучер обработки НДС. В поле код номерной серии назначьте номерную серию, которая будет генерировать номера для документов книги учета, используемых для разноски налогов на странице Обработка исходящего НДС.

Настройка клиента как иностранного контрагента

1. Перейдите в раздел Расчеты с клиентами > Клиенты > Все клиенты.
2. Создание нового клиента.
3. На экспресс-вкладке Общие установите для параметра Иностранный контрагент значение Да, чтобы указать, что клиент является иностранным контрагентом.
4. На экспресс-вкладке Накладные и поставка в разделе Налог в поле Налоговая группа выберите налоговую группу, которая содержит налоговую группу, в которой для поля Тип налога установлено значение НДС 0%.

Настройте налоговый код для экспортной торговли

1. Перейдите в раздел Налог > Косвенные налоги > Налог > Налоговые коды.
2. В левой области выберите налоговый код, где поле тип налога устанавливается на НДС 0%.
3. На экспресс-вкладке Общие в разделе экспортный НДС в поле налоговый код для внутреннего рынка выберите налоговый код для внутреннего рынка.

Настройка периода сбора документов и подтверждение применения нулевого НДС

Дата, в которую определяется налоговая база при экспорте, и отражение продажи на экспорт в налоговой отчетности зависит от периода, разрешенного для сбора документов подтверждения экспорта.

Крайний срок сбора документов с подтверждением рассчитывается по следующей формуле:

Период подтверждения экспорта после даты = + экспорта

1. Перейти к Расчеты с клиентами > Настройка > Период сбора документов.
2. На странице период подтверждения экспорта на панели операций выберите Создать, чтобы создать новый период для подтверждения нулевого НДС.
3. В поле Начальная дата введите дату начала периода подтверждения экспорта.
4. В поле Период подтверждения экспорта укажите период (в днях), который установлен для подтверждения нулевого НДС. Максимальная продолжительность периода подтверждения экспорта составляет 180 дней.

Настройка типа операции по умолчанию

1. Перейдите в раздел Расчеты с клиентами > Настройка > Параметры модуля расчетов с клиентами.
2. На вкладке Главная и налог на экспресс-вкладке Общие в разделе Дебиторская задолженность в поле Тип операции выберите тип операции по умолчанию для счетов-фактур, которые еще не достигли времени, когда им назначен тип операции.

Настройка параметров для обработки НДС

1. Перейдите к Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Параметры обработки НДС.

   

2. В разделе "Панель операций" выберите Создать для создания нового кода операции НДС.

3. В поле Код операции по НДС укажите код операции для обработки исходящего НДС.

4. В поле Описание введите описание для кода операции НДС.

5. В поле Тип операции выберите тип операции для обработки исходящего НДС.

6. На экспресс-вкладке Общие задайте для параметра по умолчанию значение Да, чтобы указать, что код операции является кодом операции по умолчанию для выбранного типа операции.

7. Установите для параметра Включить в книгу значение Да, если счета-фактуры, имеющие код операции НДС, должны быть включены в книгу продаж, когда они обработаны.

8. На экспресс-вкладке Настройка выберите Добавить, чтобы добавить новую строку.

9. В поле Код счета выберите код счета.

10. В поле номер счета/группы выберите налоговый код или налоговую группу, для которой обрабатывалась сумма НДС. Это поле доступно, только если выбран вариант Таблица или Группа в поле Связь счета.

11. В поле Счет ГК выберите счет ГК для расходов для проводок обработки исходящего НДС.

12. В поле Корр.счет выберите счет учета налога для проводок обработки исходящего НДС. Если оставить это поле пустым, будет использоваться счет учета, указанный в поле Исходящий налог на странице Группы разноски ГК (Налог > Настройка > Налог > Группы разноски ГК).

Настройка ставки рефинансирования и коэффициента для расчета пени

1. Перейдите в раздел Главная книга > Настройка главной книги > Ставка рефинансирования.
2. На панели операций выберите Создать для создания новой строки.
3. В поле Начальная дата введите дату, в которую ставка и коэффициенты рефинансирования становятся применимыми.
4. В поле Проценты введите ставку рефинансирования в виде процента.
5. В поле Коэффициент введите коэффициент.

Настройка счета ГК для учета пени

1. Перейдите в раздел Налог > Настройка > Налог на прибыль > Соответствие налогов.
2. На панели операций выберите Создать для создания новой строки.
3. В верхней области в поле модуль выберите налог.
4. В поле Тип налога выберите НДС 0%.
5. В поле Код выберите код налога, созданный ранее для экспортной торговли.
6. В поле Код расхода выберите код расходов для пени.
7. На экспресс-вкладке настройки в поле счет ГК выберите счет ГК для учета пени в случае просроченного платежа налога для налогового кода. Этот счет дебетуется в проводку для начисления пени.
8. Перейдите в раздел Налог > Настройка > Налог > Группы разноски ГК.
9. В левой области выберите группу разноски ГК для налогового кода, выбранного на шаге 5.
10. На экспресс-вкладке Общие в поле Пени по экспортному НДС выберите счет ГК. Этот счет зачислен на счет ваучера для начисления пени.

Настройка даты отчетности для расчета пени

1. Перейдите в раздел Налог > Косвенные налоги > Налог > Периоды сопоставления налогов.
2. На экспресс-вкладке интервалы периода в поле Дата отчетности укажите дату налоговой отчетности для периода. Эта дата используется, если пени создаются для просроченного платежа НДС.

Создание счета-фактуры для продаж на экспорт

1. Создание нового заказа на продажу.

2. В поле счет клиента выберите клиента, который является иностранным контрагентом. Дополнительные сведения см в разделе Настройка клиента как иностранного контрагента.

   Примечание

   Запрошенная дата поступления должна быть в открытой книге продаж.

3. На странице заказ на продажу на экспресс-вкладке Сведения по строке в разделе Налог задайте поля налоговая группа и Налоговая группа номенклатур. Выбранная налоговая группа и налоговая группа номенклатур должны содержать налоговый код, для которого настроен налоговый код для внутреннего рынка.

4. На панели операций на вкладке Продажа в разделе Создать выберите Подтверждение заказа на продажу.

5. Создайте накладную и счет-фактуру.

6. На странице Заказ на продажу на панели операций на вкладке Накладная в разделе Журналы выберите Счет-фактура.

7. На странице Журнал счетов-фактур на вкладке Внешняя торговля в поле Дата экспорта введите дату, когда экспорт был разрешен.

8. Необязательно: в поле Дата пакета выберите дату сбора документов подтверждения. В поле Дата подтверждения выберите дату, когда нулевой НДС был подтвержден налоговым органом.

9. Необязательно: в поле Дата окончания срока действия просмотрите крайний срок для сбора документов подтверждения. Можно также просмотреть параметры полей Тип операции и флажок в обработке.

Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту

Обработка счетов-фактур по экспорту

1. Перейти к Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту.

2. На панели операций выберите выбрать, чтобы выбрать счета-фактуры для обработки.

3. В диалоговом окне Выбрать счета-фактуры для обработки на экспресс-вкладке Параметры в полях Начальная дата и Конечная дата укажите период обработки. По умолчанию период обработки соответствует текущему открытому периоду книги продаж.

4. В поле Тип операции выберите тип операции для обработки. Если оставить это поле пустым, счета-фактуры будут выбраны для всех типов операций.

5. Установите для параметра Показать неопределенный тип значение Да, чтобы выбрать все счета-фактуры для экспорта, даже если система не может определить тип операции автоматически.

6. На экспресс-вкладке Включаемые записи можно выбрать Фильтр, чтобы указать критерии выбора.

   

7. Нажмите ОК.

8. На странице Предварительная обработка счетов-фактур по экспорту обратите внимание на следующую информацию:

• В верхней области отображается список выбранных счетов-фактур:

  • В поле текущий тип операции можно просмотреть тип операции, который был назначен при обработке счета-фактуры. Это поле не может редактироваться.
  • Поле Тип операции автоматически устанавливается на новый тип операции. Это значение можно изменить в соответствии с требованиями.
  • Для маркировки счетов-фактур для обработки можно использовать флажки Пометка и кнопку Пометить все на панели операций.

• В нижней области отображаются строки счетов-фактур.

  

9. На панели операций выберите обновить для обработки помеченных счетов-фактур в соответствии с назначенным типом операции.

Отмена обработка счетов-фактур по экспорту

1. Перейти к Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Отмена предварительной обработки счетов-фактур по экспорту.
2. На странице Отмена предварительной обработки в панели операций выберите Выбрать.
3. В диалоговом окне Выбор счетов-фактур для отмены предварительной обработки на экспресс-вкладке Включаемые записи выберите ссылку Фильтр, и укажите критерии выбора.
4. Нажмите ОК.

Система выполнит сброс текущий тип операции на предыдущий тип операции. Например, если типом операции для счета-фактуры был НДС 0% или Неподтвержденный нулевой НДС, то он станет пустым, и если он был нулевой НДС с учетом корректировок, то станет Неподтвержденный нулевой НДС. Система также удалит счета-фактуры, созданные в связи с предварительной обработкой, если счет-фактура еще не включена в книгу продаж.

Обработка исходящего НДС

Обработка исходящего НДС

1. Выберите Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Обработка исходящего НДС.

2. На панели операций выберите выбрать, чтобы выбрать данные для обработки проводок с исходящим НДС.

3. В диалоговом окне Обработка исходящего НДС — выберите данные за период на экспресс-вкладке Параметры в полях Начальная дата и Конечная дата укажите период обработки. По умолчанию период обработки соответствует текущему открытому периоду книги продаж.

4. Установите флажок Включить неоплаченные счета-фактуры по экспорту из предыдущих периодов на Да, чтобы включить неоплаченные счета-фактуры по экспорту из предыдущих периодов в обработке.

5. На экспресс-вкладке Включаемые записи можно выбрать Фильтр, чтобы указать критерии выбора.

6. Нажмите ОК.

   

7. На странице Книга продаж (Обработка исходящего НДС) пометьте счета-фактуры для разноски, а затем на панели операций выберите Разнести.

   

8. В диалоговом окне Обработка исходящего НДС — Разноска ГК в поле Дата проводки выберите дату проводки, а затем нажмите кнопку ОК.

   

В результате разноски отмеченных счетов-фактур выполняются следующие действия:

• Налоговые проводки и проводки ГК создаются.
• Счета-фактуры для продаж на экспорт включены в книгу продаж.

Примечание

Книга продаж не может быть закрыта, пока не будет выполнена обработка всего НДС за период.

Просмотр обработанных счетов-фактур

1. Выберите Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Журнал обработки НДС.
2. На странице Журнал обработки НДС можно просмотреть созданные проводки и обработанные счета-фактуры.

Отмена обработки НДС

1. Выберите Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Отмена обработки НДС.

2. На панели операций выберите выбрать, чтобы выбрать данные для отмены обработки.

3. В диалоговом окне Отмена обработки НДС — выберите данные за период на экспресс-вкладке Параметры в полях Начальная дата и Конечная дата укажите период, для которого требуется отменить обработку НДС.

   

4. Нажмите ОК.

Расчет суммы пени

1. Выберите Расчеты с клиентами > Периодические задачи > Книга продаж > Журнал книг продаж.

2. На панели операций выберите Функции > Расчет пени для экспорта.

3. На странице расчет пени в панели операций выберите выбрать, чтобы открыть диалоговое окно расчет пени.

   

4. На экспресс-вкладке Параметры в поле Дата расчета пени укажите дату, в которую требуется рассчитать сумму пени.

5. На экспресс-вкладке Включаемые записи можно выбрать Фильтр, чтобы указать критерии выбора.

6. Нажмите кнопку ОК, чтобы рассчитать пени.

7. На странице расчет пени в нижней области в поле Пени для разноски можно просмотреть и изменить рассчитанную сумму пени.

8. В верхней области отметьте счета-фактуры для разноски суммы пени, а затем на панели операций выберите В журнал.

9. Выберите журнал, в котором должны быть созданы строки для начисления пени, а затем нажмите кнопку ОК. Суммы для отмеченных счетов-фактур будут перенесены в указанный журнал.

10. На странице Журнал счетов-факту на вкладке Внешняя торговля в разделе Настройка в поле Дата расчета пени можно просмотреть дату, в которую была рассчитаны пени.

    Примечание

    Если поле Дата расчета пени было задано до того, как выполнен расчет, счет-фактура не будет включен в расчет.

11. В поле сумма пени можно просмотреть рассчитанную сумму пени.