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Dieser Artikel enthält eine Übersicht über die Budgetierungsfunktionskomponenten, die Budgetierungstools und die Berichtsfunktionen.

Budgetfunktionskomponenten

Der Ressourcenplanungszyklus für ein Unternehmen besteht normalerweise aus folgenden Aktivitäten: Planung, Budgetierung und Prognose.

Budgetfunktionskomponenten.

Der Prozess sowohl für die langfristige strategische Planung als auch für die Jahresbudgetplanung werden von einem Budgetplandokument unterstützt. Budgetplandokumente sind eng in Microsoft Excel integriert. Benutzer können unbegrenzt monetäre und quantitative Szenarien konfigurieren sowie eine Budgetplanungs-Organisationshierarchie anlegen, um die Budgetplanungsmethoden Top-Down und Bottom-Up zu unterstützen. Nach dem Einrichten und Genehmigen eines Budgets in der Anwendung konvertieren Sie den Budgetplan in einen Budgetregistereintrag. Budgetregistereinträge enthalten Tools zur Verwaltung des Budgets und für die Nachverfolgung von Beträgen über Budgetcodes. Mit Budgetregistereinträgen können Sie ursprüngliche Budgets überarbeiten, Umbuchungen tätigen und Budgetbeträge vom Vorjahr übertragen. Auf Grundlage eines eingerichteten Budgets kann ein Unternehmen Budgetsteuerung aktivieren. Das Maß an Kontrolle hängt von der Kultur einer Organisation und vom Maturitätsgrad der Organisation ab. Organisationen mit einem niedrigen Reifegrad möchten das Budget möglicherweise nicht verändern und sind eher reaktiv als proaktiv, falls ein Budget nicht den Erwartungen entspricht. Andere Organisationen aktivieren möglicherweise Budgetsteuerungsrichtlinien, die Benutzer am Einkauf hindern, wenn keine Budgetmittel verfügbar sind.

Schließlich etablieren sehr erfahrene Organisationen möglicherweise eine Organisationskultur, in der die Mitarbeiter über organisatorische Ziele informiert sind und versuchen, diese Ziele mittels Richtlinien zu erreichen. Die Anwendung beinhaltet ein Budgetsteuerungsframework, mit dem das Unternehmensmanagement entweder strikte Kontrolle (wodurch Buchungen verhindert werden, die über das Budget hinausgehen) oder weniger strikte Kontrolle (der Benutzer wird gewarnt, wenn die verfügbaren Budgetmittel überschritten werden, kann jedoch selbst entscheiden, ob er fortfahren möchte) wählen kann. Schließlich können Sie rollende Planungen verwenden. Eine rollende Planung ist ein regelmäßiger Vergleich des Budgets mit Istwerten und wird verwendet, um zu definieren, inwieweit das Unternehmen im Rahmen des Budgets agiert. Eine rollende Planung wird auch verwendet, um Trends zu erkennen. In Finanzen und Betrieb werden rollierende Planungen durch einen Beleg für einen Budgetplan als erste Planungsaktivitäten unterstützt. Rollende Planungen können parallel zur Planung des bevorstehenden Budgetzyklus ausgeführt werden.

Budgetierungstools

Budgetierungstools.

Es sind zusätzliche Planungs- und Budgetierungsfunktionalitäten verfügbar und in Sachkontenbudgets integriert.

  • Personalbudgets – Die Personalbudgetierung umfasst eine detaillierte Planung der Budgetkostenkomponenten für Positionen, Vergütungsgruppen usw.
  • Anlagevermögensbudgets – Auf Grundlage der Anlage-Informationen können Sie die geplante Abschreibung berechnen und andere geplante Transaktionen aufzeichnen, die sich auf das Anlagevermögen beziehen.
  • Projektbudgets – Im Projektmodul können Sie detaillierte Projektprognosen erstellen. Die Projektprognosen enthalten Details zu geplanten Stunden und Ausgaben sowie die Gebühren und die Artikel.
  • Bedarfsprognose – Auf Grundlage historischer Transaktionsdaten können Sie den zukünftigen Lagerbestandsbedarf schätzen und Bedarfsprognosen erstellen.

Informationen zur Integration von Planungsdaten aus anderen Modulen in Budgetpläne finden Sie unter Budgetplanungsintegration in andere Module.

Benutzeroberfläche und Berichtsfunktionen

Benutzer können Budgetpläne entweder direkt im Client (mithilfe einer konfigurierbaren Budgetplan-Dokumentenseite) oder in Excel erstellen. Excel bietet mehrere zusätzliche Funktionen. So können Sie beispielsweise externe Daten als Quelle für einen Budgetplan nutzen, benutzerdefinierte Berechnungen ausführen und Microsoft Excel-PivotTable-Tabellen und -Diagramme verwenden. Die meisten Variablen im Budgetplanungsprozess können konfiguriert werden.

Sie können beispielsweise definieren, wer die Budgetierung vornimmt, was budgetiert wird und wie der Prozess verläuft. Obwohl Sie Excel für die Budgetplanung verwenden können, ist die Anwendung die vertrauenswürdigere Quelle, mit der Sie Budgetsteuerungsprobleme vermeiden können. Periodische Prozesse können verwendet werden, um ursprüngliche Daten für die Budgetierung in den Budgetplan einzufügen. Die Anwendung bietet zu Berichtszwecken eine Zusammenstellung an Standardabfrageseiten an, in denen Sie Budgetplanungsdaten anzeigen und analysieren können. Über Financial Reporting können Sie auf Budgetplandaten zugreifen. Separate Budgetplanszenarien können Sie sich als Spalten im Finanzbericht anzeigen lassen.