Настройка растаможивания

В этой статье объясняется, как настроить регистрационные данные, отражающие процесс растаможивания товаров, перемещаемых через границу Российской Федерации. В процесс растаможивания входят следующие задачи:

• Расчет таможенных платежей. К таким платежам относятся импортные и экспортные таможенные сборы, таможенные пошлины, налог на добавленную стоимость (НДС) и акцизный налог, взимаемый с продуктов, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации.
• Отражение факта выдачи таможенными органами грузовой таможенной декларации (ГТД) и корректировки таможенной стоимости (КТС).
• Создание разносок для долгов перед таможней или таможенным брокером на основе суммы таможенных платежей.
• Корректировка стоимости импортированной продукции с учетом суммы таможенных пошлин и сборов.
• Списание пошлины и сборов на расходы.

Настройка валюты статистической стоимости и номерных серий

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Параметры управления запасами и складами.

2. На вкладке Общие в разделе Таможенная декларация в поле Валюта статистической стоимости выберите код валюты для статистического значения, отражающего итоговые суммы по таможенным платежам. Например, выберите USD.

   Примечание

   Если оставить поле Валюта статистической стоимости пустым, в качестве валюты статистической стоимости будет использоваться основная валюта компании. Данная валюта приведена на странице Обзор раздела.

3. На панели операций выберите Сохранить.

4. На вкладке Номерные серии установите номерные серии для таможенных журналов, номеров КТС и операций для разноски ГТД и КТС.

   

Настройка профиля запасов и номера ГТД

1. Откройте Управление сведениями о продукте>Настройка>Группы аналитик и вариантов>Группы аналитик отслеживания.

2. Создайте и настройте номер таможенной декларации. Дополнительные сведения см. в разделе Номера таможенных деклараций.

3. На экспресс-вкладке Аналитики отслеживания выберите следующие флажки, чтобы активировать профиль запасов и номер ГТД:

   • В строке Профиль запасов установите флажки Активный и План покрытия по аналитикам.
   • В строке Номер ГТД установите флажки Активный, Пропуск для приходов, Пропуск для расходов и Физические запасы.

4. На панели операций выберите Сохранить.

   

Настройка групп разноски ГК

1. Перейдите в раздел Налог>Настройка>Налог>Группы разноски ГК.

2. Создайте группу разноски главной книги для каждого из следующих типов таможенных пошлин и сборов:

   • Таможенная пошлина за импорт
   • Таможенная пошлина за экспорт
   • Таможенные сборы за сопровождение
   • Таможенные сборы за хранение
   • Таможенные сборы за оформление экспорта
   • Таможенные сборы за оформление импорта

3. В поле Входящий налог с продаж выберите счет расходов для типа налога.

   Например, для таможенной пошлины за импорт, таможенной пошлины на экспорт или таможенной пошлины за сопровождение выберите счет 91 вместе с субсчетами. Для таможенных сборов за хранение, таможенных сборов за оформление экспорта и таможенных сборов за оформление импорта выберите счет 44 вместе с субсчетами.

   Примечание

   Для импортируемых поставок сконфигурированный счет используется только в том случае, если пошлины и сборы не включены в стоимость продукта.

4. На панели операций выберите Сохранить. В следующей таблице показано значение поля Входящий налог с продаж для каждой группы разноски главной книги.

   Группа разноски ГК	Значение входящего налога с продаж
   Таможенная пошлина за импорт	91
   Таможенная пошлина за экспорт	91
   Таможенные сборы за сопровождение	91
   Таможенные сборы за хранение	44
   Таможенные сборы за оформление экспорта	44
   Таможенные сборы за оформление импорта	44

Настройка фиксированной единицы

Для расчета таможенных платежей по методу Вес или Объем необходимо настроить фиксированные единицы измерения, выполнив следующие шаги.

1. Перейдите в раздел Управление организацией>Настройка>Единицы измерения>Единицы измерения.

2. Создайте единицу измерения. Дополнительные сведения см. в разделе Управление единицами измерения.

3. На экспресс-вкладке Общие в разделе Классификация в поле Класс единиц измерения выберите индикатор количества, объема или веса.

4. В разделе Роли установите для параметра Системная единица измерения значение Да.

5. На панели операций выберите Сохранить.

   

Настройка кодов налогов

Выполните следующие шаги для настройки налогового кода, который можно использовать для автоматического расчета таможенных платежей.

1. Перейдите в раздел Налог>Косвенные налоги>Налог>Налоговые коды.

2. Создайте и настройте код налога с продаж. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка кодов налогов.

3. В поле Тип налога выберите Таможенная пошлина или Таможенный сбор.

4. На экспресс-вкладке Общие в поле Группа разноски ГК выберите группу разноски главной книги, созданную ранее.

5. Если выбрано значение Таможенный сбор в поле Тип налога, выполните следующие действия:

   1. На экспресс-вкладке Расчет в поле Источник выберите Сумма на единицу.

   2. В поле Единица измерения выберите значение единицы измерения.

   3. На экспресс-вкладке Общее в поле Тип сбора выберите тип таможенного сбора.

      Примечание

      Можно создать только один код налога с продаж для типов сборов Оформление экспорта и Оформление импорта.

   4. Необязательно: для типов сборов Сопровождение и Хранение в области операций выберите Код налога>Лимиты и настройте лимиты для сопровождения или объема хранящихся продуктов.

   5. На панели операций выберите Сохранить. Затем закройте страницу.

      

   –или–

   Если выбрано значение Таможенная пошлина в поле Тип налога, выполните следующие действия:

   1. На экспресс-вкладке Общие в поле Сложная ставка выберите значение сложной ставки, которое применяется к таможенной пошлине:

      • Если вы оставляете это поле пустым, значение сложной ставки представляет собой адвалорную пошлину и рассчитывается как процент от таможенной стоимости продуктов. В этом случае распределение пошлины по строкам в разделе таможенного журнала пропорционально стоимости.
      • При выборе Максимум ставка определяется путем сравнения рассчитанного значения таможенной пошлины (от таможенной стоимости) с результатом формулы K = (r × m) ÷ q, где r — значение поля Сумма ставки, m — количество, вес или объем в таможенном журнале на основе поля Метод расчета пошлины, и q — значение поля Рассчитанное количество. Большее из двух значений используется в качестве значения пошлины. В этом случае распределение пошлины по строкам в разделе таможенного журнала основано на значении поля Метод расчета пошлины.
      • При выборе Суммирование рассчитанное значение таможенной пошлины (от таможенной стоимости) добавляется к результату формулы K = (r × m) ÷ q, где r — значение поля Сумма ставки, m — количество, вес или объем в таможенном журнале на основе поля Метод расчета пошлины, и q — значение поля Рассчитанное количество. В этом случае распределение пошлины по строкам в разделе таможенного журнала пропорционально стоимости.

   2. Если выбрано значение в поле Комбинированная ставка, установите следующие поля:

      • В поле Метод расчета пошлины выберите способ расчета таможенной пошлины.
      • В поле Единица измерения выберите единицу измерения, в которой измеряется значение поля Сумма ставки.

   3. На панели действий выберите Код налога>Значения.

   4. В поле Сумма ставки введите сумму для специфической ставки таможенной пошлины, которая определяется таможенными органами.

   5. В поле Валюта выберите валюту, используемую при расчете таможенной пошлины.

   6. В поле Расчетное количество введите количество продуктов для ставки таможенной пошлины.

   7. На панели операций выберите Сохранить.

Настройка профиля учета

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Аналитики>Профили учета.

2. Создайте и настройте профиль запасов.

3. На экспресс-вкладке Настройка в поле Вид деятельности выберите Основной.

4. На панели операций выберите Сохранить.

   

Настройка условий поставки для растаможивания продуктов

Выполните следующие действия, чтобы настроить условия поставки для растаможивания импортируемых продуктов. Эти условия поставки определяют время передачи собственности и накладные расходы.

1. Перейдите в раздел Расчеты с поставщиками>Настройка>Условия поставки.

   –или–

   Перейдите в раздел Закупки и источники>Настройка>Распределение>Условия поставки.

   –или–

   Перейдите в раздел Продажи и маркетинг>Настройка>Распределение>Условия поставки.

2. Создайте и настройте набор условий поставки.

3. На экспресс-вкладке Общие в поле Статус проводок по приходу выберите статус проводок по приходу, включенных в таможенный журнал импорта:

   • Приобретено – Продукты в пути закуплены. Передача права собственности происходит до того, как продукция пересекает таможенную границу.
   • По заказу – Продукты в пути заказываются, но не покупаются. Передача права собственности происходит после того, как продукция пересекает таможенную границу.

4. В поле Профиль запасов выберите профиль учета, используемый для складских проводок после выдачи грузовой таможенной декларации. Это поле доступно, только если выбран вариант Куплено в поле Статус проводок по приходу.

   Примечание

   Профиль запасов должен иметь действие Базовое.

5. На панели операций выберите Сохранить.

   

Настройка кода платежа для таможенных платежей

Для импортированных закупок, если передача права собственности происходит после процесса растаможивания, суммы таможенных пошлин и сборов корректируют сумму покупки. Строки накладной для пошлин и сборов создаются автоматически при разноске таможенного журнала или журнала КТС.

Если передача прав собственности происходит до того, как продукция пересекла таможенную границу, изменение стоимости прихода выполняется путем корректировки накладных расходов по накладной заказа на покупку при разноске таможенного журнала или журнала КТС.

Корректировка себестоимости выполняется, если для параметра Включить в себестоимость установлено значение Да в заголовке таможенного журнала или в журнале КТС. В противном случае сумма сборов и пошлин будет отнесена как расходы на счет, настроенный в группе разноски соответствующего налогового кода.

Выполните следующие действия, чтобы настроить код расходов, который используется при расчете таможенных платежей для операций по импорту и экспорту.

1. Перейдите в раздел Расчеты с поставщиками>Настройка накладных расходов>Код накладных расходов.

2. Создайте и настройте код расходов. Дополнительные сведения см. в разделе Создание кодов расходов.

3. В поле Тип таможенных платежей выберите тип таможенного платежа, чтобы установить соответствие с накладными расходами.

   Примечание

   Коды накладных расходов, для которых установлено поле Тип таможенного платежа, не доступны для ручного выбора при создании заказа на покупку.

4. На экспресс-вкладке Разноска в разделе Дебет в поле Тип выберите Номенклатура. Можно также в разделе Кредит в поле Тип выбрать Счет ГК.

5. В разделе Кредит установите следующие поля:

   • В поле Разноска выберите соответствующий тип разноски. Например, выберите Накладные расходы по покупке — пошлина для пошлины.
   • В поле Счет выберите счет, который используется в качестве транзитного счета в том случае, если передача права собственности происходит после процесса растаможки. В этом случае накладная разносится в две итерации: она разносится на транзитный счет, когда разносится таможенный журнал или журнал КТС, и разносится на счет номенклатуры, когда разносится накладная заказа на покупку.

6. На панели операций выберите Сохранить.

   

Назначение кода расходов к срокам поставки

Выполните следующие шаги, чтобы связать условия поставки с накладными расходами, увеличивающими сумму проводки (стоимость импортированной продукции).

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Таможенные платежи>Связь накладных расходов с условиями поставки.

2. В области действий выберите Создать.

3. В поле Код накладных расходов выберите код накладных расходов, который используется при расчете таможенных платежей для указанного условия поставки. Сумма накладных расходов автоматически добавляется к стоимости накладной при расчете таможенных платежей.

4. В поле Условия поставки выберите набор условий поставки для кода накладных расходов.

   Примечание

   После обработки таможенного журнала нельзя распределять расходы по строкам покупки таможенного журнала или по строкам накладных расходов накладной, где условие доставки соответствует условиям поставки в заголовке таможенного журнала. Такое ограничение существует, поскольку накладные расходы влияют на основу для расчета таможенных платежей.

Настройка продукта

1. Щелкните Управление сведениями о продукте>Продукты>Выпущенные продукты.

2. При необходимости создайте и настройте продукт.

   Примечание

   На экспресс-вкладке Управление запасами в разделах Взвешенные измерения и Физические аналитики укажите объемные и весовые характеристики продукта, чтобы распределить таможенные платежи по строкам таможенного журнала.

3. В поле Группа аналитик отслеживания выберите группу ГТД, созданную ранее.

4. В разделе Единицы измерения в полях Ед. изм. складского учета, Ед. изм. покупки и Ед. изм. продажи выберите единицу измерения, которая была настроена ранее.

5. Нажмите ОК.

6. На экспресс-вкладке Общие в разделе Расходы в поле Код накладных расходов выберите код накладных расходов для транспортировки. Это поле доступно только для услуг.

Настройка таможенного контрагента

Настройте счет поставщика в качестве таможенного органа или таможенного брокера. Также вы можете задать код таможенного поста и профиль разноски для расчета таможенных платежей. Эти сведения включаются в таможенные декларации, подаваемые в налоговый орган. Коды таможенных постов определены в Таможенном Кодексе Российской Федерации.

1. Перейдите к разделу Управление запасами>Настройка>Таможенные платежи>Таможенные контрагенты.

2. В области действий выберите Создать.

3. В поле Счет контрагента выберите номер счета поставщика в качестве номера счета контрагента.

4. В поле Тип контрагента выберите тип контрагента:

   • Таможенный орган – контрагент не может действовать как таможенный контрагент. Задолженность по таможенным платежам будет добавлена в таможню. Договор должен быть связан с таможней.
   • Таможенный брокер – контрагент выступает в качестве таможенного контрагента. При создании таможенного журнала можно выбрать его контракт как контракт с таможенным контрагентом. В этом случае задолженность по таможенным платежам будет добавлена таможенному брокеру.

5. В поле Описание введите краткое описание таможенного контрагента.

6. В поле Профиль разноски выберите профиль разноски, используемый для расчета таможенных платежей.

7. В поле Способ расчета выберите способ расчета для оказываемых таможенных услуг. Способ расчета определяет контрагента, к которому добавится задолженность по таможенным платежам и сборам. Это поле доступно только в том случае, если выбрано значение Таможенный брокер в поле Тип контрагента.

   Примечание

   При выборе значения Брокер или таможня в поле Метод расчета задолженность по таможенным платежам добавляется к таможенному брокеру или таможне, в зависимости от вашего выбора при создании таможенного журнала.

8. На панели операций выберите Сохранить.

9. Если в поле Тип контрагента выбрано значение Таможенный орган, для настройки кода таможенного поста выполните следующие шаги:

   1. На панели операций выберите Таможенные посты.
   2. В области действий выберите Создать.
   3. В поле Код таможенного поста введите восьмизначный код.
   4. На панели операций выберите Сохранить.

В области действий доступны следующие кнопки:

• Индикативные цены – настройка индикативных или оцененных цен для кода TN VED.
• Связь номенклатуры с TN VED – назначение продукта коду TN VED.

Настройка кодов ТН ВЭД

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Таможенные платежи>Коды ТН ВЭД.
2. В области действий выберите Создать.
3. Установите флажок Заблокировано , чтобы указать, что выбранный код ТН ВЭД заблокирован. С таможенным платежом или с индикативной ценой могут быть связаны только незаблокированные коды ТН ВЭД.
4. В поле код ТН ВЭД введите идентификатор кода ТН ВЭД. Код ТН ВЭД должен содержать 10 символов. Коды ТН ВЭД определены в российских законодательных таможенных документах.
5. В поле Имя введите имя кода ТН ВЭД.
6. В поле Описание введите краткое описание для кода ТН ВЭД.

В области действий доступны следующие кнопки:

• Индикативные цены – настройка индикативных или оцененных цен для кода TN VED.

• Связь номенклатуры с TN VED – назначение продукта коду TN VED.

• Таможенные платежи, связанные с TN VED – Назначение кода TN VED для таможенной оплаты.

  

Настройка связи номенклатуры с кодом ТН ВЭД

Чтобы таможенные декларации отражали сведения о продукте, когда используется код ТН ВЭД, назначьте продукту код ТН ВЭД.

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Таможенные платежи>Связь номенклатуры с ТН ВЭД.

2. В области действий выберите Создать.

3. В поле Дата начала выберите начальную дату связи между кодом ТН ВЭД и продуктом.

4. В поле Дата действия выберите дату действия для продукта, назначенного коду ТН ВЭД.

5. В поле Код таможни выберите идентификационный код для таможенного контрагента. Если не заполнить это поле, связь продукта применяется ко всем таможенным постам.

6. В поле Код ТН ВЭД выберите код ТН ВЭД для продукта.

7. В поле Код номенклатуры выберите код продукта, назначенный коду ТН ВЭД. Номер продукта настраивается на странице Сведения о выпущенном продукте.

   В поле Наименование продукта автоматически устанавливается идентификационный код продукта, связанного с кодом ТН ВЭД.

   Если поле Код таможни установлено (то есть, не пусто), в поле Наименование таможни автоматически устанавливается наименование контрагента.

   

Настройка индикативных цен

Ниже приведены шаги для настройки индикативных цен, которые определяются таможенными органами для растаможивания товаров помимо стоимости проводки (накладной).

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Таможенные платежи>Индикативные цены ТН ВЭД.

2. В области действий выберите Создать.

3. В поле Описание введите описание индикативной цены.

4. В поле С даты выберите дату активации индикативной цены для импорта или экспорта продуктов.

   Поле Код таможни автоматически устанавливается в соответствии с кодом налогового контрагента, для который выбрана индикативная цена. Если поле оставлено пустым, индикативная цена применяется ко всем таможенным постам.

   В поле Наименование таможни автоматически устанавливается наименование контрагента.

5. В поле Код ТН ВЭД выберите код ТН ВЭД, для которого выбрана индикативная цена. Для выбора доступны только незаблокированные коды ТН ВЭД.

6. В полях Цена для импорта и Цена для экспорта введите индикативные цены для импорта и экспорта.

7. В поле Валюта выберите код валюты для индикативной цены.

8. В поле Количество введите количество продуктов для импортных и экспортных цен.

9. В поле Единица измерения выберите тип единицы измерения для индикативной цены.

10. На панели операций выберите Сохранить.

11. Чтобы скорректировать индикативные цены, выполните следующие действия:

    1. В области действий выберите Изменить.
    2. В диалоговом окне Изменение настроек можно изменить следующие поля: Начальная дата, Цена для импорта, Цена для экспорта, Валюта, Количество, Единица измерения.
    3. Нажмите ОК. Сделанные изменения применяются ко всем выбранным строкам.

    

Настройка связи таможенных платежей с кодом ТН ВЭД

1. Перейдите в раздел Управление запасами>Настройка>Таможенные платежи>Связь кода ТН ВЭД с таможенным платежом.

2. В области действий выберите Создать.

3. В поле Начальная дата выберите начальную дату связи между кодом ТН ВЭД и таможенным платежом, который рассчитывается на основе таможенных пошлин и сборов.

4. В поле Код ТН ВЭД выберите код ТН ВЭД, который требуется связать с таможенным платежом. Для выбора доступны только незаблокированные коды ТН ВЭД.

5. В поле Направление выберите направление движения продукта.

   Примечание

   При поиске строки конфигурации система определяет запись по типу журнала (Импорт или Экспорт). Если для соответствующего типа нет значений, используется настройка, в которой используется тип Все.

6. В поле НДС выберите налоговый код типа налога Стандартный НДС, Уменьшенный НДС или НДС 0%. Это поле недоступно для направления Экспорт.

7. В поле Акциз выберите налоговый код, который используется при расчете акцизного сбора. Это поле недоступно для направления Экспорт.

8. В поле Таможенная пошлина выберите налоговый код, который используется при расчете таможенной пошлины.

9. Необязательно: в поле Страна/регион введите код страны или региона происхождения продукта для платежа.

10. На панели операций выберите Сохранить.

    

Настройка поставщика как иностранного контрагента

Прежде чем создавать таможенный журнал для операции по импорту, выполните следующие действия для настройки поставщика в качестве иностранного контрагента, чтобы поставщик смог переместить продукцию, которую необходимо импортировать.

1. Перейдите в раздел Расчеты с поставщиками>Поставщики>Все поставщики.
2. При необходимости создайте и настройте счет поставщика.
3. На панели операций выберите Правка.
4. В поле Счет поставщика выберите счет поставщика.
5. На экспресс-вкладке Общее в разделе Идентификация задайте для параметра Иностранный контрагент значение Да.
6. На экспресс-вкладке Накладные и поставка в разделе Доставка в поле Условия поставки выберите набор условий поставки, созданный ранее.
7. На панели операций выберите Сохранить.

Настройка клиента как иностранного контрагента

Прежде чем создавать таможенный журнал для операции по экспорту, выполните следующие действия для настройки клиента в качестве иностранного контрагента, чтобы клиент смог получить продукты, которые необходимо экспортировать.

1. Перейдите в раздел Расчеты с клиентами>Клиенты>Все клиенты.
2. При необходимости создайте и настройте счет клиента.
3. На панели операций выберите Правка.
4. Выберите счет клиента в поле Счет.
5. На экспресс-вкладке Общее в разделе Клиент задайте для параметра Иностранный контрагент значение Да.
6. На экспресс-вкладке Накладные и поставка в разделе Доставка в поле Условия поставки выберите набор условий поставки, созданный ранее.
7. На панели операций выберите Сохранить.

Создание и настройка склада для расчета таможенных платежей

Для импортируемых поставок продуктов передача права собственности может произойти до завершения процесса растаможивания. Выполните следующие действия, чтобы автоматически переместить продукт со склада транзитных продуктов на таможенный склад.

1. Перейдите Управление запасами>Настройка>Разделение запасов>Склады.

2. При необходимости создайте и настройте склад.

3. На экспресс-вкладке Общие в разделе Таможня в поле Код таможни выберите код таможенного контрагента для таможенного поста, с которым связан склад.

4. На панели операций выберите Сохранить.