Satış vergisi için döviz kuru türü

Bu makalede, döviz kuru türü kurulumu ve satış vergisi hesaplama mantığı açıklanmaktadır.

Microsoft Dynamics 365 Finance sürüm 10.0.35'ten itibaren, katma değer vergisi (KDV) döviz kurlarının işlevselliği daha fazla ülke ve bölge için genişletilmiştir. Buna ek olarak aşağıdaki yetenekler geliştirilmiştir:

• Hareket para biriminden vergi para birimine doğrudan yeniden hesaplama desteği
• Vergi para birimi cinsinden tutar ayarlamaları için destek

Ön koşullar ve kurulum

Bu işlevsellik yalnızca seçilen iş süreçleri için Vergi Hesaplama özelliğinin etkinleştirildiği tüzel kişiler için geçerlidir. Vergi Hesaplaması, özellikleri ve nasıl ayarlanacağı hakkında daha fazla bilgi için bkz. Vergi Hesaplamasına genel bakış.

Ayrıca, Özellik yönetimi çalışma alanında aşağıdaki özellikleri etkinleştirmeniz gerekir:

• KDV kaydının tarihi (Bu özellik hakkında daha fazla bilgi için bkz: Vergi noktası tarihi (KDV kaydının tarihi).)
• Satış vergisi için döviz kuru türlerini etkinleştirme

Bu özellikleri etkinleştirdikten sonra, kullanıcı arabirimini (UI) güncelleştirmek için sayfayı yenilemeniz gerekebilir.

Not

KDV kayıt tarihi işlevini kullanmadıysanız Satış vergisi hareketleri uzantısı tutarlılık denetimi bölümündeki yönergeleri izleyin.

Ardından, Genel muhasebe parametreleri sayfasında, Satış vergisi sekmesinde, Vergi seçenekleri hızlı sekmesinde, Satış vergisi için döviz kuru türlerini etkinleştir seçeneğini Evet olarak ayarlayın. Bu parametreyi yeni bir vergi kapatma döneminde etkinleştirmenizi öneririz. Geçerli vergi kapatma dönemi için periyodik Satış vergisini kapat ve deftere naklet yordamını çalıştırdığınızdan emin olun.

Parametreyi etkinleştirdiğinizde aşağıdaki iletiyi alırsınız:

Bu parametreyi etkinleştirerek, yabancı para birimindeki işlemler için vergi hesaplama yöntemini değiştirmiş olursunuz. Vergi tutarları, satış vergisine yönelik döviz kuru türleri için ayarlanan döviz kurları kullanılarak doğrudan hareket para biriminden vergi para birimine dönüştürülür. Ve "Satış vergisi dönüştürme" seçeneği devre dışı bırakılır. Bu seçenek, Muhasebe para birimi veya Raporlama para birimi aracılığıyla vergi tutarının işlem para biriminden vergi para birimine nasıl dönüştürüleceğini kontrol eder.

Başka bir ileti, Satış vergisi kodları sayfasındaki Vergiyi yeniden hesapla grubunda yer alan Vergiyi yeniden hesapla görevlerini çalıştırmanızı ister. Bu görevler aşağıdaki iki görevi içerebilir:

• Seçili vergileri kullanan deftere nakledilmemiş hareketler
• Deftere nakledilmemiş tüm hareketler

Bu görevler, oluşturulmuş ancak deftere nakledilmemiş satış vergisi hareketleri için hesaplanan vergi tutarlarına yönelik döviz kurlarını güncelleştirmenize yardımcı olur.

Ardından, Genel muhasebe parametreleri sayfasında, Satış vergisi sekmesinde, Vergi seçenekleri hızlı sekmesinde, Satış vergisi alacağı döviz kuru türü ve Satış vergisi borcu döviz kuru türü alanlarında, satınalma ve satış işlemleri için kullanılacak döviz kuru türlerini seçin. Bu alanları boş bırakırsanız, döviz kurları Genel muhasebe sayfasında ayarlanan döviz kuru türlerinden alınır.

Son olarak, Genel muhasebe deftere nakil grupları sayfasında (Vergi>Kurulum>Satış vergisi>Genel muhasebe), genel muhasebe deftere nakil gruplarında satış vergisi alacağı ve satış vergisi borcu farkı ve fark mahsup hesaplarını ayarlayın.

İşleve genel bakış

İşlevi ayarladıktan sonra, Satış vergisi hareketleri sayfasında döviz kullanan faturaları deftere nakledebilir ve döviz kurunu ve vergi tutarlarını ayarlayabilirsiniz.

İşlenen belgenin Satış Vergisi hareketleri sayfasında, KDV kaydı tarihi alanında, vergi tutarı hesaplamaları için döviz kurunun uygulanacağı tarihi seçin. Satış vergisi döviz kuru ve KDV kayıt tarihi alanları düzenlenebilir.

Gerçek KDV tutarlarını harici bir belgede belirtilen yerel para biriminde girmek için Düzeltilmiş tutar matrahı (KDV döviz kuru) veya Düzeltilmiş satış vergisi tutarı (KDV döviz kuru) alanını da kullanabilirsiniz. Muhasebeyi gözden geçirdiğinizde, satış vergisi farkı tutarlarını Yardımcı defter günlüğü sayfasında görüntüleyebilirsiniz. Bu bilgiler, kaynak belge çerçevesini izleyen belgelerle ilgilidir.

Bir belge deftere nakledildiğinde, yapılandırdığınız genel muhasebe hesaplarına nakledilen hareketler için, vergi para birimi döviz kuru ile kuruluşunuzun muhasebe para birimi döviz kuru arasındaki farkın neden olduğu satış vergisi tutarı farklılıklarını görüntüleyebilirsiniz. Satış vergisi borcu satış vergisi yönü için, vergi farkı Satış vergisi borcu farkı vergi yönü ile deftere nakledilir. Satış vergisi alacağı satış vergisi yönü için, vergi düzeltmesi Satış vergisi alacak farkı vergi yönü ile kaydedilir. Kullanım vergisi için, vergi farkı Kullanım vergisi satış vergisi yönüyle deftere nakledilir.

Not

Vergi hareketleri deftere nakledildikten sonra, KDV kaydı hareketleri'ndeki KDV kayıt tarihi alanında yapılan bir güncelleştirmenin, vergi ayarlama hareketinin deftere nakli üzerinde herhangi bir etkisi olmaz.

Örnek

Bu örnekte, bir tüzel kişilik yabancı para biriminde bir serbest metin faturası düzenler. Fatura tutarı 1.100 ABD dolarıdır ve yüzde 10 oranında KDV dahildir. KDV, özel döviz kuru üzerinden hesaplanmalıdır.

Para birimi	Para birimi kodu
Tüzel kişilik muhasebe para birimi	EUR
Tüzel kişilik raporlama para birimi	ABD Doları
Vergi kodu para birimi	PLN
Hareket para birimi	ABD Doları

Aşağıdaki döviz kurları, Genel muhasebe sayfasında işletme muhasebesi amaçlarına yönelik olarak ayarlanır.

Para birimi kodu	Döviz kuru
USD : EUR	1 : 0,92
EUR : PLN	1 : 4,44
USD : PLN	1 : 4,07

Aşağıdaki döviz kurları, Genel muhasebe parametreleri sayfasının Satış vergisi sekmesinde vergi hesaplaması amacıyla ayarlanır.

Para birimi kodu	Döviz kuru
USD : EUR	1 : 0,93
EUR : PLN	1 : 4,46
USD : PLN	1 : 4,06

Satış vergisi hareketleri sayfasında, Tutar sekmesinde, hesaplanan satış vergisini gözden geçirin. Ardından, serbest metin faturasında Satış vergisi'ni seçin.

Geçici satış vergisi hareketleri sayfasında döviz kurlarını, tutar matrahını ve vergi tutarlarını muhasebe para birimi, raporlama para birimi ve vergi para birimi cinsinden inceleyebilirsiniz. Bu tutarlar her iki döviz kuru türü için de gösterilir: Genel muhasebe sayfasında ayarlanan ve Genel muhasebe parametreleri sayfasında ayarlanan tutar.

Düzeltme sekmesinde, vergi tutarlarını muhasebe para birimi ve vergi para birimi cinsinden ayarlayabilirsiniz.

Not

Bu örnekte, raporlama para birimi ile hareket para birimi aynıdır (USD). Bu nedenle, raporlama para biriminin döviz kuru düzenlenemez.

Yardımcı defter günlüğü sayfasında, hesaplanan satış vergisi farkı için tutarları ve hesapları gözden geçirebilirsiniz. Bu örnekte, EUR-USD para birimi çiftinin döviz kuru, Genel Muhasebe sayfasındaki muhasebe para birimi döviz kuru türüne ve Genel muhasebe parametreleri sayfasındaki satış vergisi borcu döviz kuru türüne göre farklılık gösterir.

Belge deftere nakledikdikten sonra deftere nakledilen satış vergisi hareketlerini ve fişi inceleyin. Vergi farkı Satış vergisi borç farkı vergi yönüyle deftere nakledilir.

Not

Daha iyi bir kullanıcı deneyimi için Insert columns işlevini kullanarak ve Görünüm'ü kaydederek Deftere nakledilen satış vergisi sayfasına aşağıdaki alanları ekleyebilirsiniz:

• Muhasebe para birimi cinsinden matrah tutarı
• Raporlama para birimi cinsinden matrah
• Vergi para birimi cinsinden matrah
• Muhasebe para birimi cinsinden satış vergisi tutarı
• Raporlama para birimi cinsinden satış vergisi tutarı
• Vergi para birimi cinsinden satış vergisi tutarı

Bu örnekte, deftere nakilleri göstermek için tüm genel muhasebe hesapları farklıdır.

Satış vergisi borcu ve satış vergisi alacağı vergi hesapları üzerindeki vergi farkını yansıtmak için, bunları sırasıyla Satış vergisi borç farkı ve Satış vergisi alacak farkı alanlarında seçebilirsiniz.

Not

Vergi para birimi muhasebe ve raporlama para birimlerinden farklıysa, vergi para birimindeki vergi farkı tutarları yalnızca satış vergisi hareketine kaydedilir.

Fişte vergi farkı, satış vergisi kodu deftere naklinde ayarlanan genel muhasebe hesaplarındaki muhasebe ve raporlama para birimlerinde kaydedilir.