Momsrapport för Finland

I den här artikeln beskrivs hur du ställer in och genererar momsrapporten för juridiska personer i Finland i Microsoft Dynamics 365 Finance.

Allmän information om hur du ställer in mervärdesskattutdraget (moms) finns i momsrapportering för Europa.

Anteckning

Inaktuell: Från och med 1 mars 2023 kommer vi inte längre stödja momsrapporten för Finland (finsk rapportlayout). Nya format för momsdeklaration TXT (FI) och momsdeklaration Excel (FI) Elektronisk rapportering (ER) införs under modellen momsdeklaration. Momsrapporten för Finland baserades på rapporteringskoder och den finska rapportlayouten. Designen ersätts med en ny momsdeklarationsdesign, Momsdeklaration för Finland.

Ställ in rapportlayouten för skattemyndigheter

Om du vill skapa momsrapporten i rätt format för rätt skattemyndighet, måste du ställa in rapportlayouten för skattemyndigheterna. På sidan Momsmyndigheter väljer du den skattemyndighet som ska användas i momskoderna för momskvittningsperioden. I fältet Rapportlayout väljer du Finsk rapportlayout.

Ställ in momsrapporteringskoder för momsrapportering

Ställ in momsrapporteringskoder genom att följa instruktionerna i ställa in momsrapporteringskoder. Följande tabell innehåller ett exempel på momsrapporteringskoder för Finland.

Momsrapporteringskod	beskrivning
301	Skatt på inrikes försäljning på 24 procent.
302	Skatt på inrikes försäljning på 14 procent.
303	Skatt på inrikes försäljning på 10 procent.
304	Moms på import av varor från länder utanför Europeiska unionen (EU).
305	Skatt på varor som köps från andra EU-länder/regioner.
306	Skatt på tjänster som köps från andra EU-länder/regioner.
307	Avdragsgill moms för momsperioden.
308	Utgående moms/negativ moms som berättigar till återbetalning (-). I momsrapporten beräknas värdet i den här rutan automatiskt som summan av rapporteringskoderna 301, 302, 303, 304, 305, 306 och 318 plus rapporteringskoderna 307 och 317.
309	Momspliktig försäljning med en momssats på 0 (noll).
310	Import av varor från länder utanför EU.
311	Försäljning av varor till andra EU-länder/regioner.
312	Försäljning av tjänster till andra EU-länder/regioner.
313	Inköp av varor från andra EU-länder/regioner
314	Inköp av tjänster från andra EU-länder/regioner.
315	Försäljning som berättigar till momsavdrag.
316	Skatt som berättigar till momsavdrag.
317	Belopp för momsavdrag.
318	Moms på inköp av konstruktionstjänster/metallskrot (omvänd moms).
319	Försäljning av byggtjänster/metallskrot.
320	Inköp av byggtjänster/metallskrot.
332	Beräkningsfel/skrivfel.
333	Riktlinjer som tagits emot vid momsgranskning.
334	Ändring av juridisk praxis.
335	Felaktig tolkning av skattelagar.

Ställ in momskoder

Ställ in momskoder genom att följa instruktionerna i momskoder för momsrapportering och momsöversikt.

Generera en momsbetalning och skriva ut finsk momsrapport

Gör så här för att generera en momsbetalning och skriva ut finsk momsrapport.

1. I Dynamics 365 Finance går du till Skatt>Deklarationer>Moms>Kvitta och bokför moms.
2. I dialogen Rapportera moms för kvittningsperiod anger du följande fält.

Fält	beskrivning
Avräkningsperiod	Välj tillämplig rapporteringsperiod.
Från datum	Ange det första datumet i den momskvittningsperiod som moms ska beräknas för. Det här värdet motsvarar datumet i fältet Från på sidan Momskvittningsperioder.
Transaktionsdatum	Ange datum när momsrapporten beräknas. Standardvärdet är det aktuella datumet. Momsbetalningen beräknas för alla transaktioner som bokfördes under kvittningsperioden.
Momsbetalningsversion	Välj typ av momskvittning. Om denna momskvittning är den första momskvittningen för perioden väljer du Original. Välj Senaste korrigeringarna om momskvittningen Original för perioden redan har genererats. Mer information finns i Skapa momsbetalning.

3. Välj OK.
4. Fyll i följande fält i dialogen Finsk momsrapport.

Fält	beskrivning
Momsvaluta	Välj den valuta som avgör vilka transaktioner som ska ingå i rapporten. I rapporten tas båda transaktionerna som genereras med hjälp av momsvalutan och transaktionerna som genereras med hjälp av momskoderna som använder momsvalutan.
Rapporteringsvaluta	Välj den utländska valuta som rapporten ska genereras i.
Valutakursen på rapporteringsdatumet	Ställ in alternativet på Ja för att ange att valutakursen för rapportdatumet ska användas för alla transaktioner i rapporten.

5. Klicka på OK om du vill generera momsrapporten.

Skriva ut den finska momsrapporten från momsbetalningen

Följ dessa steg om du vill skriva ut den finska momsrapporten från momsbetalningen.

1. I Dynamics 365 Finance går du till Moms > Förfrågningar och rapporter > Momsbetalningar för att öppna sidan Momsbetalning.
2. Välj den post som ska skrivas ut och sedan välj Skriv ut rapport.
3. I dialogen ställer du in fälten enligt beskrivningen i föregående avsnitt och väljer sedan OK.

Rapportera moms för en kvittningsperiod

Du kan också skapa den finska momsrapporten genom att använda begäran Rapportera moms för kvittningsperiod.

Följ dessa steg om du vill rapportera moms för en kvittningsperiod.

1. I Dynamics 365 Finance gå till Moms > Deklarationer > Omsättningsskat > Rapportera moms för kvittningsperiod.

2. I dialogen anger du fälten Kvittningsperiod, Från datum, Momsvaluta och Rapporteringsvaluta enligt beskrivningen i avsnittet Generera en momsbetalning och skriva ut finsk momsrapport tidigare i den här artikeln.

3. I fältet Momsbetalningsversion, välj ett att följande värden:

   • Original – Generera en rapport för momstransaktioner för den första bokförda kvittningsberäkningen för perioden.
   • Korrigeringar – Generera en rapport för momstransaktioner för efterföljande kvittningsberäkningar för perioden.
   • Total lista – Generera en rapport för alla momstransaktioner för perioden, inklusive ursprungliga och alla korrigeringar.

4. Välj OK.

5. I dialogen Finsk momsrapport anger du fälten Momsvaluta, Rapporteringsvaluta och Valutakursen på rapporteringsdatumet enligt beskrivningen i avsnittet Generera en momsbetalning och skriva ut finsk momsrapport tidigare i den här artikeln.

Exempel

Följande exempelprocedur visar hur du kan ställa in momskoder och momsrapporteringskoder, bokföra transaktioner och generera finsk momsrapport.

Gör så här för att ställa in momskoder och momsrapporteringskoder, bokföra transaktioner och generera finsk momsrapport.

1. I Dynamics 365 Finance, gå till Moms>Indirekt moms>Moms>Momskoder och ställ in följande momskoder.

Momskod	Procentsats	beskrivning
FI24	24	Lokal försäljning och inköp med en kostnad på 24 procent
FI14	14	Lokal försäljning och inköp med en kostnad på 14 procent
FI10	10	Lokal försäljning och inköp med en kostnad på 10 procent
FIEU24	24	EU-inköp med en kostnad på 24 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIEU14	14	EU-inköp med en kostnad på 14 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIEU10	10	EU-inköp med en kostnad på 10 procent där alternativet Importavgift är inställt på Ja.
FIImp24	24	Importera till en kostnad på 24 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIImp14	14	Importera till en kostnad på 14 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIImp10	10	Importera till en kostnad på 10 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIRC24	24	Återfört tillägg till en kostnad på 24 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIRC14	14	Återfört tillägg till en kostnad på 14 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIRC10	10	Återfört tillägg till en kostnad på 10 procent där alternativet importavgift är inställt på Ja.
FIEUS	0	Försäljning inom EU där alternativet undantag anges till Ja.
FIThird	0	Exportförsäljning där alternativet undantag anges till Ja.

2. På sidan Momskoder på snabbfliken Rapportinställning tilldelar rapporteringskoder till momskoder.

Följande tabell visar hur du tilldelar momsrapporteringskoder till momskoder.

Momskod	Skattepliktig försäljning	Skattefri försäljning	Utgående moms	Skattepliktiga inköp	Ingående moms	Skattepliktig import	Punktskatt	Motbokning av importavgift
FI24			301		307
FI14			302		307
FI10			303		307
FIEU24						313	307	305
FIEU14						313	307	305
FIEU10						313	307	305
FIImp24						310	307	304
FIImp14						310	307	304
FIImp10						310	307	304
FIRC24						320	307	318
FIRC14						320	307	318
FIRC10						320	307	318
FIEUS		311
FIThird		309

Anteckning

Den föregående konfigurationen är bara ett exempel och beror på strukturen för de momskoder som används. Om du vill att värdena ska beräknas och överföras till momsrapporten, för varje momskod som används i momsbetalningsprocessen, måste du ställa in en relevant momsrapporteringskod i ett eller flera fält på fliken rapportinställningar.

3. Bokför följande transaktioner. Till exempel för kundfakturor gå till Kundreskontra>Fakturor>Alla fritextfakturor, för leverantörsfakturor gå till Leverantörsreskontra>Fakturor>Fakturajournal.

Datum	Transaktionstyp	Nettobelopp	Momsbelopp	Momskod	Förväntad momsbas – rapporteringskod	Förväntat momsbelopp – rapporteringskod
1 februari 2020	Kundfaktura (inhemsk)	100	24	FI24	Inte aktuellt	301
1 februari 2020	Leverantörsfaktura (EU)	100	14	FIEU14	313	305 – Utgående moms 307 – momsavdrag
1 februari 2020	Lerantörsfaktura (import)	100	10	FIImp10	310	304 – Utgående moms 307 – momsavdrag
1 februari 2020	Kundfaktura (EU)	100	0	FIEUS	311	Inte aktuellt
1 februari 2020	Kundfaktura (export)	100	0	FIThird	309	Inte aktuellt
1 februari 2020	Leverantörsfaktura (återfört tillägg)	100	24	FIRC24	320	318 – Utgående moms 307 – momsavdrag

4. Gå till Moms > Deklarationer > Moms >Kvitta och bokför moms. I dialogen Rapportera moms för kvittningsperiod i fältet Momsbetalningsversion välj Original.
5. Skriv ut rapporten och granska alla data.

6. Bokför den nya transaktionen. Gå till exempel till Kundreskontra>Fakturor>Alla fritextfakturor.

Datum	Transaktionstyp	Nettobelopp	Momsbelopp	Momskod	Förväntad momsbas – rapporteringskod	Förväntat momsbelopp – rapporteringskod
1 februari 2020	Kundfaktura (inhemsk)	100	10	FI10	Inte aktuellt	303

7. Gå till Moms > Deklarationer > Moms >Kvitta och bokför moms. I dialogen Rapportera moms för kvittningsperiod i fältet Momsbetalningsversion välj Senaste korrigeringar.
8. Gå till Moms>Deklarationer>Moms>Rapportera moms för kvittningsperiod. I dialogen Rapportera moms för kvittningsperiod i fältet Momsbetalningsversion välj korrigeringar.

9. Gå till Moms>Deklarationer>Moms>Rapportera moms för kvittningsperiod. I dialogen Rapportera moms för kvittningsperiod i fältet Momsbetalningsversion välj total lista.

Relaterad information

Om du ställer in omvänd moms enligt Omvänd moms kan du hämta data om rapporteringskoderna i rapporten Momsbetalning per kod.

Följ de här stegen om du vill hämta data om rapporteringskoderna i rapporten Momsbetalning per kod.

1. I Dynamics 365 Finance gå till Moms>Förfrågningar och rapporter>Momsrapporter>Momsbetalning per kod.
2. I dialogen anger du fälten Avräkningsperiod och Från datum.
3. Välj OK och granska rapportresultatet.

Rapportera en momsdeklaration till skattemyndigheten

När du har genererat finska momsrapporten använder du informationen på den för att fylla i den självdeklarerade momsrapporten för den finska skattemyndigheten i det officiella formatet. Följande illustration visar hur den finska självdeklarerade momsrapporten har sett ut sedan 2019.