ملاحظة
يتطلب الوصول إلى هذه الصفحة تخويلاً. يمكنك محاولة تسجيل الدخول أو تغيير الدلائل.
يتطلب الوصول إلى هذه الصفحة تخويلاً. يمكنك محاولة تغيير الدلائل.
تُستخدم علامة تبويب المخزون في صفحة ملفات تعريف ترحيل المخزون للتحكم في كيفية ترحيل حركات المخزون إلى دفتر الأستاذ العام. حركات المخزون هي حركات لا يتم إنشاؤها من أوامر المبيعات أو أوامر الشراء أو أوامر الإنتاج. إنها تقوم تلقائيًا بترحيل التحديثات الفعلية والمالية إلى المخزون في وقت واحد. أحد الاستثناءات هو أوامر التحويل التي تفصل بين التحديثات الفعلية والمالية عند شحن المخزون واستلامه.
يعرض الجدول التالي بعض الأمثلة عن حركات المخزون.
| نوع المعاملة | استلام أو إصدار | ترحيل فعلي أو ترحيل مادي أو كليهما | الوصف |
|---|---|---|---|
| حركة | كلاهما | كلاهما | دفتر يومية الحركة عبارة عن دفتر يومية مخزون يمكنك استخدامه لإضافة مخزون أو إزالته. وهو يعمل مثل دفتر يومية تعديل المخزون. ومع ذلك، فإن الاختلاف الرئيسي هو تحديد الحساب الرئيسي الذي يعوّض الإدخال. يُدخل دفتر يومية الحركة أرصدة البداية والتسويات لمرة واحدة التي يجب دفع مصروفاتها. على سبيل المثال، يتم استخدامه عند إزالة المخزون لعينة مبيعات. عند ترحيل دفتر اليومية، تتم التحديثات الفعلية والمالية في وقت واحد. تمثل الكميات الموجبة في بنود دفتر اليومية الإيصالات، وتمثل الكميات السالبة الإصدارات. |
| تسوية المخزون | كلاهما | كلاهما | يُستخدم دفتر يومية تعديل المخزون لإضافة المخزون أو إزالته. وهو لا يسمح لك بتحديد حساب مقابل. تُستخدم فقط الحسابات المحددة في صفحة ملف تعريف ترحيل المخزون لتحديث إدخال دفتر الأستاذ العام. |
| تحويل (دفتر يومية) | كلاهما | كلاهما | يتم استخدام دفتر يومية الترحيل لنقل المخزون من موقع إلى آخر (باستخدام أبعاد التخزين). وهو يقوم بتحديث معلومات المنتج في حركة المخزون بأبعاد منتجات أو تعقب جديدة. يُنشئ دفتر يومية التحويل بندًا واحدًا لحركة أحد الأصناف. يحتوي هذا البند على الحقلين "من" و "إلى" لأبعاد المخزون. وينشئ كل بند في دفتر يومية التحويل بإنشاء حركتين للمخزون. يتم إنشاء حركة لأبعاد المخزون "من". وهي تمثل الإصدار وكميتها سالبة. يتم إنشاء الحركة الثانية لأبعاد المخزون "من". وهي تمثل الإيصال وكميتها موجبة. قد لا تُنشئ دفاتر يومية التحويل إيصالاً إذا تم اعتبار حركة المخزون تحويلاً غير مالي. لا يتم تعليم أبعاد المخزون التي تختلف عن القيمتين "من" و "إلى" بواسطة خيار المخزون المالي في صفحة مجموعة أبعاد التخزين أو صفحة مجموعة أبعاد التعقب. على سبيل المثال، إذا لم يتم تعليم خيار المخزون المالي على بُعدالموقع، وقمت بنقل المخزون من مكان إلى آخر في نفس الموقع والمستودع، فلن يتم إنشاء إيصال. تختلف دفاتر يومية التحويل عن أوامر التحويل من حيث عدم وجود مستندات للحركة. يتم التحديث في حركة واحدة من خلال ترحيل دفتر اليومية. وفي المقابل، بإمكان أمر التحويل إنشاء مستندات انتقاء وشحن، ويتطلب تحديثين لمعالجة الحركة. |
| شحن أمر التحويل | المشكلة | كلاهما | عند إنشاء أمر تحويل جديد، فإن كل مجموعة مكونة من بند وبُعد مخزون تتضمن حركتين للمخزون: واحدة لشحن أمر التحويل والأخرى لاستلام أمر التحويل. عند شحن أمر التحويل، يتم تحديث حركتي المخزون، ويتم إنشاء حركتي مخزون إضافيتين لعبور البضائع، بإجمالي أربع حركات مخزون.
|
| استلام أمر التحويل | استلام | كلاهما | عند استلام أمر تحويل في المستودع الوجهة، يتم تحديث حالة المخزون لحركة المخزون الموجودة في مستودع النقل (رقم 3 في المثال السابق) إلى تم البيع، ويتم تحديث حالة المخزون لحركة المخزون للمستودع الوجهة إلى تم الشراء. |
| قائمة مكونات الصنف | كلاهما | كلاهما | يمكنك استخدام دفتر يومية قائمة مكونات الصنف (BOM) للإبلاغ عن منتج كمنتهي واستهلاك المواد الخام التي تم استهلاكها أثناء العملية دون استخدام أمر إنتاج. يتضمن دفتر يومية قائمة مكونات الصنف (BOM) عادةً بندًا موجبًا واحدًا على الأقل للسلعة النهائية، وبندًا سالبًا أو أكثر للمواد الخام الجاري استهلاكها. بند السلع المنتهية عبارة عن استلام في المخزون، بينما البنود السالبة هي إصدارات من مخزون المواد الخام. عند إنشاء دفتر يومية لقائمة مكونات الصنف (BOM)، البند الأول هو رأس قائمة مكونات الصنف (BOM)، والبنود اللاحقة المضافة هي بنود قائمة مكونات الصنف (BOM)، |
| تغيير ملكية المخزون | كلاهما | كلاهما | يتم استخدام دفتر يومية تغيير ملكية المخزون لتغيير ملكية المخزون المرسل من البائع إلى مؤسستك. تشبه دفاتر يومية تغيير ملكية المخزون دفاتر يومية تحويل المخزون حيث ترتبط حركات المخزون بكل مجموعة من بند وبُعد مخزون. تؤدي حركة المخزون إلى إزالة المخزون من المورّد في بُعد الملكية، وتضيف حركة أخرى الصنف إلى الكيان القانوني في بُعد الملكية. |
| وصول الصنف | استلام | الفعلي | يُستخدم دفتر يومية وصول الصنف لتحديث حالة استلام المخزون إلى مسجّل. ويُستخدم عادة لاستلام أمر الشراء الخاص بمرتجعات البضائع وأوامر المبيعات. |
| مدخلات الإنتاج | استلام | الفعلي | يشبه دفتر يومية إدخال الإنتاج دفتر يومية وصول الصنف. ويُستخدم إدخال الإنتاج لاستلام البضائع النهائية من أمر الإنتاج في المستودع. عندما يتم ترحيل دفتر اليومية، يتم تحديث حالة حركة المخزون إلى مسجّل. |
| الجرد | كلاهما | كلاهما | يُستخدم دفتر يومية الجرد لتسجيل كمية الأصناف التي تم جردها لمجموعة معينة من أبعاد المخزون. يتم إنشاء حركات المخزون عند وجود فرق في الجرد في بند دفتر اليومية. يتسبب البند الذي يحتوي على كمية مجرودة أعلى إلى استلام في المخزون. ويتسبب البند الذي يحتوي على كمية مجرودة أقل في حدوث إصدار من المخزون. لا تحتوي البنود التي تتطابق فيها الكمية المجرودة مع الكمية المتوقعة على حركات مخزون. |
| جرد العلامات | غير قابل للتطبيق | غير قابل للتطبيق | يُستخدم دفتر يومية جرد العلامات لتتبع علامات المخزون التي تم تعيينها واستخدامها في جرد المخزون الكامل. يمكنك استخدام دفتر اليومية لتعيين رقم علامة لمجموعة محددة من بُعد صنف ومخزون، ولتعقب حالة تلك العلامة أثناء جرد المخزون الكامل. لا تنشئ دفاتر يومية جرد العلامات حركات مخزون. |
| أوامر الجودة | المشكلة | الفعلي | يُستخدم أمر الجودة لتسجيل نتائج الاختبار لدفعة معينة في المخزون. ويرتبط كل أمر جودة بحركة مخزون موجودة أو جزء من حركة مخزون. سيقوم أمر الجودة بإنشاء حركة مخزون جديدة في حالتين:
|
| أوامر إدخال مخزن العزل | كلاهما | كلاهما | تشبه حركات مخزون أوامر العزل أمر تحويل. يُستخدم مستودع العزل لتعقب المخزون. هناك حركتا استلام وحركات إصدار. عند إنشاء الأمر في البداية، يتم إنشاء حركتين. حالة حركة الاستلام هي تم الطلب لمستودع العزل المرتبط بالمستودع حيث يوجد الصنف. وحالة حركة الإصدار هي تحت الطلب للمستودع حيث يتم تخزين الصنف. عند بدء أمر العزل، يتم إنشاء حركتين إضافيتين ويتم تحديث الحركات الحالية. . يتم تحديث حالة حركة الاستلام لمستودع العزل إلى مستلَم، ويتم تحديث حالة حركة الإصدار لمستودع التخزين إلى مخفض. يتم استخدام الحركتين الجديدتين للإشارة إلى العودة النهائية إلى مستودع التخزين. تكون حالة حركة الاستلام تم الطلب لمستودع التخزين، وتكون حالة حركة الإصدار الفعلي المحجوز لمستودع العزل. عندما تقوم بالإبلاغ عن أمر العزل كمنتهٍ، تمثل هذه العملية التحديث المادي لأمر العزل. ويتم تحديث حالة الاستلام في مستودع التخزين إلى مستلَم . عندما تنهي أمر العزل كمنتهٍ، تمثل هذه العملية التحديث المالي لأمر العزل. يتم تحديث حالة حركات الإصدار إلى تم البيع، ويتم تحديث حالة حركات الاستلام إلى تم الشراء. بدلاً من ذلك، يمكنك تخريد أمر العزل. تؤدي هذه العملية إلى إزالة الصنف من المخزون. عند تخريد أمر عزل، تبقي ثلاث حركات فقط. تُزال حركة الاستلام لمستودع التخزين، ويتم تحديث حالة حركة الاستلام المتبقية إلى تم الشراء. يتم تحديث حالة حركتي الإصدار إلى تم البيع. هذه العملية هي تحديث مادي ومالي للأمر.. |
ترحيل سعر إيصال ثابت
يسمح لك سعر الإيصال الثابت باستخدام تكلفة قياسية لأحد المنتجات. إنه بديل لتحديد خيار التكلفة القياسية في صفحة مجموعة نماذج الأصناف لأحد الأصناف. الاختلاف الرئيسي عند استخدام سعر إيصال ثابت هو أنه سيتم استخدام سعر التكلفة الذي تم تكوينه حاليًا للصنف عند ترحيل الاستلام إلى المخزون. لا توجد عملية إعادة تقييم التكلفة لسعر إيصال ثابت. عند ترحيل تحديث مالي، يتم استخدام سعر التكلفة الحالي في وقت الترحيل. إذا كان سعر التكلفة المستخدم عند الاستلام مختلفًا عن الفاتورة، فسيتم ترحيل الفرق إلى حسابات الربح والخسارة لسعر الإيصال الثابت.
لاستخدام سعر إيصال ثابت اختياريًا لمنتج ما، يجب عليك إكمال التكوين التالي:
حدد خانة الاختيار ترحيل المخزون الفعلي في صفحة مجموعة نماذج الأصناف للصنف المحدد في بند حركة المخزون.
حدد خانة الاختيار سعر إيصال ثابت في صفحة مجموعة نماذج الأصناف.
حدد الحسابات الرئيسية لأنواع الترحيل التالية في صفحة ملف تعريف ترحيل المخزون:
- ربح سعر الإيصال الثابت
- خسارة سعر الإيصال الثابت
لمزيد من المعلومات، راجع سعر الإيصال الثابت.
ترحيل وزن التعبئة
غالبًا ما تُستخدم منتجات وزن التعبئة في صناعات مثل صناعة الأغذية، حيث يمكن أن تختلف المنتجات قليلاً حسب الوزن أو الحجم أو كليهما. تستخدم منتجات وزن التعبئة وحدتي قياس: وحدة المخزون ووحدة وزن التعبئة. بإمكان وزن المخزون عندما يصل إلى مستودع أن يكون مختلفًا عن وزن المخزون عند إصداره خارج المستودع، تؤدي معالجة منتج وزن التعبئة إلى تعديل المخزون.
إذا كان هناك تباين في وزن التعبئة، فسيتم ترحيل الاختلافات إلى الحسابات المحددة في الحقلين خسائر لوزن التعبئة وأرباح وزن التعبئة في صفحة ملف تعريف ترحيل المخزون. يتم عادةً تحديد نفس الحساب الرئيسي في الحقلين.
يعرض الجدول التالي أمثلة عن أنواع الترحيل الافتراضية، ويتضمن عينة من الحسابات الرئيسية والأوصاف.
- يشير العمود "مدين/دائن؟" إلى ما إذا كانت المعاملة ترحّل عادةً مبلغًا مدينًا أو دائنًا. في بعض الحالات، يمكن للمعاملة ترحيل إما عمليات خصم أو ائتمانات.
- يشير العمود "حساب المقاصة" إلى أن نوع الترحيل هو حساب مقاصة. بمعنى آخر، يتم عكس المبلغ الذي تم ترحيله في هذا الحساب تلقائيًا عند ترحيل حركة لاحقة.
- يشير عمود "P/F" إلى نوع الترحيل. يمثل "P" الترحيل الفعلي، ويمثل الحرف "F" الترحيل المالي.
- يشير العمود "متابعة" إلى ما إذا كان الحساب الرئيسي لنوع الترحيل هو عادةً نفس الحساب الرئيسي لنوع نشر آخر. إنه يشير، على وجه التحديد، إلى نوع الترحيل الذي يتم استخدامه عادةً لعملية الترحيل.
إشعار
الحسابات الرئيسية وأسماء الحسابات الرئيسية في الجدول هي اقتراحات. نوصي بالعمل مع المحاسبين لتحديد التكوين الأفضل لاحتياجات عملك.
| نوع الترحيل | مثال على الحساب الرئيسي | مثال على اسم الحساب الرئيسي | نوع الحساب | المدين/الدائن؟ | حساب مقاصة. | P/F | متابعة | الوصف |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| حساب الخسائر لوزن التعبئة | 510520 | تسوية المخزون | المصروفات | لا | كلاهما | حساب الأرباح لوزن التعبئة | يُستخدم هذا الحساب عندما تقوم بترحيل حركة المخزون التي يكون فيها مبلغ وزن التعبئة منخفضًا. | |
| حساب الأرباح لوزن التعبئة | 510520 | تسوية المخزون | المصروفات | لا | كلاهما | حساب الخسائر لوزن التعبئة | يُستخدم هذا الحساب عندما تقوم بترحيل حركة المخزون التي يكون فيها مبلغ وزن التعبئة مرتفعًا. |
لمزيد من المعلومات حول منتجات وزن التعبئة، راجع معالجة منتج وزن التعبئة مع إدارة المستودعات.
ترحيل تحويل المخزون إلى أصل ثابت
يُستخدم دفتر يومية المخزون إلى أصل ثابت (الأصول الثابتة>دفاتر اليومية>دفتر يومية المخزون إلى أصل ثابت) لنقل الأصناف من المخزون وتحويلها إلى أصول ثابتة. لمزيد من المعلومات، راجع تكامل الأصول الثابتة.
يعرض الجدول التالي أمثلة عن أنواع الترحيل الافتراضية، ويتضمن عينة من الحسابات الرئيسية والأوصاف.
- يشير العمود "مدين/دائن؟" إلى ما إذا كانت المعاملة ترحّل عادةً مبلغًا مدينًا أو دائنًا. في بعض الحالات، يمكن للمعاملة ترحيل إما عمليات خصم أو ائتمانات.
- يشير العمود "حساب المقاصة" إلى أن نوع الترحيل هو حساب مقاصة. بمعنى آخر، يتم عكس المبلغ الذي تم ترحيله في هذا الحساب تلقائيًا عند ترحيل حركة لاحقة.
- يشير عمود "P/F" إلى نوع الترحيل. يمثل "P" الترحيل الفعلي، ويمثل الحرف "F" الترحيل المالي.
- يشير العمود "متابعة" إلى ما إذا كان الحساب الرئيسي لنوع الترحيل هو عادةً نفس الحساب الرئيسي لنوع نشر آخر. إنه يشير، على وجه التحديد، إلى نوع الترحيل الذي يتم استخدامه عادةً لعملية الترحيل.
إشعار
الحسابات الرئيسية وأسماء الحسابات الرئيسية في الجدول هي اقتراحات. نوصي بالعمل مع المحاسبين لتحديد التكوين الأفضل لاحتياجات عملك.
| نوع الترحيل | مثال على الحساب الرئيسي | مثال على اسم الحساب الرئيسي | نوع الحساب | المدين/الدائن؟ | حساب مقاصة. | P/F | متابعة | الوصف |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| صرف أصل ثابت | 180100 | أصول ثابتة ملموسة | الأصل | دائن | لا | كلاهما | غير قابل للتطبيق | يُستخدم هذا الحساب عندما تقوم بترحيل مخزون إلى دفتر يومية الأصول الثابتة لإزالة صنف من المخزون وتحويله إلى أصل ثابت. |
ترجيل المتوسط المتحرك
المتوسط المتحرك هو طريقة حساب تكلفة دائمة تعتمد على مبدأ المتوسط. لا تتغير التكاليف الموجودة في إصدارات المخزون عندما تتغير تكلفة الشراء. تتم رسملة الفرق ويستند إلى حساب نسبي. ويُحسب المبلغ المتبقي كمصروف.
يعرض الجدول التالي أمثلة لأنواع الترحيل الافتراضية مع عينة من الحسابات الرئيسية والأوصاف.
- يشير العمود "مدين/دائن؟" إلى ما إذا كانت المعاملة ترحّل عادةً مبلغًا مدينًا أو دائنًا. في بعض الحالات، يمكن للمعاملة ترحيل إما عمليات خصم أو ائتمانات.
- يشير العمود "حساب المقاصة" إلى أن نوع الترحيل هو حساب مقاصة. بمعنى آخر، يتم عكس المبلغ الذي تم ترحيله في هذا الحساب تلقائيًا عند ترحيل حركة لاحقة.
- يشير عمود "P/F" إلى نوع الترحيل. يمثل "P" الترحيل الفعلي، ويمثل الحرف "F" الترحيل المالي.
- يشير العمود "متابعة" إلى ما إذا كان الحساب الرئيسي لنوع الترحيل هو عادةً نفس الحساب الرئيسي لنوع نشر آخر. إنه يشير، على وجه التحديد، إلى نوع الترحيل الذي يتم استخدامه عادةً لعملية الترحيل.
إشعار
الحسابات الرئيسية وأسماء الحسابات الرئيسية في الجدول هي اقتراحات. نوصي بالعمل مع المحاسبين لتحديد التكوين الأفضل لاحتياجات عملك.
| نوع الترحيل | مثال على الحساب الرئيسي | مثال على اسم الحساب الرئيسي | نوع الحساب | المدين/الدائن؟ | حساب مقاصة. | P/F | متابعة | الوصف |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| فرق السعر للمتوسط المتحرك | 510600 | فرق سعر المتوسط المتحرك | المصروفات | كلاهما | لا | كلاهما | غير قابل للتطبيق | يُستخدم هذا الحساب عند وجود اختلاف في التكلفة بين الإيصال والفاتورة. |
| إعادة تقييم المتوسط المتحرك | 510610 | إعادة تقييم المتوسط المتحرك | المصروفات | كلاهما | لا | كلاهما | غير قابل للتطبيق | يُستخدم هذا الحساب عند تسوية تكلفة المتوسط المتحرك لأحد المنتجات. |
تكوين عينة ملف تعريف الترحيل
يعرض الجدول التالي أمثلة لأنواع الترحيل الافتراضية مع عينة من الحسابات الرئيسية والأوصاف.
| نوع الترحيل | مثال على الحساب الرئيسي | مثال على اسم الحساب الرئيسي | نوع الحساب | المدين/الدائن؟ | حساب مقاصة. | P/F | متابعة | الوصف |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| صرف المخزون | 140100 | مخزون المواد | الأصل | دائن | لا | كلاهما | استلام المخزون | يُستخدم هذا الحساب عندما تكون حركة المخزون التي تم ترحيلها عبارة عن إصدار (كمية سالبة) ولا تتعلق بالمبيعات أو المشتريات أو الإنتاج. الحساب المقابل لهذا الحساب هو حساب نفقات المخزون، الخسارة. يمثل هذا الحساب عادةً المخزون في الميزانية العمومية. |
| نفقات المخزون، الخسارة | 510100 | أرباح وخسائر المخزون | المصروفات | مدين | لا | كلاهما | نفقات المخزون، الربح | يُستخدم هذا الحساب عندما تكون حركة المخزون التي تم ترحيلها عبارة عن إصدار (كمية سالبة) ولا تتعلق بالمبيعات أو المشتريات أو الإنتاج. الحساب المقابل لهذا الحساب هو حساب إصدار المخزون. |
| استلام المخزون | 140100 | مخزون المواد | الأصل | مدين | لا | كلاهما | صرف المخزون | يُستخدم هذا الحساب عندما تكون حركة المخزون التي تم ترحيلها عبارة عن إيصال (كمية موجبة) ولا تتعلق بالمبيعات أو المشتريات أو الإنتاج. الحساب المقابل لهذا الحساب هو حساب نفقات المخزون، الربح. يمثل هذا الحساب عادةً المخزون في الميزانية العمومية. |
| نفقات المخزون، الربح | 510100 | أرباح وخسائر المخزون | المصروفات | دائن | لا | كلاهما | نفقات المخزون، الخسارة | يُستخدم هذا الحساب عندما تكون حركة المخزون التي تم ترحيلها عبارة عن إيصال (كمية موجبة) ولا تتعلق بالمبيعات أو المشتريات أو الإنتاج. الحساب المقابل لهذا الحساب هو حساب استلام المخزون. |
| الدائن بين الوحدات | 231500 | حسابات دائنة بين الوحدات | الالتزام | مدين | لا | كلاهما | يُستخدم هذا الحساب عندما يتم نقل المخزون بين أبعاد المخزون مثل المواقع، وتختلف تكلفة الصنف بين المواقع. | |
| المدين بين الوحدات | 131500 | حسابات مدينة بين الوحدات | الأصل | دائن | لا | كلاهما | يُستخدم هذا الحساب عندما يتم نقل المخزون بين أبعاد المخزون مثل المواقع، وتختلف تكلفة الصنف بين المواقع. |