Teilen über

So gehtsf: Arbeiten mit MwSt im Verkauf und Einkauf

  • Artikel

Wenn Ihr Land oder Ihre Region es erfordert, die Mehrwertsteuer (MWST) in Einkaufs- und Verkaufstransaktionen zu berechnen, sodass Sie die Beträge einer Steuerbehörden melden können, können Sie festlegen, dass Dynamics NAV MWST in Einkaufs- und Verkaufsbelegen automatisch berechnet wird. Weitere Informationen finden Sie [Einrichten der Berechnungs- und Buchungsmethoden für Mehrwertsteuer] (finance-setup-vat.md).

Es gibt jedoch MWST-verknüpfte Aufgaben, die Sie manuell tun können. Beispielsweise müssen Sie möglicherweise einen gebuchten Betrag korrigieren, wenn Sie feststellen, dass ein Kreditor eine andere Rundungsmethode verwendet.

Berechnen und Anzeigen von MWST-Beträgen in Verkaufs- und Einkaufsbelegen

Je nach Debitoren- oder Kreditorenart können MWST-Beträge in Verkaufs- und Einkaufsbelegen unterschiedlich berechnet und angezeigt werden. Darüber hinaus kann der von der Anwendung berechnete MWST-Betrag außer Kraft gesetzt werden und der von Ihrem Kreditor für ein bestimmtes Geschäft berechnete MWST-Betrag verwendet werden.

Verkaufspreis und Zeilenbetrag inklusive/exklusive MWST auf Verkaufsbelegen

Wenn Sie eine Artikelnummer im Nr. Feld in einem Verkaufsbeleg auswählen, wird Dynamics NAV von der Anwendung auch das Feld Einheitspreis ausgefüllt. Der Verkaufspreis wird von der Artikelkarte übernommen oder anhand der Artikelpreise berechnet, die für den Artikel und den Debitor zulässig sind. Dynamics NAVberechnet den Zeilenbetrag nur dann, wenn Sie eine Menge für die Zeile eingeben.

Wenn Sie an einen Einzelhandelskunden verkaufen, möchten Sie möglicherweise, dass die Preise in Verkaufsbelegen MWST enthalten. Um dies zu tun, aktivieren Sie das Kontrollkästchen Preise inkl. MwSt. im Beleg.

Mit oder ohne MWST auf Preise

Ist das Feld Preise inkl. MWST aktiviert, werden die Felder VK-Preis und Zeilenbetrag mit der MWST berechnet und der Feldname zeigt dies ebenfalls. Standardmäßig ist die MwSt nicht in diesen Feldern enthalten.

Ist das Feld nicht aktiviert, wird in die Felder VK-Preis und Zeilenbetrag ein Betrag ohne MWST. eingegeben. Dies wird auch durch die Feldnamen wiedergegeben.

Sie können die Standardeinstellung der Preise inkl. MwSt. für alle Verkaufsbelege eines Debitors im Feld Preise inkl. MwSt. auf der Debitor-Karte einrichten. Darüber hinaus können Sie auch Artikelpreise inklusive oder exklusive MWST einrichten. Normalerweise ist auf der Artikelkarte der Artikelpreis ohne MWST angegeben. Die Daten im Feld VK-Preis inkl. MwSt. auf der Artikel-Karte dienen zur Ermittlung des Verkaufspreises für Verkaufsbelege.

Die folgende Tabelle bietet einen Überblick darüber, wie in der Anwendung Verkaufspreise für einen Verkaufsbeleg berechnet werden, wenn im Fenster VK-Preise keine Preise eingerichtet sind:

Feld "VK-Preis inkl. MWST" auf Artikelkarte Feld "Preise inkl. MWST" im Verkaufskopf Durchgeführte Aktion
Kein Häkchen Kein Häkchen Der VK-Preis auf der Artikelkarte wird in das Feld VK-Preis ohne MWST in den Verkaufszeilen kopiert.
Kein Häkchen Häkchen Der MWST-Betrag pro Einheit wird berechnet und zu dem VK-Preis auf der Artikelkarte hinzugefügt. Dieser Gesamtverkaufspreis wird dann in das Feld VK-Preis inkl. MWST in den Verkaufszeilen eingegeben.
Häkchen Kein Häkchen Der im VK-Preis auf der Artikelkarte enthaltene MWST-Betrag wird mithilfe des MWST-Prozentsatzes berechnet, der für die Kombination aus MWST-Geschäftsbuchungsgruppe (Preis) und MWST-Produktbuchungsgruppe gilt. Der VK-Preis auf der Artikelkarte minus MWST-Betrag wird anschliessend im Feld VK-Preis ohne MWST in den Verkaufszeilen eingegeben.
Häkchen Häkchen Der VK-Preis auf der Artikelkarte wird in das Feld VK-Preis inkl. MWST in den Verkaufszeilen kopiert.

MWST-Beträgen in Verkaufs- und Einkaufsbelegen manuell korrigieren

An gebuchten MWST-Posten können Korrekturen durchgeführt werden. Auf diese Weise können Sie die MWST-Beträge sämtlicher Einkäufe oder Verkäufe ändern, ohne die MWST-Basis zu verändern. Sie werden dies beispielsweise tun wollen, wenn Sie eine Rechnung von einem Kreditor bekommen, der die MWST nicht korrekt berechnet hat.

Auch wenn Sie möglicherweise bereits eine oder mehrere Kombinationen für die Verarbeitung der Einfuhrumsatzsteuer eingerichtet haben, müssen Sie mindestens einen MWST-Produktbuchungsgruppencode einrichten. Beispielsweise können Sie den Namen RICHTIG für Korrekturen angeben, es sei denn, Sie können dasselbe Fibukonto im Feld Vorsteuerkonto in der MWST.-Buchungsmatrixzeile verwenden. Weitere Informationen finden Sie Einrichten der Berechnungs- und Buchungsmethoden für Mehrwertsteuer.

Wenn Skonto auf der Basis einer Rechnung inklusive MWST berechnet wurde, haben Sie die Möglichkeit, den Skontoanteil des MWST-Betrages zu berichtigen, wenn Skonto gewährt wird. Beachten Sie, dass Sie das Feld Skonto berichtigen sowohl in der Finanzbuchhaltung Einrichtung allgemein als auch in der MWST.-Buchungsmatrix Einrichtung für bestimmte Kombinationen von MWST.-Geschäftsbuchungsgruppe und MWST.-Produktbuchungsgruppe aktivieren müssen.

So geben Sie die MWST. in Verkaufsbelegen manuell ein

  1. Geben Sie im Fenster Fibuposten Einrichtung eine maximal zulässige MWST-Differenz zwischen dem von der Anwendung berechneten Betrag und dem manuell eingegebenen Betrag an.
  2. Versehen Sie im Fenster Debitoren & Verkauf Einr. das Feld MwSt.-Differenz zulassen mit einem Häkchen.

Die MWST. für einen Verkaufsbeleg anpassen:

  1. Öffnen Sie den entsprechenden Verkaufsauftrag.

  2. Wählen Sie die Aktion Statistik aus.

  3. Klicken Sie auf das Inforegister Fakturierung.

    Hinweis

    Der gesamte MWST-Betrag für die Rechnung wird gruppiert nach MWST ID in den Zeilen angezeigt. Sie können den Betrag manuell im Feld MWST-Betrag in den Zeilen für jede MWST ID anpassen. Wenn Sie das Feld MWST-Betrag ändern, prüft die Anwendung, ob die Mehrwertsteuer um einen höheren Betrag als die maximal zulässige Differenz geändert wurde. Liegt der Betrag ausserhalb des unter Max. MWST-Differenz zulässig angegebenen Bereichs, werden Sie in einer Warnmeldung über die maximal zulässige Differenz informiert. Sie können erst dann fortfahren, wenn der Betrag an die zulässigen Parameter angeglichen wurde. Klicken Sie auf OK und geben Sie einen anderen MWST.-Betrag ein, der innerhalb des zulässigen Bereichs liegt. Wenn die MWST-Differenz der zulässigen Abweichung entspricht oder höher ist, wird die MWST proportional auf die Belegzeilen mit derselben MWST ID aufgeteilt.

MWST-Berechnung mithilfe von Erf.-Journalen manuell berechnen

Sie können MWST-Beträge auch in den Erfassungsjournalen Allgemein, Verkauf und Einkauf anpassen. Dies ist unter Umständen dann erforderlich, wenn Sie eine Kreditorenrechnung in das Erf.-Journal eingeben und zwischen der von der Dynamics NAV Anwendung berechneten MWST und dem MWST-Betrag auf der erhaltenen Kreditorenrechnung eine Differenz besteht.

Bevor Sie MWST.-Beträge manuell in einem Fibu-Erfassungsjournal eingeben

  1. Geben Sie im Fenster Fibuposten Einrichtung eine maximal zulässige MWST-Differenz zwischen dem von der Anwendung berechneten Betrag und dem manuell eingegebenen Betrag an.
  2. Wählen Sie auf der Seite Fibu Erf.-Journalvorlagen das Kontrollkästchen MWST-Differenz zulassen mit einem Häkchen.

Bevor Sie MWST.-Beträge manuell in Verkaufs- und Einkaufs-Erfassungsjournalen eingeben

  1. Auf der Seite Kreditoren & Einkauf Einr. wählen Sie das Kontrollkästchen MwSt.-Differenz zulassen.

  2. Nachdem Sie die oben beschriebene Einrichtung durchgeführt haben, können Sie den Betrag im Feld MWST-Betrag in der Fibu-Erf.-Blattzeile oder das Feld Gegenkonto MWST-Betrag in der Verkaufs- oder Einkaufs-Erf.-Journalzeile an den MWST-Betrag der Rechnung anpassen. Dynamics NAVDie Anwendung prüft, ob die Differenz die festgelegte maximale Differenz übersteigt.

    Hinweis

    Wenn die Differenz größer ist, wird in einer Warnmeldung über die maximal zulässige Differenz informiert. Um fortfahren, müssen Sie den Betrag korrigieren. Klicken Sie auf OK , und geben Sie einen anderen MwSt.-Betrag ein, der innerhalb des zulässigen Bereichs liegt. Wenn die MWST-Differenz der maximal zulässigen Differenz entspricht oder höher ist, wird Dynamics NAV die Abweichung im Feld MWST-Differenz angezeigt.

Import-MwSt mit Einkaufsrechnungen buchen

Zur Buchung einer Rechnung mit Einfuhrumsatzsteuer kann anstelle eines Fibu-Erfassungsjournals auch eine Einkaufsrechnung verwendet werden.

Einkauf für die Buchung von Rechnungen mit Einfuhrumsatzsteuer einrichten

  1. Richten Sie eine Kreditorenkarte für die Einfuhrbehörde ein, die Ihnen die Einfuhrumsatzsteuerrechnung sendet. Die Geschäftsbuchungsgruppe und MwSt.-Geschäftsbuchungsgruppe werden genauso eingerichtet, wir das Fibukonto für die Einfuhrumsatzsteuer.
  2. Erstellen Sie eine Produktbuchungsgruppe für die Einfuhrumsatzsteuer, und richten Sie eine Vorg.-MWST.-Produktbuchungsgruppe für die Einfuhrumsatzsteuer für die zugehörige Produktbuchungsgruppe ein.
  3. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen aus und geben Kontenplan ein. Wählen Sie dann den zugehörigen Link aus.
  4. Wählen Sie das Fibukonto Einfuhrumsatzsteuer aus. Wählen Sie dann auf der Registerkarte Start in der Gruppe Verwalten die Option Bearbeiten aus.
  5. Wählen Sie auf dem Inforegister Buchung im Feld Produktbuchungsgruppe die Option MWST aus. Dynamics NAV wird automatisch das Feld MWST Prod. Buchungsgruppe ausfüllen.
  6. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen, geben Buchungsmatrix Einrichtung ein und wählen dann den zugehörigen Link aus.
  7. Im Fenster erstellen Sie eine Kombination Gen. Bus. Buchungsgruppe für die MWST-Behörde und der Gen. Prod. Buchungsgruppe für die Einfuhrumsatzsteuer. Für diese neue Kombination im Feld Einkaufskonten, wählen Sie den Fibuposten für die Einfuhrumsatzsteuer aus.

So erstellen Sie eine neue Rechnung für die als Kreditor fungierende Einfuhrbehörde, nachdem Sie die Einrichtung abgeschlossen haben

  1. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen und geben Gebuchte Einkaufsrechnungen ein. Wählen Sie dann den zugehörigen Link aus.
  2. Erstellen Sie eine neue Einkaufsrechnung.
  3. Wählen Sie im Feld Lieferantennr. die als Kreditor fungierende Einfuhrbehörde, und klicken Sie danach auf OK.
  4. Klicken Sie in der ersten Einkaufszeile im Feld Artund wählen Sie Fibukonto und dann das Nr. Feld, wählen das Fibukonto Einfuhr-MWST aus.
  5. Geben Sie im Feld Menge den Wert 1 ein.
  6. Geben Sie im Feld EK-Preis ohne MWST. den MWST.-Betrag an.
  7. Buchen Sie die Rechnung.

Verarbeiten von Gelangensbestätigungen

Wenn Sie Waren an einen Debitor in einem anderen EU-Land/einer anderen EU-Region verkaufen, müssen Sie dem Kunden eine Gelangensbestätigung zusenden, die dieser unterschreiben und an Sie zurücksenden muss. Die folgenden Verfahren sind für die Bearbeitung von Zertifikaten von Vorrat für Verkaufslieferungen gedacht, dieselben Schritte gelten jedoch auch für Servicelieferungen von Artikeln und Rücklieferungen an Kreditoren.

So zeigen Sie die Details der Gelangensbestätigung an

  1. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen, geben Gebuchte Rücklieferungen ein und wählen dann den zugehörigen Link aus.

  2. Wählen Sie die relevante Verkaufslieferung an einen Debitor in einem anderen EU-Land/einer anderen EU-Region aus.

  3. Wählen Sie Details der Gelangensbestätigung.

  4. Standardmäßig ist bei der Einrichtung des MWST-Buchungsgruppen-Setup für den Debitor das Kontrollkästchen Gelangensbestätigung erforderlich ausgewählt, dann ist das Feld Status standardmäßig auf Erforderlich festgelegt. Sie können das Feld automatisch aktualisieren, um anzugeben, dass Sie das Zertifikat von dem Debitor erhalten haben.

    Hinweis

    Wenn bei der MWST.-Buchungsgruppen-Einrichtung nicht das Kontrollkästchen Gelangensbestätigung erforderlich ausgewählt ist, wird ein Datensatz erstellt und das Feld Status auf Nicht anwendbar festgelegt. Sie können das Feld automatisch aktualisieren, um die richtigen Statusinformationen widerzuspiegeln. Sie können den Status bei Bedarf manuell von Nicht anwendbar in Erforderlich und von Erforderlich in Nicht anwendbar ändern.

    Wenn Sie das Feld Status von Erforderlich in Empfangen oder in Nicht erhalten aktualisieren, wird ein Zertifikat erstellt.

    Tipp

    Sie können das Gelangensbestätigung-Fenster verwenden, um eine Ansicht des Status aller gebuchten Lieferungen zu erhalten, für die eine Gelangensbestätigung erstellt wurde.

  5. Wählen Sie Gelangensbestätigung drucken.

    Hinweis

    Sie können das Dokument in der Vorschau anzeigen oder drucken. Wenn Sie Gelangensbestätigung drucken auswählen und den Beleg drucken, wird das Kontrollkästchen Gedruckt automatisch ausgewählt. Darüber hinaus wird der Status des Zertifikats, wenn dies nicht bereits angegeben ist, zu Erforderlich aktualisiert. Sofern erorderlich, legen Sie das gedruckte Zertifikat der Lieferung bei.

So drucken Sie eine Gelangensbestätigung

  1. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen, geben Gebuchte Rücklieferungen ein und wählen dann den zugehörigen Link aus.

  2. Wählen Sie die relevante Verkaufslieferung an einen Debitor in einem anderen EU-Land/einer anderen EU-Region aus.

  3. Wählen Sie Gelangensbestätigung drucken.

    Hinweis

    Alternativ können Sie ein Zertifikats im Fenster Gelangensbestätigung drucken.

  4. Wählen Sie das Kontrollkästchen Positionsdetails drucken, um Informationen aus den Zeilen im Warenausgangsbeleg auf der Gelangensbestätigung zu berücksichtigen.

  5. Wählen Sie das Kontrollkästchen Gelangensbestätigungen erstellen, falls nicht bereits erstellt, um von Dynamics NAV Zertifikate auf gebuchte Lieferungen erstellen zu lassen, die zum Zeitpunkt der Ausführung keine haben. Wenn Sie das Kontrollkästchen aktivieren, werden neue Zertifikate für alle gebuchten Lieferungen erstellt, die über keine Zertifikate innerhalb des ausgewählten Bereichs verfügen.

  6. Standardmäßig betreffen die Filtereinstellungen den Warenausgangsbeleg, den Sie ausgewählt haben. Füllen Sie die Filterinformationen aus, um eine spezifische Gelangensbestätigung auszuwählen, die Sie drucken möchten.

  7. Wählen Sie im Fenster Gelangenbestätigung die Schaltfläche Drucken aus, um den Bericht zu drucken, oder die Schaltfläche Vorschau, um den Bericht auf dem Bildschirm anzuzeigen.

    Hinweis

    Das Gelangenbestätigung-Feld und das Feld Gedrucktwerden für die Lieferung im Gelangensbestätigungen-Fenster aktualisiert.

  8. Sie müssen die gedruckte Gelangensbestätigung zur Unterschrift an den Debitor senden.

Um den Status einer Gelangensbestätigung für eine Lieferung zu aktualisieren

  1. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen, geben Gebuchte Rücklieferungen ein und wählen dann den zugehörigen Link aus.

  2. Wählen Sie die relevante Verkaufslieferung an einen Debitor in einem anderen EU-Land/einer anderen EU-Region aus.

  3. Wählen Sie im Feld Status die entsprechende Option aus.

    Wenn der Kunde eine Gelangensbestätigung zurücksendet, wählen Sie Erhalten aus. Das Feld Eingangsdatum wird aktualisiert. Standardmäßig ist das Wareneingangsdatum auf das aktuelle Arbeitsdatum festgelegt.

    Sie können das Datum ändern, sodass das Datum angezeigt wird, an dem Sie die unterschriebene Gelangensbestätigung des Debitors erhalten haben. Sie können mit der Standard-Dynamics NAV-Verknüpfung einen Link zu dem unterschriebenen Zertifikat hinzufügen.

    Wenn der Kunde keine Gelangensbestätigung zurücksendet, wählen Sie Nicht erhalten aus. Sie müssen dem Debitor dann eine neue Rechnung mit MWST. senden, da die ursprüngliche Rechnung vom Finanzamt nicht akzeptiert wird.

Um eine Gruppe von Zertifikaten anzuzeigen, beginnen Sie im Gelangensbestätigungen-Fenster und aktualisieren dann die Informationen über den Status der ausstehenden Zertifikate nach und nach, wenn Sie sie von den Debitoren erhalten. Dies kann nützlich sein, wenn Sie für alle Zertifikate suchen möchten, die einen bestimmten Status haben, beispielsweise Erforderlich, um deren Status auf Nicht erhalten zu aktualisieren.

Um den Status einer Gelangensbestätigungsgruppe zu aktualisieren

  1. Wählen Sie das Symbol Nach Seite oder Bericht suchen, geben Kostenzuteilungen ein und wählen dann den zugehörigen Link aus.

  2. Dient zum Filtern des Feldes Status über den gewünschten Wert, um die Liste der Zertifikate zu erstellen, die Sie verwalten möchten.

  3. Um die Statusinformationen zu aktualisieren, aktivieren Sie Liste bearbeiten.

  4. Wählen Sie im Feld Status die entsprechende Option aus.

    Wenn der Kunde eine Gelangensbestätigung zurücksendet, wählen Sie Erhalten aus. Das Feld Eingangsdatum wird aktualisiert. Standardmäßig ist das Wareneingangsdatum auf das aktuelle Arbeitsdatum festgelegt.

    Sie können das Datum ändern, sodass das Datum angezeigt wird, an dem Sie die unterschriebene Gelangensbestätigung erhalten haben. Sie können mit der Standard-Dynamics NAV-Verknüpfung einen Link zu dem unterschriebenen Zertifikat hinzufügen.

    Hinweis

    Sie können keine neue Gelangensbestätigung im Fenster Gelangensbestätigung erstellen, indem Sie sie mithilfe dieses Verfahrens öffnen. Um ein Zertifikat für eine Lieferung zu erstellen, die nicht so eingerichtet wurde, dass eines erforderlich ist, öffnen Sie die gebuchte Verkaufslieferung und eine der beiden oben beschriebenen Prozeduren:

    • So erstellen Sie eine Gelangensbestätigung manuell
    • So drucken Sie eine Gelangensbestätigung.

Siehe auch

Methoden für die Berechnung und Buchung von Mehrwertsteuer einrichten
So gehts: Melden von MWST an eine Steuerbehörde