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Steuerinformationen für Microsoft 365 Business-Produkte und -Dienste

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Wenn Sie Microsoft 365 Business-Produkte und -Dienste kaufen, wird die Steuer, die Sie zahlen, durch eine von zwei Dingen bestimmt: Ihre Geschäftsadresse oder Ihre Lieferadresse, falls diese anders ist. Wenn sich Ihre organization im USA befindet, müssen Sie eine Federal Employer Identification Number (FEIN) angeben.

Hinweis

Wenn Sie sich an den Support wenden müssen, sollten Sie Ihre FEIN-, Umsatzsteuer- oder lokale Entsprechung an den Supportmitarbeiter übergeben.

Bevor Sie beginnen

Hinweis

Wenn Sie die Person sind, die sich für das Abonnement registriert hat, sind Sie automatisch Inhaber eines Abrechnungskontos.

Europa, Nahost und Afrika (EMEA)

Wenn Sie Microsoft 365-Produkte oder -Dienste in der REGION EMEA erwerben, kann für den Kauf Value-Added Steuern (MwSt. ) gelten.

  • Wenn Sie sich in einem Mitgliedstaat der Europäischen Union, Armenien, Belarus, Norwegen, Türkiye oder den Vereinigten Arabischen Emiraten befinden und ihre gültige lokale Umsatzsteuer-ID nicht angeben, wendet Microsoft Ireland Operations Ltd. den aktuellen lokalen Mehrwertsteuersatz basierend auf dem Abrechnungsland/der Abrechnungsregion an, auf das/die Ihr Konto festgelegt ist.
  • Wenn Sie in Liechtenstein, Russland, Serbien, Südafrika oder der Schweiz ansässig sind, wird die Mehrwertsteuer angewendet, unabhängig davon, ob Sie Ihre USt-ID angeben oder nicht.
  • Für EU-Kunden muss ihre USt-IdNr.-IdNr. erst im MwSt.-Informationsaustauschsystem (VIES) überprüft werden können. Wenn Ihre USt-ID nicht überprüft werden kann, wenden Sie sich an Ihre lokale Steuerbehörde.
  • Wenn Sie über einen Händler mit eingeschränktem Risiko (Limited Risk Distributor, LRD) gekauft haben, wird Ihnen möglicherweise Ihr lokaler Mehrwertsteuersatz in Rechnung gestellt, auch wenn Sie sich außerhalb von Irland befinden.

Wenn Sie eines der folgenden Kriterien erfüllen, können Sie sich für eine MwSt.-Nullbewertung qualifizieren:

  • Sie befinden sich in einem Mitgliedstaat der Europäischen Union außerhalb Irlands: Sie können Ihre gültige lokale Umsatzsteuer-ID angeben. Die Angabe der USt-IdNr. ermöglicht Microsoft Ireland Operations Ltd. den Nullsatz für die Transaktion. Möglicherweise haben Sie jedoch eine lokale MwSt.-Buchführungspflicht. Wenn Sie Bedenken haben, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Anweisungen zum Hinzufügen der CAR-ID für Ihre organization finden Sie unter Hinzufügen Ihrer Umsatzsteuer-ID.
  • Sie sind in Irland und verfügen über die entsprechende gültige Umsatzsteuerbefreiungszertifizierung: Microsoft Ireland Operations Ltd. ist möglicherweise berechtigt, die Transaktion von der Mehrwertsteuer freizunehmen. Wenn Sie nicht über eine Zertifizierung zur Mehrwertsteuerbefreiung verfügen, wendet Microsoft Ireland Operations Ltd. den aktuellen irischen Mehrwertsteuersatz an, unabhängig davon, ob Sie eine USt-ID angeben oder nicht.
  • Sie sind in Armenien, Belarus, Norwegen, Türkiye oder den Vereinigten Arabischen Emiraten: Sie können Ihre lokale Umsatzsteuer-ID angeben. Die Angabe der USt-IdNr. berechtigt Microsoft Ireland Operations Ltd. zur Nullsteuer für die Transaktion. Möglicherweise haben Sie jedoch eine lokale MwSt.-Buchhaltungspflicht. Wenden Sie sich daher an Ihren Steuerberater, wenn Sie Bedenken haben. Anweisungen zum Hinzufügen der USt-ID für Ihre organization finden Sie unter Hinzufügen Ihrer USt-ID.

Was ist das Modell des Verteilers mit beschränktem Risiko?

Ein Limited Risk Distributor (LRD) ist eine Tochtergesellschaft, die Microsoft als Buy-Selling-Distributor gegründet hat, der direkt oder indirekt verkauft. Das Modell wirkt sich auf Kunden aus, die über mca direkt von Microsoft kaufen. Es zeigt auch das Engagement von Microsoft für unser Geschäft in den folgenden Ländern/Regionen:

  • Australien
  • Österreich
  • Belgien
  • Kanada
  • Dänemark
  • Finnland
  • Frankreich
  • Deutschland
  • Italien
  • Niederlande
  • Neuseeland
  • Norwegen
  • Spanien
  • Schweden
  • Schweiz
  • Vereinigtes Königreich

Unter dem LRD-Modell:

  • Die verkaufende Entität ist die lokale LRD-Tochtergesellschaft (Vertriebs- und Vertriebsrechte wurden auf die LRDs erweitert).

  • Die Zahlungsmethoden ändern sich für Kunden nicht.

  • Die LRD kann nur an Kunden verkaufen, die sich im Land/der Region des LRD und den vereinbarten Gebieten befinden, wie durch die Steuer definiert.

  • Bei LRD-Verkäufen ist der Lizenzgeber entweder MS Corp oder MIOL.

    • Für Amerika ist der Lizenzgeber MS Corp (1010).
    • Für EMEA und APAC ist der Lizenzgeber MIOL (1062).

Asien-Pazifik-Länder/Regionen (APAC)

Wenn Sie vom Microsoft Regional Sales Office in Rechnung gestellt werden, "Microsoft Regional Sales Pte. Ltd." wird auf Ihrer Rechnung angezeigt, und Möglicherweise werden Ihnen alle anwendbaren Mehrwert-, Verkaufs- oder ähnlichen Steuern in Rechnung gestellt.

Wenn Ihnen von einem der folgenden Standorte in Rechnung gestellt wird, wird die aktuelle lokale Steuer angewendet. Der Standort ist in Ihrer Rechnung enthalten:

  • Indien
  • Japan
  • Korea
  • Singapur
  • Taiwan

Nord-, Mittel- und Südamerika

In den USA, Kanada, Mexiko, Chile und Kolumbien gelten je nach Art des Produkts oder der Dienstleistung und Ihrem Standort verschiedene Steuersätze.

Wenn Ihre Abrechnung von der Microsoft Corporation erfolgt (siehe Ihre Rechnung), und Sie sich außerhalb der USA, Kanada, Puerto Rico, Chile und Kolumbien für Microsoft 365 registriert haben, wird im Allgemeinen keine Steuern berechnet.

Fügen Sie Ihre Umsatzsteuer-ID hinzu.

Sie können Ihre USt-ID im Microsoft 365 Admin Center hinzufügen. Die Schritte zum Hinzufügen einer USt-ID hängen jedoch von der Art des Abrechnungskontos ab, über das Sie verfügen. Finden Sie heraus, welche Art von Abrechnungskonto Sie haben.

Fügen Sie Ihre Steuernummer für Ihr MCA-Abrechnungskonto hinzu.

  1. Wechseln Sie zum Microsoft 365 Admin Center.
  2. Wählen Sie das Menü Navigation und dann Abrechnung Abrechnungskonten> aus.
  3. Wählen Sie auf der Seite Abrechnungskonten das Abrechnungskonto aus.
  4. Wählen Sie auf der Seite mit den Details des Abrechnungskontos die Option Steuer-ID hinzufügen aus.
  5. Geben Sie Ihre Steuernummer ein, und wählen Sie dann Speichern aus.

Hinweis

Nicht alle Regionen unterstützen die Self-Service-Steuer-ID-Verwaltung. Für diese Länder ist steuernummer hinzufügen nicht auf der Seite mit den Abrechnungskontodetails verfügbar.

Fügen Sie Ihre Umsatzsteuer-ID, GSTIN oder PAN für Ihr MOSA-Abrechnungskonto hinzu.

  1. Wechseln Sie zum Microsoft 365 Admin Center.
    • Wenn Sie die vereinfachte Ansicht verwenden, wählen Sie Abrechnung aus.
    • Wenn Sie die Dashboardansicht verwenden, wechseln Sie zur Seite Abrechnung>Ihre Produkte.
  2. Wählen Sie das Abonnement aus, das Sie aktualisieren möchten.
  3. Wählen Sie auf der Seite mit den Abonnementdetails im Abschnitt Dienstnutzungsadresse die Option Dienstnutzungsadresse bearbeiten aus.
  4. Geben Sie im Bereich Dienstnutzungsadresse bearbeiten im Feld MwSt., GST oder PAN-Nummer Ihre ID ein.
  5. Klicken Sie auf Speichern.

Berechnung von Steuern

Mehrwertsteuern werden anhand des Einzelpreises berechnet und dann aggregiert.

Zum Beispiel:

(Preis pro Einheit X Steuersatz) X Menge = Gesamtumsatzsteuer

-oder-

(1,29 $ x 0,095 $) X 100 = 12,25 USD

Antrag auf steuerbefreite status

Wenn Sie für steuerbefreite status in Ihrem Markt berechtigt sind, starten Sie eine Serviceanfrage, um steuerbefreite status für Ihre organization einzurichten. Die folgende Tabelle enthält die Dokumentation, die erforderlich ist, um steuerbefreite status basierend auf Ihrem Land/Ihrer Region zu beantragen.

Land/Region Dokumentation
Kanada Freistellungsbescheinigung (oder gleichwertiges Vollmachtsschreiben)
Chile IVA status/RUT (Registro Unico Tributario)
Kolumbien IVA status/RUT (Registro Unico Tributario)
Internationale Organisationen, die von der Mehrwertsteuer freigestellt werden können Zertifizierung / Bestätigung durch lokale Steuerbehörden
Irland 13B/56A Tax Exemption Certificate
Vereinigte Staaten Umsatzsteuerbefreiungszertifikat
Puerto Rico Certificado de Compras Exentas

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