ACCRINTM

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Gilt für:berechnete Spaltenberechnete TabellenMeasuresvisuelle Berechnungen

Gibt die aufgelaufenen Zinsen für ein Wertpapier mit Zinszahlung bei Fälligkeit zurück.

Syntax

ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])

Parameter

Begriff Definition
Problem Dies ist das Emissionsdatum des Wertpapiers.
maturity (Fälligkeit) Das Fälligkeitsdatum des Wertpapiers.
rate Die jährliche Couponrate des Wertpapiers
par (Nennwert) Der Nennwert des Wertpapiers
basis (Optional) Die Basis für die Zählung von Tagen. Wenn „Basis“ ausgelassen wird, wird 0 als Wert angenommen. Die zulässigen Werte sind unterhalb dieser Tabelle aufgeführt.

Der Parameter Basis akzeptiert die folgenden Werte:

Basis Basis für Zählung von Tagen
0 oder ausgelassen US (NASD) 30/360
1 Actual/actual
2 Actual/360
3 Actual/365
4 European 30/360

Rückgabewert

Die aufgelaufenen Zinsen

Bemerkungen

  • Datumsangaben werden als sequenzielle Seriennummern gespeichert, damit sie in Berechnungen verwendet werden können. In DAX ist der 30. Dezember 1899 der Tag 0, und der 1. Januar 2008 ist Tag 39.448, weil er 39.448 Tage nach dem 30. Dezember 1899 liegt.

  • ACCRINTM wird wie folgt berechnet:

    $$\text{ACCRINTM} = \text{Nennwert} \times \text{Zinssatz} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$

    Dabei gilt Folgendes:

    • $\text{A}$ = Anzahl aufgelaufener Tage, gezählt auf monatlicher Basis. Für Zinsen für fällige Elemente wird die Anzahl der Tage vom Emissionsdatum bis zum Fälligkeitsdatum verwendet.
    • $\text{D}$ = Jährliche Basis

  • „Emission“ und „Fälligkeit“ werden zu ganzen Zahlen verkürzt.

  • „Basis“ wird auf die nächste ganze Zahl gerundet.

  • Es wird ein Fehler zurückgegeben, wenn:

    • „Emission“ oder „Fälligkeit“ sind keine gültigen Datumswerte.
    • „Emission“ ≥ „Fälligkeit“
    • Zins ≤ 0
    • Nennwert ≤ 0
    • „Basis“ < 0 oder „Basis“ > 4.

  • Die Verwendung dieser Funktion im DirectQuery-Modus wird nicht unterstützt, wenn sie in berechneten Spalten oder RLS-Regeln (Row-Level Security) eingesetzt wird.

Beispiel

Daten Beschreibung
1 April 2008 Emissionsdatum
15. Juni 2008 Fälligkeitsdatum
10 % Couponprozentsatz
1000 Nennwert
3 Ist-/365-Basis (siehe oben)

Die folgende DAX-Abfrage:

EVALUATE
{
  ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}

Gibt den aufgelaufenen Zinsbetrag für ein Wertpapier mit den obengenannten Bedingungen zurück.

[Value]
20,5479452054795