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Buchungsdatum bei der Eingabe von Anpassungswerten im Vergleich zur Quelleingabe

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Dieser Artikel vergleicht das Buchungsdatum auf dem Anpassungswert-Eintrag mit dem Buchungsdatum auf dem Eintrag, der die Ausführung des Batchauftrags Lagerreg. fakt. fakt. Artikel Zu-/Abschläge verursacht, insbesondere ein Szenario mit Aufwertung und ein Szenario mit Artikelzu-/abschlägen.

Der Batchauftrag Lagerreg. fakt. Einst.-Preise verarbeitet Ihre Daten je nach Szenario und Konfiguration von Business Central. In diesem Abschnitt beschreiben wir zwei separate Prozesse und zeigen für jeden die Art der Auswirkung, die der Batchauftrag Lagerreg. fakt. Einst. Preise auf die Daten hat.

Szenario Neubewertung

Voraussetzungen

Bitte geben Sie die folgenden Werte ein:

Inventareinrichtung:

  • Automatische Lagerbuchung = Ja

  • Automatische Lagerregulierung = Immer

  • Durchschnittliche Kalkulation kalkuliert. Typ = Element

  • Durchschnittskostenperiode= Tag

Hauptbuchhaltung einrichten:

  • Zulassen Buchung von = am 1. Januar 2021

  • Buchungen zugel. bis = Leer

Benutzereinrichtung:

  • Zulassen Buchung von = 1. Dezember 2020

  • Buchungen zugel. bis = Leer

So führen Sie ein Testszenario aus

Testen Sie dieses Szenario, indem Sie die folgenden Schritte ausführen.

  1. Erstellen Sie ein Element namens TEST mit den folgenden Werten:

    • Basiseinheit = PCS

    • Kostenberechnungsmethode = Durchschnitt

    • Wählen Sie Buchungsgruppen optional aus.

  2. Öffnen Sie ein Element Journal, erstellen Sie dann eine neue Erfassung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Buchungsdatum = 15. Dezember 2020

    • Artikel = TEST

    • Eink.-Posten ausgleichen = Einkauf

    • Menge = 100

    • Stückpreis = 10

  3. Öffnen Sie ein Element Journal, erstellen Sie dann eine neue Erfassung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Datum = 20. Dezember 2020

    • Artikel = TEST

    • Eingangsart = Negative Anpassung

    • Menge = 2

  4. Öffnen Sie ein Element Journal, erstellen Sie dann eine neue Erfassung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Datum = 15. Januar 2021

    • Artikel = TEST

    • Eingangsart = Negative Anpassung

    • Menge = 3

  5. Öffnen Sie ein Element Neubewertungs Erf.-Journal, erstellen Sie eine neue Buchung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Artikel = TEST

    • Auf Eintrag anwenden = Einkaufsposten auswählen, der unter Schritt 2 gebucht wurde. Das Buchungsdatum der Neubewertung ist derselbe, wie der Posten, der angepasst wird.

    • Einheitskosten (aufgewertet) = 40

Die folgenden Artikelposten und Wertposten wurden gebucht:

Artikelposten – Einkauf:

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
317 TEST 2020-12-15 Einkauf T00001 100 4000 95

Werteinträge

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Postenmenge der Artikelnummer Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr. Buchungsspurcode
376 TEST 2020-12-15 317 Einkauf EK-Preis T00001 100 1 000,00 1 000,00 Nein 0 ITEMNL
379 TEST 2020-12-15 317 Einkauf Neubewertung T04002 0 3 000,00 3 000,00 Nein 0 REVALINL

Artikelposten – negative Anpassung, Schritt 3

Laufnr. Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
318 TEST 2020-12-20 Abgang T00002 -2 -80 0

Werteinträge

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Postenmenge der Artikelnummer Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr. Buchungsspurcode
377 TEST 2020-12-20 318 Abgang EK-Preis T00002 -2 -20 -20 Nein 0 ITEMNL
380 TEST 2021-01-01 318 Abgang EK-Preis T04002 0 -60 -60 Ja 377 INVTADAMT

Artikelposten – negative Anpassung, Schritt 4

Laufnr. Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
319 TEST 2021-01-15 Abgang T00003 -3 -120 0

Werteinträge

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Postenmenge der Artikelnummer Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr. Buchungsspurcode
378 TEST 2021-01-15 319 Abgang EK-Preis T00003 -3 -30 -30 Nein 0 ITEMNL
381 TEST 2021-01-15 319 Abgang EK-Preis T04003 0 -90 -90 Ja 378 INVTADAMT

Der Batchauftrag Kostenreg. fakt. Einst. Preise anpassen hat eine Kostenänderung erkannt und die Negativen Anpassungen angepasst.

Überprüfung der Buchungsdaten für erstellte Anpassungswertposten: Das frühestmögliche Buchungsdatum, auf das sich der Stapelverarbeitungsauftrag Anpassen „Kosten – Artikelposten“ beziehen muss, ist gemäß der Hauptbuchhaltungseinrichtung der 1. Januar 2021.

Negative Anpassung in Schritt 3: Zugewiesenes Buchungsdatum ist der 1. Januar, bereitgestellt durch die Hauptbuchhaltungseinrichtung. Das Buchungsdatum des Werteintrags im Anpassungsumfang ist der 20. Dezember 2020. Gemäss der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung liegt das Datum nicht im zulässigen Buchungsdatumsbereich. Daher werden die Buchungsdaten, die im Feld Buchungen zulassen in der Fibuposteneinrichtung festgelegt sind, den Ausgleichs-Wertposten zugeordnet.

Negative Anpassung in Schritt 4: zugewiesenes Buchungsdatum ist der 15. Januar. Der Wertposten im Bereich des Ausgleichs hat Buchungsdatum am 15. Januar, das innerhalb des Bereichs des zugelassenen Buchungszeitraums entsprechend der Fibuposten-Einrichtung ist.

Der Ausgleich, der für den Abgang in Schritt 3 geändert wird, verursacht Diskussionen. Das bevorzugte Buchungsdatum für den Ausgleichs-Wertposten wäre am 20. Dezember oder mindestens im Dezember während die Neubewertung eine Änderung im Lagerverbrauch verursacht, der im Dezember gebucht wurde.

Um die Anpassung der Negativen Anpassung in Schritt 3 im Dezember zu erreichen, muss in der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung im Feld Buchungen zugel. ab ein Datum im Dezember angegeben werden.

Fazit

Mit den in diesem Szenario gewonnenen Erfahrungen sollten Sie bei der Überlegung, welche Einrichtung für einen zulässigen Buchungsdatumsbereich für eine Firma am besten geeignet ist, Folgendes in Betracht ziehen. Solange Sie zulassen, dass Änderungen des Bestandswertes in einer Periode gebucht werden, wie in diesem Fall im Dezember, sollte die Einrichtung, die die Firma für zulässige Buchungsdatumsbereiche verwendet, mit dieser Entscheidung übereinstimmen. Buchung von zulassen in der Fibuposten-Einrichtung, in diesem Fall der 1. Dezember, würde die Neubewertung ermöglichen, die im Dezember erfolgte und an betroffene ausgehenden Posten in derselben Periode weitergeleitet werden.

Die Benutzergruppen, die nicht erlaubt sind, um im Dezember gebucht zu werden, sondern im Januar, sind wahrscheinlich durch die Fibuposteneinrichtung in diesem Szenario beschränkt und sollten stattdessen über die Benutzereinrichtung adressiert werden.

Szenario Artikel Zu-/Abschläge

Voraussetzungen

Bitte geben Sie die folgenden Werte ein:

Inventareinrichtung:

  • Automatische Lagerbuchung = Ja

  • Automatische Lagerregulierung = Immer

  • Durchschnittliche Kalkulation kalkuliert. Typ = Element

  • Durchschnittskostenperiode= Tag

Hauptbuchhaltung einrichten:

  • Zulassen Buchung von = 1. Dezember 2020.

  • Buchungen zugel. bis = Leer

Benutzereinrichtung:

  • Zulassen Buchung von = 1. Dezember 2020.

  • Anlagenbuchungen zugel. bis = Leer

So führen Sie ein Testszenario aus

Testen Sie dieses Szenario, indem Sie die folgenden Schritte ausführen:

  1. Erstellen Sie einen Element Belastung mit den folgenden Werten:

    • Basiseinheit = PCS

    • Kostenberechnungsmethode = Durchschnitt

    • Wählen Sie Buchungsgruppen optional aus.

  2. Erstellen Sie eine neue Bestellung mit den folgenden Werten:

    • Kreditorennr.: 10000

    • Buchungsdatum = 15. Dezember 2020

    • Kred.-Rechnungsnr.: 1234

    Wählen Sie in der Zeile Bestellung die folgenden Werte aus:

    • Artikel = ABSCHLAG

    • Menge = 1

    • Direkte Einheitskosten = 100

    Um den Schritt abzuschliessen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

  3. Erstellen Sie einen neuen Verkaufsauftrag mit den folgenden Werten:

    • Auftraggeber Nr.: 10000

    • Buchungsdatum = 16. Dezember 2020

    In der Zeile Verkaufsauftrag:

    • Artikel = ABSCHLAG

    • Menge = 1

    • VK-Preis = 135

    Um den Schritt abzuschliessen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

  4. Geben Sie Werte für die Seite Fibuposten Einrichtung ein:

    • Zulassen Buchung von = am 1. Januar 2021

    • Anlagenbuchungen zugel. bis = leer

  5. Erstellen Sie eine neue Bestellung mit den folgenden Werten:

    • Kreditorennr.: 10000

    • Buchungsdatum = 2. Januar 2021

    • Kred.-Rechnungsnr.: 2345

    In der Zeile Bestellung:

    • Artikelkosten = FRACHT

    • Menge = 1

    • Direkte Einheitskosten = 3

    • Weisen Sie die Artikel Zu-/Abschläge dem Kauf-Eingang aus Schritt 2 zu.

    Um den Schritt abzuschliessen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

Status Artikelposten des Einkaufs Schritt 2:

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
324 ABSCHLAG 2020-12-15 Einkauf 107030 1 105 0

Werteinträge

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Lagerpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Laufnr.
397 ABSCHLAG 2020-12-15 324 Einkauf EK-Preis 108029 1 100 100 NEIN 0
399 ABSCHLAG 2021-01-02 324 Einkauf EK-Preis 108009 FRACHT 0 3 3 NEIN 0

Status Artikelposten Verkauf:

Laufnr. Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
325 ABSCHLAG 2020-12-16 Verkauf 102035 -1 -105 0

Werteinträge

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Lagerpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Laufnr.
398 ABSCHLAG 2020-12-16 325 Verkauf EK-Preis 109024 -1 -100 -100 NEIN 0
400 ABSCHLAG 2021-01-01 325 Verkauf EK-Preis 109024 0 -3 -3 Ja 398

  1. Am Arbeitstag, dem 3. Januar, trifft eine Einkaufsrechnung ein, die einen zusätzlichen Artikel Zu-/Abschlag zu dem in Schritt 2 getätigten Kauf enthält. Diese Rechnung hat das Belegdatum 30. Dezember und wird daher mit dem Buchungsdatum 30. Dezember 2020 gebucht.

    Erstellen Sie eine neue Bestellung mit den folgenden Werten:

    • Kreditorennr.: 10000

    • Buchungsdatum = 30. Dezember 2020

    • Kred.-Rechnungsnr.: 3456

    Wählen Sie in der Zeile Bestellung die folgenden Werte aus:

    • Artikelkosten = FRACHT

    • Menge = 1

    • Direkte Einheitskosten = 2

    Artikel Zu-/Abschläge dem Kaufbeleg aus Schritt 2 zuordnen

    Um den Schritt abzuschliessen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

Status Artikelposten Einkauf:

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
324 ABSCHLAG 2020-12-15 Einkauf 107030 1 105 0

Werteinträge

Laufnr. Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Lagerpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Laufnr.
397 ABSCHLAG 2020-12-15 324 Einkauf EK-Preis 108029 1 100 100 Nein 0
399 ABSCHLAG 2021-01-02 324 Einkauf EK-Preis 108030 FRACHT 0 3 3 Nein 0
401 ABSCHLAG 2020-12-30 324 Einkauf EK-Preis 108031 FRACHT 0 2 2 Nein 0

Status Artikelposten Verkauf:

Postennummer Artikelnr. Buch. Datum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
325 ABSCHLAG 2020-12-16 Verkauf 102035 -1 -105 0

Werteinträge

Laufnr. Artikelnr. Buch. Datum Lagerposten Laufnr. Lagerpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Lagerpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Laufnr.
398 ABSCHLAG 2020-12-16 325 Verkauf EK-Preis 103024 -1 -100 -100 Nein 0
400 ABSCHLAG 2021-01-01 325 Verkauf EK-Preis 103024 0 -3 -3 Ja 398
402 ABSCHLAG 2021-01-01 325 Verkauf EK-Preis 103024 0 -2 -2 Ja 398

Lager-Bewertungsbericht wird mit 31. Dezember 2020 gedruckt

Inhalt des Bestandsbewertungsberichts.

Zusammenfassung des Szenarios:

Das oben beschriebene Szenario endet mit einem Lager-Bewertungsbericht und zeigt Menge = 0 an, während der Wert = 2 beträgt. Der Artikelzuschlag, der in Schritt 6 gebucht wird, ist ein Teil des Lagerzugangswerts vom Dezember, wohingegen der Lagerabgang derselben Periode nicht berücksichtigt wird.

Der Fibuposten-Einrichtung angeben, Buchungen ab dem 1. Januar zuzulassen, war für den ersten Artikel-Zu/Abschlag gut. Die Kosten des Lagerzugangs und des Feldes Abgang wurden in derselben Periode erfasst. Für den zweiten Artikel-Zu-/Abschlag verursachte die Fibuposteneinrichtung jedoch die Änderung im Lagerverbrauch, der in der Periode danach erkannt wurde.

Abschluss:

Es ist eine Herausforderung, den Bestandsbewertungsbericht dazu zu bringen, Menge = 0 zu zeigen, während der Wert <> 0 ist. In diesem Fall ist es auch schwieriger, die optimalen Einstellungen auszudrücken, wenn die Einkaufsrechnungen am selben Tag eintreffen, aber unterschiedliche Zeiträume oder sogar Geschäftsjahre betreffen. Der Übergang zu einem neuen Geschäftsjahr erfordert in der Regel eine gewisse Planung, und dazu gehört auch die Einsicht in den Prozess Lagerreg. fakt. Einst. Preise, der die COGS erkennt.

In diesem Szenario hätte eine Option darin bestehen können, den Fibuposten so einzurichten, dass das Feld „Buchung zulassen von“ ein Datum im Dezember für einige Tage mehr definiert und die Buchung des Zuschlages des ersten Artikelpostens zurückgestellt wird, um die Kosten für den vorherigen Zeitraum/das vorherige Geschäftsjahr für den Zeitraum, zu dem sie gehören, zuerst zu erkennen, indem die Stapelverarbeitung „Lagerreg. fakt. Einst. Preise“ ausgeführt wird und danach das erlaubte Buchungsdatum in den neuen Zeitraum/in das neue Geschäftsjahr übertragen wird. Die Kosten des ersten Artikelpostens mit Buchungsdatum am 2. Januar dann gebucht werden.

Weitere Informationen

Designdetails: Buchungsdatum für Anpassungswerteintrag
Designdetails: Bestandskalkulation
Designdetails: Artikelausgleich

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier