Integration von Anlagevermögen

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Anlagen können in die Module "Hauptbuch", "Lagerverwaltung", "Debitoren" und "Kreditoren" integriert werden. Darüber hinaus können Anlagen auch so eingerichtet werden, dass sie in Bestellungen integriert sind.

Hauptbuch

Im Hauptbuch wird der Wert des Anlagevermögens normalerweise in mehreren Hauptkonten zusammengefasst, die für Finanzberichte erforderlich sind. Auf der Seite Analgen können Sie jedoch viele Anlagendatensätze erstellen. Diese Datensätze können Informationen wie den Anschaffungspreis, die Abschreibung und die Bewertung enthalten. Jedes Mal, wenn Sie einen Posten für eine Anlage buchen, werden die entsprechenden Hauptkonten aktualisiert. In den Hauptkonten für Anlagen wird immer der aktualisierte Wert der Anlagen aufgeführt.

Auf der Seite " Veröffentlichungsprofile für feste Anlagen" definieren Sie die Hauptkonten, in die Anlagenbuchtransaktionen posten. Außerdem geben Sie die Typen von Anlagentransaktionen an, die auf jedes Hauptkonto gebucht werden. Sie können unterschiedliche Kombinationen aus Anlagenhauptkonten erstellen, je nach der Detailebene, die für Anlagen im Hauptbuch gewünscht wird. Hauptkonten können auf Buchungsarten, Büchern und anderen Hauptkonten basieren.

Lagerverwaltung

Geben Sie im Bestandsjournal für Anlagevermögen den Erwerb von Anlagevermögen ein, das die juristische Person für sich selbst produziert oder konstruiert. Sie können Bestandselemente entweder als Erwerb oder als Teil einer Akquisition in Anlagegüter übertragen.

Wenn Sie ein Anlagevermögen über das Inventar in das Journal für Anlagen erwerben, indem Sie ein Bestandselement mit einer Nachverfolgungsdimension wie z. B. einer "Seriennummer" oder "Batchnummer" verwenden, haben Sie zwei Optionen:

• Wenn Sie eine einzelne Menge aktivieren, geben Sie den Lagerartikel mit seinen Rückverfolgungsangaben direkt in die Buch.-Blattzeile ein.
• Wenn Sie mehrere fortlaufende oder Batchnummern für dasselbe Objekt erwerben, weisen Sie die Seriennummern mithilfe der Funktion "Reservierung " auf der Registerkarte " Bestand " zu.

Die Anschaffung von Anlagen kann auch mithilfe von Bestellungen erfolgen. Wenn Bestellungen Lagerartikel enthalten, die als Anlagen festgelegt sind, wird durch die Einstellung der Option Anlagenanschaffung aus Einkauf zulassen auf der Seite Anlagenparameter bestimmt, ob für die Anlage bei der Buchung der Rechnung eine Anschaffung gebucht wird. Eine Einkaufsposition erstellt, unabhängig von der Menge, eine Anlage. Die Auswirkungen, den die Anschaffung von Anlagen auf Lager hat, hängt von der Konfiguration der juristischen Person ab.

Entwickelt sich ein Lagerartikel zu einer Anlagenanschaffung entweder über die Lagererfassung, eine Bestellung oder einen Anschaffungsvorschlag, wird eine Wertmodellanschaffungsbuchung für die Anlage erstellt. Umfasst eine Wertmodellanschaffung ein abgeleitetes Abschreibungsbuch, wird darüber hinaus im Abschreibungsbuch eine Anschaffungsbuchung erstellt.

Buchungsregeln, die Sie auf der Seite " Posten" in der Bestandsverwaltung eingerichtet haben, steuern die Verringerung des Lagerbestands, wenn ein Kauf gebucht wird. Sie reduzieren allerdings nicht jedes Mal den Lagerbestand, wenn Sie Rechnungen buchen, die sich auf Anlagen beziehen. In einigen Fällen werden die Anlagevermögen für die interne Verwendung erworben. Ein Beispiel ist ein Laptop, der für die Verkaufsabteilung eingekauft wird. Bei Verwendung von Bestellungen können Artikel verwendet werden, die sowohl für den Wiederverkauf als auch für die interne Verwendung eingerichtet sind.

Werden für Artikelgruppen bestimmte Zu- und Abgangskonten für Anlagen verwendet, kann der gleiche Lagerartikel sowohl für interne Einkäufe als auch für Bestand verwendet werden, der für den Wiederverkauf bestimmt ist.

Richten Sie Festanlagen ein, die für die interne Verwendung vorgesehen sind, sodass sie über einen Kontotyp Festanlagenbeleg verfügen. Verwenden Sie diesen Kontotyp, um den Empfang des Fixguts nachzuverfolgen. Wenn Sie eine Kreditorenrechnung buchen, verwenden Sie das Anlagenzugangskonto, sofern eine der folgenden Bedingungen zutrifft:

• Die Rechnungsposition enthält eine vorhandene Anlage zu internen Zwecken.
• Das Kontrollkästchen Neue Anlagen wird für die Produktzugangsposition ausgewählt, die gebucht wird.
• Das Kontrollkästchen Neue Anlage erstellen ist für die Kreditorenrechnungsposition aktiviert.

Dieses Konto ist in der Regel ein Ausgabenkonto. Sie können die Kontenart Anlagenzugang entweder für eine Artikelgruppe oder für einen einzelnen Artikel einrichten, indem Sie die Registerkarte Bestellung auf den Seiten Artikelgruppe oder Buchung verwenden.

Richten Sie in ähnlicher Weise Anlagen ein, die für die interne Verwendung vorgesehen sind, damit sie einen Kontotyp von Anlagenbuchhaltung haben. Verwenden Sie diesen Kontotyp, um die Ausgabe des festen Vermögens an den Empfänger nachzuverfolgen. Wenn eine Anlage unter Verwendung einer Bestellung angeschafft wurde, fungiert das Anlagenzugangskonto als Gegenkonto zu dem Anlagenabgangskonten. Die Anlagenanschaffung kann entweder gebucht werden, wenn Sie eine Kreditorenrechnung buchen oder wenn Sie die Anlagenanschaffung in der Erfassung „Anlagen“ buchen, möglicherweise mithilfe eines Anschaffungsvorschlags. Sie können die Kontenart Anlagenabgang entweder für eine Artikelgruppe oder für einen einzelnen Artikel einrichten, indem Sie die Registerkarte Bestand auf der Seite Lagergruppe oder Artikelgruppe verwenden.

Letztendlich bestimmen die Optionen für die Ledgerintegration, die Sie für die Elementmodellgruppe angeben, die Hauptkonten, die für die Buchung verwendet werden. Darüber hinaus variieren die Hauptkonten, die verwendet werden, je nachdem, ob der Bestellposition eine Anlage zugewiesen ist. Die Konten werden vom Buchungsprofil der jeweiligen Artikelgruppe abgeleitet.

Hinweis

Ist beim Buchen von Produktzugängen eine Lagerreservierung vorhanden, ist das Zuweisen einer Anlage sowie das Erstellen einer Anlage auf Basis der Position nicht möglich.

Die Konten, in denen Anlagenbuchungen erfasst werden, und auch die Buchungsart der Anlage sind von zwei Faktoren abhängig: ob Anlagen von der juristischen Person zugekauft oder selbst errichtet werden.

Die Buchungsart fungiert als Verknüpfung zwischen der Lagerbuchung und dem Buchungsprofil im Modul „Anlagevermögen“. Da durch das Buchungsprofil im Modul „Anlagevermögen“ festgelegt wird, welche Konten aktualisiert werden, werden mit der Auswahl der Anlagenbuchungsart indirekt auch die Sachkonten ausgewählt, auf die die Buchung erfolgt. Für selbst erstellte sowie für eingekaufte Anlagen wird in der Regel die Buchungsart Anschaffung oder Anschaffungsänderung verwendet.

Ab Version 10.0.44 von Dynamics 365 Finance aktualisiert die Neuberechnung des Lagerabschlusses automatisch das untergeordnete Anlagensachkonto für Anlagen, die über Lagerartikel erworben wurden. Dabei wird die Transaktionsart Anschaffungsänderung generiert und auf dem auf der Seite Anlagenbuchungsprofil festgelegten Anschaffungsberichtigungskonto gebucht.

• Wenn Sie eine Bestellrechnung anpassen, die einen als Anlage aktivierten Lagerartikel enthält, wird durch die Neuberechnung des Lagerabschlusses der entsprechende Anschaffungsregulierungseintrag erstellt und in das Anlagensachkonto gebucht. Wenn in einer Erfassung für den Anlagenbestand für denselben zu kapitalisierenden Artikel andere Kosten erfasst werden, gilt die Neuberechnungsanpassung des Lagerabschlusses ebenfalls und die Änderung wird auf das untergeordnete Anlagensachkonto gebucht.
• Wenn in der Einkaufsrechnung für eine Anlage andere Anschaffungskosten erfasst werden, wird die Kostenabweichung über die Neuberechnungsanpassung des Lagerabschlusses automatisch erfasst und auf das untergeordnete Anlagensachkonto gebucht.
• Wenn der Erfassungseintrag für den Anlagenbestand andere Anschaffungskosten für eine Anlage angibt, wird die Anpassung über die Neuberechnungsanpassung des Lagerabschlusses automatisch auf das untergeordnete Anlagensachkonto gebucht.

Ab Dynamics 365 Finance Version 10.0.46 erstellt der Anschaffungsvorschlag für Anlagevermögen Bestandsverkaufstransaktionen, wenn ein Anlagegut über das Anschaffungsvorschlagsjournal für Anlagevermögen in Szenarien erworben wird, in denen dieselbe Anlage-ID mit mehr als einem Bestandsartikel verknüpft ist.

Wenn auf der Seite "Fixed Assets Parameters" der Parameter "Anschaffung von Anlagen aus dem Einkauf zulassen" auf "Nein" festgelegt ist, erfolgt keine Anlageerfassung während der Buchung der Lieferantenrechnung. Stattdessen wird die Übernahme über das Journal "Kaufvorschlag" verarbeitet. In diesem Szenario ergeben sich mehrere Bestandselemente, die auf dieselbe Anlage-ID verweisen:

• Die Bestandstransaktion des Verkaufs wird erstellt, wenn das Erfassungsjournal eines Anschaffungsvorschlags gebucht wird.
• Für jeden zugeordneten Bestandsartikel wird eine separate verkaufte Transaktion generiert.

Wenn der Parameter „Erwerb von Vermögenswerten durch Einkauf zulassen“ deaktiviert ist, wird beim Einkauf oder bei der Buchung von Lieferantenrechnungen keine "Lagerbestand verkauft"-Transaktion erstellt.

Debitorenkonten

Zur Integration von Anlagen in Debitoren werden Buchungsprofile verwendet, die im Modul „Anlagevermögen“ eingerichtet werden. Aktivieren Sie diese Buchungsprofile, wenn Sie vor der Buchung der Debitorenrechnung eine Anlage, ein Wertmodell und eine entsprechende Buchungsart für eine Debitorenrechnung auswählen. Da Feste Vermögenswerte nicht Teil der Bestandsverwaltung sind, müssen Sie die Seite "Kostenlose Textrechnung " verwenden, wenn Sie ein Anlagegut verkaufen.

Wenn das Wertmodell ein abgeleitetes Abschreibungsbuch umfasst, wird beim Buchen der Debitorenrechnung eine Abschreibungsbuchbuchung erstellt.

Kreditoren

Anlagen werden in der Regel von externen Kreditoren erworben. Auf der Seite Anlagenparameter können Sie angeben, ob Anlagenanschaffungen immer zusammen mit den Kreditorenrechnungen gebucht werden oder ob Anlagenanschaffungen ausschließlich über "Anlagen" buchbar sein sollen. Um Anschaffungsbuchungen vom Modul „Kreditoren“ zuzulassen, werden die Anlagenkonten bei jeder Buchung einer Kreditorenrechnung aktualisiert, die sich auf die Anschaffung von Anlagen bezieht.

Sieht die aktuelle Systemkonfiguration vor, dass eine Anlagenanschaffung beim Buchen einer Rechnung gebucht wird, erfolgt die Buchung gemäß den im Modul „Anlagevermögen“ festgelegten Buchungsprofilen für die unterschiedlichen Anlagenbuchungstypen. Die Buchung wird anhand der Anlage, des Wertmodells und der Anlagenbuchungsart gesteuert, die vor dem Buchen der Kreditorenrechnung auf der Seite Bestellung ausgewählt werden.

Wenn das Wertmodell ein abgeleitetes Abschreibungsbuch umfasst, wird beim Buchen der Debitorenrechnung eine Kreditorenrechnung erstellt.

Aktivieren Sie die Integration für jede Bestellposition auf der Registerkarte "Feste Anlagen" im "Line details"-FastTab auf der Seite "Bestellung". Sie können eine Bestellung für eine Anlage an den Kreditor senden. Sie aktualisieren jedoch das Anlagevermögen und die Hauptkonten nur, wenn Sie die Lieferantenrechnung buchen, nachdem das Anlagevermögen erhalten wurde. Da Bestellungen nur Lagerartikel enthalten können, hängt von den Einstellungen für die juristische Person ab, welche Auswirkungen die Anschaffung von Anlagen auf den Bestand hat.

Belastungen, die der Bestellposition hinzugefügt werden, stellen die Aktivierung von Kosten dar, die beim Erwerb einer Anlage durch eine Bestellung anfallen. Alle anfallenden Belastungen werden automatisch dem Hauptkonto der Anlage zugeordnet und in die Gesamtkapitalisierungskosten einbezogen, um eine genaue Finanzberichterstellung und Bewertung der Anlage zu gewährleisten. Um diese Belastungen für die Anlage ordnungsgemäß zu aktivieren, sollte die Belastungskonfiguration so eingerichtet werden, dass der Artikel belastet wird.

Ab Dynamics 365 Finance 10.0.46 behält die Integration zwischen Bestellung und Bestand den Text, der in einer Auftragszeile für ein Anlagegut eingegeben wurde, bei, indem er im Feld Information 3 gespeichert wird, wenn das Objekt erstellt wird. Wenn das Objekt später über zusätzliche Bestellungen erworben wird, die neuen Text enthalten, werden neue Werte an den vorhandenen Inhalt in Information 3 angefügt, anstatt ihn zu überschreiben.

Projektverwaltung und -verrechnung

Sie können ein Projekt einem Objekt zuordnen, das sich auf das Projekt auswirkt. Zudem kann jede Phase, jede Aufgabe oder jedes Unterprojekt einer anderen Anlage zugeordnet werden. Jeder Projektdatensatz kann einem Objekt zugeordnet werden. Sie erstellen die Zuordnung, wenn Sie eine Anlagennummer im Nummernfeld Anlagen auf der Seite Projekte eingeben. Der Projekttyp muss entweder Intern oder Kostenprojekt sein.

Verwenden Sie die Seite "Projekte ", um Details zu Objekten anzuzeigen, die Projekten zugeordnet sind. Wählen Sie im Inforegister Einstellung den Anlage-Link aus, um die Seite Anlagen zu öffnen und den Anlageneintrag anzuzeigen. Wählen Sie dann Projekte>Alle Projekte, um die Projekte anzuzeigen, die der Anlage zugeordnet sind.

Eine Zuordnung von Anlagen zu Projekten wird üblicherweise dann vorgenommen, wenn die Projekte mit Arbeiten an der Anlage, mit der Wartung der Anlage oder mit Verbesserungen an der Anlage zusammenhängen. Nach Abschluss des Projekts erfolgt nicht automatisch eine Höherbewertung der Anlage. Diese muss ggf. manuell ausgeführt werden, wenn eine Höherbewertung erforderlich ist.

Entfernen Sie auf der Seite Anlagennummer auf der Seite Projekte den Wert, um die Zuordnung zwischen einem Projekt und einer Anlage aufzuheben.

Sie können auch eine Anlage angeben, die Sie als Teil eines Kalkulationsprojekts erstellen oder herstellen. Am Ende eines Vorkalkulationsprojekts kann dann automatisch eine Anlagenanschaffungsbuchung vorgenommen werden.

Weitere Informationen finden Sie unterAnlagen über Beschaffung erhalten.