Intercompany-Aufteilung und -Übertragung von Anlagen (Vorschauversion)

Note

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[Dieser Artikel ist eine Vorabdokumentation und kann geändert werden.]

In diesem Artikel wird beschrieben, wie Feste Vermögenswerte zwischen juristischen Personen aufgeteilt und übertragen werden.

Important

• Dies ist eine Vorschaufunktion.
• Vorschaufunktionen sind nicht für den Produktionsgebrauch gedacht und haben möglicherweise eine eingeschränkte Funktionalität. Für diese Features gelten ergänzende Nutzungsbedingungen. Die Features werden vor einer offiziellen Veröffentlichung zur Verfügung gestellt, sodass die Kundschaft frühzeitig Zugriff erhält und Feedback geben kann.

Die Funktion für die Intercompany-Aufteilung und -Übertragung von Anlagen hilft Organisationen, die Verschiebung von Anlagen zwischen juristischen Einheiten effizient zu verwalten – sei es durch vollständige Übertragungen oder teilweise Aufteilungen –, ohne zwischen Gesellschaften wechseln zu müssen. Es automatisiert die Zuordnung von Anlagengruppen, Büchern und Schlüsselfeldern zwischen Quell- und Zielentitäten und rationalisiert so konzerninterne Anlagenvorgänge.

Dieses Feature unterstützt Übertragungen basierend auf Erwerb und akkumulierter Abschreibung und Nettobuchwert. Darüber hinaus bietet es flexible Optionen für den Umgang mit Nutzungsdauer und Wechselkursen. Sie können aus den folgenden Optionen auswählen, um das Ziel-Asset zu konfigurieren.

• Erben Sie die verbleibenden Abschreibungszeiträume der Quellanlage.
• Verwenden Sie vordefinierte Einstellungen für die Nutzungsdauer am Zielort.
• Kopieren Sie die Nutzungsdauer aus der Quellenanlage.

Das Feature zum Aufteilen und Übertragen von Anlagen bietet flexible Wechselkursoptionen für Buchhaltungs- und Berichtswährungen. Folgende Optionen stehen zur Verfügung.

• Den historische Anschaffungssatz der Quellenanlage
• Den Wechselkurs am Übertragungsdatum
• Der Zinssatz mit dem höchsten Anlagewert.

Der Assistent, der Teil dieses Features ist, bietet eine differenzierte Steuerung der Finanzdimensionen und Tags. Vor der Erstellung von Buchungen können Sie die wichtigsten Finanzdaten in der Vorschau anzeigen – einschließlich Anschaffungskosten, kumulierter Abschreibung und Nettobuchwert je Anlagenbuch – und so Transparenz und Genauigkeit gewährleisten.

Das System generiert automatisch Intercompany-Erfassungen mithilfe von Clearingkonten, wodurch eine ordnungsgemäße Balance und Überwachung der Compliance sichergestellt wird. Das System verfügt über eine vollständige Übertragungshistorie, die eine vollständige Rückverfolgbarkeit der Bewegungen von Anlagen über juristische Personen hinweg ermöglicht. Unabhängig davon, ob Sie eine einzelne Anlage übertragen oder Massenübertragungen mit prozentualen Aufteilungen durchführen, vereinfacht der Assistent die unternehmensübergreifende Anlagenverwaltung und sorgt gleichzeitig für Konsistenz, Kontrolle und Überprüfbarkeit.

Die Funktion aktivieren

Voraussetzungen

Bevor Sie beginnen, aktivieren Sie die folgenden Vorschaufeatures in der Featureverwaltung:

• Anlagen zwischen juristischen Personen aufteilen und übertragen (Vorschauversion)
• Anlagenverlauf (Vorschauversion)

Intercompany-Übertragungszuordnung einrichten

Dieser Wert definiert, wie Vermögenswerte zwischen juristischen Personen übertragen werden. Dadurch wird die Konsistenz der Anlagenklassifizierung und der Feldwerte in allen Unternehmen sichergestellt.

1. Wechseln Sie zu Anlagen > Einrichten > Intercompany-Anlagenübertragungszuordnung.
2. Legen Sie die juristische Quell- und Zielentität fest.
3. Aktivieren Sie bei Bedarf die bidirektionale Zuordnung, oder erstellen Sie separate Datensätze für jede Richtung.

Spezifische Werte zuordnen

Ordnen Sie die folgenden Werte an, bevor Sie das Anlagevermögen aufteilen und übertragen.

• Anlagegruppen: Ordnen Sie Quellanlagegruppen Zielanlagegruppen zu (z. B. COPM → Computer).
• Anlagenbücher: Stellen Sie sicher, dass die Buchungsebenen zwischen Quell- und Zielbüchern übereinstimmen.
• Anlagenbuchfelder: Ordnen Sie Felder wie „Anschaffungsmethode“ und „Abschreibung“ zu.
  • Kopieren: Replizieren Sie Werte aus der Quell- in die Zielanlage. Wenn ein Feldwert aus einer Tabelle aufgerufen wird, werden Werte in der juristischen Zielentität erstellt.
  • Konstante: Weisen Sie einen festen Wert zu. Wenn Sie beispielsweise das Feld Anschaffungsmethode im Anlagenbuch auf Übertragen setzen, wird dieser Wert der Zielanlage zugewiesen.
  • Werte zuordnen: Ordnen Sie Werte zwischen Entitäten entsprechend zu. Wenn Sie beispielsweise das Feld Anschaffungsmethode in der Zielanlage der Option Gekauft zuordnen, wird in der Zielanlage die Option Übertragen zugeordnet.

Note

Die Optionen Kopieren und Zuordnen aktivieren Feldwerte zuweisen, sodass Sie den konstanten Wert oder die Zuordnungswerte festlegen können.

Anlagenparametern konfigurieren

Um die wichtigsten Nummerierungsregeln für Intercompany-Anlagenübertragungen festzulegen und sicherzustellen, dass jeder Übertragung ein Nummernkreis zugewiesen wird, richten Sie den Intercompany-Übertragungs-ID-Nummernkreis unter Gemeinsame Einstellungen ein.

Intercompany-Verrechnung für Anlagen konfigurieren

Führen Sie für jedes Rechtsentitätspaar die folgenden Schritte aus.

• Konfigurieren Sie die Intercompany-Verrechnung für Anlagen, indem Sie die Erfassungsnamen angeben.
• Wählen Sie Intercompany-Konten für das Quell- als auch für das Zielunternehmen aus.
• Wählen Sie ein Verrechnungskonto für die Anlagenübertragung aus.
• Definieren Sie die Intercompany- und Verrechnungskonten sowohl für das Quell- als auch für das Zielunternehmen.
• Weisen Sie jedem Unternehmen und der entsprechenden Buchungsebene die entsprechenden Erfassung zu.

Übertragungsprozess abschließen

Der Übertragungsassistent führt Sie Schritt für Schritt durch den Übertragungsprozess und vereinfacht die Auswahl der Anlagen, das Festlegen des Ziels, die Überprüfung und die Erstellung von Erfassungen.

1. Gehen Sie zu Anlagen > Intercompany-Anlagenübertragung.
2. Erstellen Sie einen neuen Übertragungsdatensatz, und wählen Sie die juristische Quellperson aus.
3. Starten Sie den Assistenten, und folgen Sie den Schritten auf dem Bildschirm.
4. Der Anlagenübertragungsstatus zeigt den Fortschritt des Übertragungsprozesses an.
   • Gestartet: Eine Übertragung wird erstellt.
   • Anlagen generiert: Im Schritt „Erfassungsdetails überprüfen“ werden die Zielanlagen erstellt, es gibt jedoch noch keine Erfassung.
   • Erfassung erstellt: Der Assistent ist abgeschlossen und die Erfassung wurde erfolgreich generiert.
   • Erfassung gebucht: Die Erfassung wird gebucht.
   • Anlagen generiert: Alle generierten Erfassungen werden vor dem Buchen gelöscht.

Anlagen auswählen

Wählen Sie aus, welche Ressourcen übertragen werden sollen, und definieren Sie, wie sie verteilt werden sollen. In diesem Schritt können mehrere Anlagen ausgewählt oder Anlage manuell vom Quellunternehmen hinzugefügt werden. Sie können Anlagen manuell auswählen oder Filter verwenden.

Ziel auswählen

Definieren Sie das empfangende Unternehmen und wie die Anlagenwerte und die Nutzungsdauer behandelt werden. Führen Sie diesen Schritt aus, um eine korrekte Finanzbehandlung in der Zielentität sicherzustellen.

Wählen Sie die Verteilung der Anlagen aus den folgenden Optionen aus:

• Alle Anlagen an dasselbe Ziel senden: Übertragen Sie alle ausgewählten Anlagen als Gruppe an ein einzelnes Zielunternehmen. Verschieben Sie zum Beispiel 100 Büromöbelanlagen zusammen in ein Unternehmen.
• Anlagenwert prozentual auf mehrere Entitäten aufteilen: Weisen Sie den Wert jeder Anlage basierend auf den von Ihnen festgelegten Prozentsätzen mehreren Unternehmen zu. Sie können Teile des Anlagenwerts verschiedenen Unternehmen zuweisen, wobei der verbleibende Wert optional vom Quellunternehmen behalten wird. Beispielsweise gehen 20 % des Wertes einer Anlage an ein Unternehmen, 50 % an ein anderes und 30 % verbleiben bei der Quelle.
• Anlagen nach ID auf mehrere Entitäten aufteilen: Verteilen Sie vollständige Anlagen auf mehrere Unternehmen, indem Sie sie einzeln im Arbeitsblatt zuweisen. Sie können zum Beispiel von 100 Büromöbeln 70 an ein Unternehmen und 30 an ein anderes übertragen.

Note

Bestätigen Sie, dass es Zuordnungen zwischen juristischen Personen gibt, um Fehler zu vermeiden.

Der Abschnitt Übertragungsdetails legt fest, wie der Wert und die zeitlichen Vorgaben der Anlage während der Umlagerung behandelt werden. Wählen Sie die geeignete Methode aus, um sicherzustellen, dass beim Zielunternehmen der korrekte finanziellen Wert wiedergegeben wird, während die Anlage beim Quellunternehmen korrekt aus den Büchern entfernt wird.

• Übertragungswertmethode: Wählen Sie aus, wie der Wert der Anlage übertragen werden soll. Sie können wählen, ob Sie die ursprünglichen Anschaffungs- und Abschreibungswerte oder den aktuellen Nettobuchwert verwenden möchten. Unabhängig von der Methode, die Sie auswählen, setzt der Übertragungsprozess den Nettobuchwert der Quellenanlage auf 0 zurück, indem er sowohl die Anschaffungskosten als auch die kumulierten Abschreibungen entfernt. Auf diese Weise wird die finanzielle Behandlung im Zielunternehmen genau berücksichtigt.
  • Anschaffungs- und Abschreibungswert: Erfasst die Anschaffung der Zielanlage indem die ursprüngliche Anschaffung der Quellenanlage und die kumulierten Abschreibungsbeträge getrennt verwendet werden.
  • Nettobuchwert: Erfasst die Anschaffungskosten der Zielanlage als einzelnen Betrag, der dem Nettobuchwert der Quellanlage entspricht.
  • Übertragungsdatum: Dieser Wert spiegelt das Buchungsdatum für die Transaktion, das Anschaffungsdatum für die Zielanlage und das Datum wider, an dem die Quellanlage aus den Büchern des Quellunternehmens entfernt wird.

Details für das Ziel konfigurieren

Wählen Sie ein Zielunternehmen aus. Wählen Sie unter „Unternehmen“ aus den folgenden Optionen einen Satztyp aus.

• Anschaffungsdatum: Verwenden Sie den historischen Satz des ursprünglichen Anschaffungsdatums der Anlage.
• Übertragungsdatumssatz: Verwenden Sie den Wechselkurs, der am Übertragungsdatum im Sachkonto erfasst ist, der den aktuellsten verfügbaren Satz widerspiegelt und sich an der Echtzeit-Finanzberichterstellung orientiert.
• Wert der Zielanlage maximieren: Wählen Sie den Satz aus, der zu dem höchsten Anlagenwert in den Büchern des Zielunternehmens führt. Wählen eine Nutzungsdauer, um festzulegen, wie die Nutzungsdauer der Zielanlage während der Umlagerung gehandhabt wird.
• Standardwert aus der Zielkonfiguration verwenden: Verwenden Sie die Standardnutzungsdauer, die im Anlagenbuch des Zielunternehmens festgelegt ist.
• Nutzungsdauer aus Quellenanlage kopieren: Kopieren Sie die vollständige Nutzungsdauer aus der Quellenanlage.
• Verbleibende Zeiträume der Quellenanlage verwenden: Setzen Sie den Abschreibungsplan basierend auf den verbleibenden Abschreibungszeiträumen der Quellenanlage fort.

Arbeitsblatt beenden

Verwenden Sie das verfügbare Arbeitsblatt, um die Anlagendetails zu überprüfen und anzupassen, bevor Sie die Übertragungserfassung überprüfen. Die folgenden Felder können aktualisiert werden.

• Quellanlage
• Übertragungswertmethode
• Nutzungsdauerkonfiguration
• Finanzdimensionen
• Finanztags
• Aufteilungsprozentsätze

Die Felder Übertragungswert und Prozentsatz sind voneinander abhängig. Wenn Sie einen dieser Werte aktualisieren, wird der andere automatisch neu berechnet, um die Konsistenz zu wahren. Wenn das Feld „Zielanlagen-ID“ leer gelassen wird, wird automatisch eine ID generiert und Automatisch generieren angezeigt. Die Zielanlage wird generiert, wenn Sie die Umlagerungserfassung überprüfen. Alternativ können Sie eine vordefinierte ID manuell zuweisen. Sie können auch eine Vorschau der Anlagenbuchwerte anzeigen, einschließlich Anschaffungskosten, kumulierte Abschreibungen und Nettobuchwert für Quell- und Zielanlagen. Um Aktualisierungen zu optimieren, stehen Optionen zur Massenbearbeitung für Finanzdimensionen und Tags zur Verfügung. Außerdem werden mit der Funktion Buchzuordnung erneut anwenden Zielbuchwerte basierend auf den aktuellen Zuordnungseinstellungen zurückgesetzt und neu generiert. Dieser Schritt stellt sicher, dass alle Übertragungsdaten validiert und angepasst werden, bevor Sie mit der Überprüfung der Erfassung und Buchung fortfahren.