Not
Bu sayfaya erişim yetkilendirme gerektiriyor. Oturum açmayı veya dizinleri değiştirmeyi deneyebilirsiniz.
Bu sayfaya erişim yetkilendirme gerektiriyor. Dizinleri değiştirmeyi deneyebilirsiniz.
Bu makalede, banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemine dair genel bir bakış sunulmaktadır. İşlemi ayarlamayı ve yürütmeyi açıklar ve işlem için hesaplama hakkında bilgi sağlar. Tersine yeniden değerlendirme hareketlerini de açıklar, eğer tersine çevirme gerekliyse.
Dönem sonunun bir parçası olarak muhasebe uygulamaları farklı döviz kuru türleri (cari, geçmiş, ortalama vb.) kullanılarak yeniden değerlenen yabancı para birimlerinde banka hesabı bakiyelerini gerektirir. Banka yabancı para birimi yeniden değerleme özelliği, bir veya birden fazla banka hesabını yeniden değerlemede kullanılabilir. Bu özellik de bir genel özelliktir. Bu nedenle, tek bir sayfadan erişiminizin olduğu tüm tüzel varlıklardaki bankaları yeniden değerleyebilirsiniz.
Dekont
Yeniden değerleme işlemini çalıştırdığınızda bir yabancı para birimine nakledilen her banka hesabındaki bakiye yeniden değerlenir. Yeniden değerleme işlemi sırasında oluşturulan gerçekleşmemiş kazanç veya zarar hareketleri sistem tarafından oluşturulur. Uygunsa, muhasebe para birimi için bir ve raporlama para birimi ilgiliyse raporlama para birimi için ikinci bir hareket oluşturulabilir. Her muhasebe girişi, gerçekleşmemiş kazanç veya zarar ve değerlendirilmekte olan ana muhasebe hesabına nakledilir.
Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemini çalıştırmaya hazırlanma
Yeniden değerleme işlemini çalıştırmadan önce aşağıdaki kurulum gereklidir.
- Genel muhasebe sayfasından döviz kuru türünü belirleyin. Döviz kuru türü ana hesapta tanımlanmamışsa bu döviz kuru türü, yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi sırasında kullanılır.
- Genel muhasebe sayfasında, para birimi yeniden değerleme işlemi için gerçekleşmiş kazanç, gerçekleşmiş kayıp, gerçekleşmemiş kazanç ve gerçekleşmemiş kayıp hesaplarını belirtin. Gerçekleşmiş kazanç ve gerçekleşmiş zarar hesapları, Alacak hesapları ve Borç hesapları hareketleri kapatıldığında kullanılır. Gerçekleşmemiş kazanç ve gerçekleşmemiş zarar hesapları, açık hesapları ve genel muhasebe ana hesaplarını yeniden değerlemekte kullanılır.
- Para birimi yeniden değerleme hesapları sayfasında, her bir para birimi ve şirket için farklı para birimi yeniden değerleme hesapları seçebilirsiniz. Hiçbir hesap tanımlanmazsa Genel muhasebe sayfasındaki hesaplar kullanılır.
- Nakit ve banka yönetimi parametreleri sayfasında, Numara serileri sekmesinde yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi için bir numara serisi ekleyin.
Versiyon 10.0.39'da, Banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi için döviz kuru türü iyileştirmesi özelliği bulunur. Bu özellik, yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi için döviz kuru türü iyileştirmesi seçenekleri sunar. Tüzel kişilik başına veya banka hesabı başına bir muhasebe para birimi döviz kuru türü ve raporlama para birimi döviz kuru türü tanımlayabilirsiniz. Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi çalıştırdığınızda, bu tanımlı döviz kuru türleri, genel muhasebe kurulumunda tanımlanan varsayılan türü geçersiz kılar.
Nakit ve Banka yönetimi>Kurulum>Nakit ve Banka yönetim parametreleri'ne gidin.
Genel sekmesinde, Döviz kuru türü kaynağı alanında aşağıdaki değerlerden birini seçin:
- Genel Muhasebe – Genel muhasebe kurulumunda tanımlanan döviz kuru türünü kullanın.
- Spesifik - Mevcut tüzel kişilikte tanımlanmış muhasebe para birimi döviz kuru türü ve raporlama para birimi döviz kuru türünü kullanın.
- Banka: Banka hesabında tanımlanmış muhasebe para birimi döviz kuru türü ve raporlama para birimi döviz kuru türünü kullanın.
Not
Tüzel varlığınız Rus, Polonya veya Macar ülke/bölge kodu kullanıyorsa, banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemini zaten yapabilirsiniz. Diğer ülkeler veya bölgelerde kullanılan yabancı para birimi yeniden değerlemeyi kullanamazsınız.
Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi gerçekleştirme
Kurulum tamamlandıktan sonra Nakit ve banka yönetimi içinde yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi sayfasını kullanarak tüm tüzel varlıklardaki bir veya birden fazla banka hesabının bakiyelerini yeniden değerleyin. Süreci gerçek zamanlı olarak yürütebilir veya bir toplu işlem kullanarak yürütülmek üzere programlayabilirsiniz.
Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi sayfası, her bir yeniden değerleme işleminin geçmişini gösterir. Bu, işlemin ne zaman yürütüldüğünü ve hangi ölçütlerin tanımlandığını gösterir ve yeniden değerleme için oluşturulan fişe bağlantı sağlar. Önceki bir yeniden değerleme ters olup olmadığını gösterir. Yeniden değerleme işlemini yürütmek için Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemini Eylem Panosu üzerinde Banka - yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi iletişim kutusunu açın.
Yeniden değerleme tarihi alanı, yeniden değerlenecek yabancı para birimi bakiyesini hesaplamak için sonlandırma tarihini tanımlar. Bu tarihe kadar gerçekleşen tüm banka hareketlerinin toplamı yeniden değerlenir.
Döviz kuru tarihi alanı, para birimi bakiyelerini yeniden değerlemekte kullanılacak döviz kurunun tarihini tanımlar. Örneğin, bakiyeleri 31 Ocak tarihi itibariyle yeniden değerleyebilir ancak 1 Şubat için tanımlanmış döviz kurunu kullanabilirsiniz.
Yeniden değerleme işlemi bir veya daha fazla tüzel varlık için çalıştırılabilir. Bu arama, yalnızca erişiminiz olan tüzel varlıkları gösterir. Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi için uygun olan banka hesaplarını seçmek için tüzel varlıkları seçin. Bu tüzel varlıklar için tüm banka hesapları kılavuzda gösterilir.
Değerlemenin gözden geçirme sonuçlarını deftere nakletmeden önce görmek istiyorsanız Deftere nakletmeden önce önizle seçeneğini Evet olarak ayarlayın. Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi, deftere nakledilebilen bir önizlemeye sahiptir. Yeniden değerleme işlemini baştan çalıştırmanız gerekmez. Önizlemedeki sonuçları Microsoft Excel'e dışa aktararak tutarların nasıl hesaplandığına dair bir tarihçe tutabilirsiniz. Yeniden değerleme işleminin sonuçlarının önizlemesini görüntülemek istiyorsanız toplu işi kullanamazsınız.
Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemini işlemek için Tamam'ı seçin. Her bir yürütmede geçmişi izlemek için bir kayıt oluşturulur. Her bir tüzel varlık ve deftere nakil katmanı için ayrı bir kayıt oluşturulur.
Not
Banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi için işlem otomasyonunu etkinleştir özelliği etkinleştirildiğinde banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemleri için süreç otomasyonları kullanılabilir. Daha fazla bilgi için bkz. İşlem otomasyonu.
Gerçekleşmemiş kazancı/zararı hesaplama
Nakit ve banka yönetiminde, banka para birimi temel para birimi olarak değerlendirilir ve yeniden değerlenmez. Muhasebe para birimindeki banka hesabının bakiyesi, Döviz kuru tarihi'ndeki banka para birimi ve muhasebe para birimi arasındaki döviz kurları kullanılarak yeniden değerlenir. Raporlama para birimindeki banka hesabının bakiyesi, Döviz kuru tarihi'ndeki banka para birimi ve raporlama para birimi arasındaki döviz kurları da kullanılarak yeniden değerlenir.
Banka hesabının bakiyesi ve muhasebe para birimi için hesaplanan yeni bakiye arasındaki fark için yeni bir hareket oluşturulur. Banka hesabının bakiyesi ve raporlama para birimi için hesaplanan yeni bakiye arasındaki fark için başka bir hareket oluşturulur. Bu hareketler için girdiler mutabakat sağlama olarak işaretlenir.
Banka para birimi muhasebe para birimiyle eşleşiyorsa, muhasebe para birimi için hiçbir giriş yapılmaz. Benzer şekilde, banka para birimi, raporlama para birimiyle eşleşiyorsa da hiçbir giriş yapılmaz.
Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi, banka hareketleri arasında bulunan boyutlar arasında da dağıtılır. Bölme, her bir boyut için bakiyeyi temel alır. Örneğin, toplam banka bakiyesi 10.000'dir ancak iş birimi 001 için bakiye 4.000'ken, iş birimi 002 için bakiye 6.000'dir. Bu durumda, yeniden değerleme tutarının yüzde 40'ı, iş birimi 001'i içeren yeniden değerleme hesabına nakledilir ve yüzde 60'ı iş birimi 002'ye sahip olan yeniden değerleme hesabına nakledilir. Hesap yapısı bir iş birimini içermiyorsa, tam tutar yeniden değerleme hesabına nakledilir.
Banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi geliştirmesi
Dynamics 365 Finance sürüm 10.0.36 itibariyle, Banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi özelliği kullanıma sunuldu. Bu özellik, banka yabancı para birimi yeniden değerlemesini hesaplamak için alternatif bir yol sağlar. Bu özellikten önce, banka yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi, kazancı veya kaybı hesaplarken her mali boyut değerini değerlendiriyordu. Bu özellik, kazanç veya kayıp hesaplanırken kuruluşların mali boyutların tümünü seçmesine veya hiçbirini seçmemesine olanak tanır. Ek olarak, bu özellik hesaplama mantığını değiştirir. Tüm mali boyutları dikkate alarak veya mali boyutlar olmadan banka hesabı bakiyesini hesaplar. Daha sonra genel muhasebe hesabı başına gerçekleşmemiş kazancı veya kaybı hesaplar.
Önemli
Bu özellik etkinleştirildikten sonra devre dışı bırakılamaz.
Örnek 1 - Boyutlarla ilgili farklı döviz kuru
Aşağıdaki tabloda, USMF tüzel kişiliğindeki yabancı para birimi banka hesabı için hareket para birimi cinsinden (Euro) üç kapanış bakiyesi gösterilmektedir. Hesap para birimi USD, raporlama para birimi USD'dir.
Ana hesap | Mali boyut 1 | Mali boyut 2 | Mali boyut 3 | Kapanış bakiyesi - EUR | Kapanış bakiyesi - USD | Döviz kuru - EUR/USD |
---|---|---|---|---|---|---|
Banka - EUR | 001 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
Banka - EUR | 002 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 20,000 | 23,500 | 1.175 |
Banka - EUR | 003 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 30,000 | 36,600 | 1.22 |
Euro ve USD arasındaki döviz kuru oranının yeniden değerleme tarihinde 1:1,21 olduğunu varsayarsak. Kazanç/kayıp aşağıdaki gibi hesaplanır:
Ana hesap | Mali boyut 1 | Mali boyut 2 | Mali boyut 3 | Kapanış bakiyesi - EUR | Kapanış bakiyesi - USD | Kur farkı kazancı/zararı - USD |
---|---|---|---|---|---|---|
Banka - EUR | 001 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 10,000 | 12,000 | 100 |
Banka - EUR | 002 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 20,000 | 23,500 | 700 |
Banka - EUR | 003 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 30,000 | 36,600 | -300 |
Örnek 2 - Boyutlarda pozitif ve negatif bakiye
Aşağıdaki tabloda, USMF tüzel kişiliğindeki yabancı para birimi banka hesabı için hareket para birimi cinsinden (Euro) bir pozitif bakiye ve bir negatif bakiye gösterilmektedir. Hesap para birimi USD, raporlama para birimi USD'dir.
Ana hesap | Mali boyut 1 | Mali boyut 2 | Mali boyut 3 | Kapanış bakiyesi - EUR | Kapanış bakiyesi - USD | Döviz kuru - EUR/USD |
---|---|---|---|---|---|---|
Banka - EUR | 001 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
Banka - EUR | 002 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | -9.000 | -10.800 | 1.2 |
Euro ve USD arasındaki döviz kuru oranının yeniden değerleme tarihinde 1:1,21 olduğunu varsayarsak. Kazanç/kayıp aşağıdaki gibi hesaplanır:
Ana hesap | Mali boyut 1 | Mali boyut 2 | Mali boyut 3 | Kapanış bakiyesi - EUR | Kapanış bakiyesi - USD | Kur farkı kazancı/zararı - USD |
---|---|---|---|---|---|---|
Banka - EUR | 001 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | 10,000 | 12,000 | 100 |
Banka - EUR | 002 | Uygulanamaz | Uygulanamaz | -9.000 | -10.800 | -90 |
Dekont
Yabancı para birimini yeniden değerledirirken bu geliştirmeyi kullanmak için, önce Yabancı para birimi yeniden değerlemesini sıfırla, boyut düzeyini tanımla (Nakit ve banka yönetimi>Periyodik görevler>Yabancı para birimi yeniden değerlemesini sıfırla, boyut düzeyi tanımla) görevini çalıştırmanız gerekir.
Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemini tersine çevir
Yeniden değerleme işlemi hareketini tersine çevirmeniz gerekiyorsa Yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi sayfasında Ters hareket'i seçin. Yeniden değerleme işlemi oluştuğunda veya tersine çevrildiğinde izleyen geçmiş hesap denetimini korumak için yeni bir yabancı para birimi yeniden değerleme işlemi geçmiş kaydı oluşturulur.
Birkaç yeniden değerlemeyi tersine çevirmek için en son yeniden değerleme ilk tersine çevirmeniz gerekir. Daha sonra, eski yeniden değerlemeleri tarih sırasında ters çevirmek için devam edin. Daha sonra tersine çevirdiğiniz dönemler için yeni yeniden değerlemeleri işleyebilirsiniz.