Debitorenkontobuchung

Das primäre Buchungsprofil für das Modul Debitoren ist das Buchungsprofil des Debitors. Dieses Buchungsprofil bestimmt das Sammelkonto, das verwendet wird, wenn die Salden der Debitoren im Hauptbuch gebucht werden. Ein Sammelkonto ist ein Hauptkonto. Es wird auch als Inzahlungnahme-Konto für Debitoren bezeichnet.

Der Bericht Debitor-/Sachkontenabstimmung kann nach der Buchung verwendet werden, um die Salden von Debitoren- und Sachkonten abzustimmen. Der Bericht verwendet die Informationen, die im Sammelkonto für das Debitoren-Buchungsprofil gefunden werden. Er verwendet nicht das Sammelkonto aus der Buchhaltung, das für das Dokument erstellt wurde. Wenn Sie Änderungen am Debitoren-Buchungsprofil oder der Debitorengruppe vornehmen, die dem Debitor zugeordnet sind, nachdem Sie Transaktionen gebucht haben, zeigt der Bericht möglicherweise Differenzen zwischen dem Debitoren- und dem Sachkontosaldo an. Um nur die Positionen anzuzeigen, die Differenzen aufweisen, und alle Positionen, für die sowohl die Debitorenkonten als auch das Sachkonto auf null stehen, wählen Sie den Parameter Nur Differenzen beim Drucken des Berichts.

Weitere Informationen finden Sie unter Debitorenbuchungsprofile.

In Debitoren sind neben dem Buchungsprofil des Debitors mehrere Buchungskonfigurationen verfügbar. Die folgenden Abschnitte enthalten mehr Informationen zu diesen anderen Buchungskonfigurationen.

Buchungskonten für Zahlungsarten

Zahlungsmethoden definieren, wie eine Zahlung im Hauptbuch gebucht wird. Sie steuern auch das Verhalten der Zahlungsausgabe. Normalerweise wird für jede Zahlungsart, die Ihr Unternehmen akzeptiert (z.B. Bargeld, Scheck, Kreditkarte, Zahlungsanweisung und Überweisung), eine Zahlungsmethode erstellt.

Die Felder im Abschnitt Buchung auf dem Inforegister Allgemein steuern, wie eine Zahlung im Hauptbuch gebucht wird. Sie müssen zuerst einen Wert im Feld Kontotyp auswählen. Der ausgewählte Kontotyp steuert das Verhalten des Zahlungskonto-Felds. Wir empfehlen Bank im Kontotyp Feld und dann das Bankkonto im Zahlungskonto-Feld auszuwählen. Der Vorteil dieses Ansatzes besteht darin, dass das System die Zahlung auf das untergeordnete Sachkonto der Bank bucht, was die Abstimmung und andere bargeldbezogene Prozesse unterstützt. Die folgende Tabelle zeigt ein Beispiel für die Konfiguration des Buchungsprofils, wenn Sie das Bargeld- und Bankmanagement-Modul verwenden.

Buchungstyp	Kontotyp	Hauptkonto-Namenbeispiel	Kontotyp	Soll/Haben?	Clearingkonto	Description
Bank	Bank	Bank von Contoso	Bankkonto, das mit einer Analge verknüpft ist	Gutschrift	Nein	Geben Sie für jede Zahlungsmethode das Hauptkonto im Zahlungskonto-Feld ein.

Wenn Sie nicht vorhaben, Cash- und Bankmanagement zu verwenden, sollten Sie im Feld Kontotyp die Option Sachkonto wählen und dann im Feld Zahlungskonto das Hauptkonto auswählen. Die folgende Tabelle zeigt ein Beispiel für die Konfiguration des Buchungsprofils, wenn Sie nicht mit Cash and Bank Management arbeiten.

Buchungstyp	Kontotyp	Hauptkonto-Namenbeispiel	Kontotyp	Soll/Haben?	Clearingkonto	Description
Unternehmen	Unternehmen	100100: Bank von Contoso	Anlage	Gutschrift	Nein	Geben Sie für jede Zahlungsmethode das Hauptkonto im Zahlungskonto-Feld ein.

Transferkonten

Die Transferbuchung ist ein zweistufiger Prozess, der verwendet wird, wenn Zahlungen gebucht werden. Es handelt sich um eine optionale Funktion, die beispielsweise bei Bankkonten mit Nullsaldo verwendet werden kann. Er kann dazu beitragen, einen reibungsloseren und zeitnaheren Bankabstimmungsprozess zu gewährleisten. Im ersten Schritt wird eine Zahlung auf ein temporäres Konto (das Transferkonto) gebucht. Im zweiten Schritt wird die gebuchte Buchung storniert und auf das Bankkonto gebucht, wenn die Zahlung von der Bank verrechnet wird. Die folgende Tabelle zeigt ein Beispiel für die Konfiguration des Buchungsprofils für die Transferbuchung.

Buchungstyp	Hauptkontobeispiel	Hauptkonto-Namenbeispiel	Kontotyp	Soll/Haben?	Clearingkonto	Description
Erstellte Journale	130725	Nicht verrechnetes Bargeld	Passivposten	Belastung	Ja	Geben Sie für jede Zahlungsmethode das Hauptkonto im Transferkonto-Feld ein.

Weitere Informationen finden Sie unter Transferzahlungen einrichten und verarbeiten.

Buchungskonten für Debitor-Skonti

Wenn Ihr Unternehmen Kunden Skonti als Gegenleistung für eine schnelle Zahlung anbietet, müssen Sie Skontocodes konfigurieren und angeben, wie die Skonti im Hauptbuch gebucht werden sollen. Für die Angabe des Hauptkontos, über das ein Debitorenskonto gebucht wird, stehen mehrere Möglichkeiten zur Verfügung.

Weitere Informationen finden Sie unter Skonti.

Buchungskonten für Zahlungsgebühren

Mit den Zahlungsgebühren können Sie automatisch eine Gebühr zu einer Zahlung des Debitors hinzufügen, wenn eine Reihe von Bedingungen erfüllt ist. Zahlungsgebühren können dem Debitor in Rechnung gestellt oder als Aufwand auf Ihrem Bankkonto verbucht werden. Im Folgenden finden Sie einige Beispiele hierfür:

• Sie berechnen Debitor 3 Prozent der Zahlungssumme, wenn sie mit einer Kreditkarte bezahlen.
• Ihre Bank berechnet Ihnen $1,00 für jede Überweisung, die Sie verarbeiten, und die Überweisungsgebühr wird als Aufwand verbucht.

Wenn Sie bei der Konfiguration einer Debitorenzahlungsgebühr das Feld Gebühr auf Kunde festlegen, ist das Feld Hauptkonto nicht mehr verfügbar und das System verwendet das Kundenbuchungsprofil, um die Gebühr zu buchen. Wenn Sie das Belastung-Feld auf Sachkonto festlegen, müssen Sie das Hauptkonto-Feld auf das Hauptkonto festlegen, wo die Zahlungsgebühr gebucht wird. Dieses Hauptkonto ist in der Regel ein Ausgabenkonto. Die folgende Tabelle zeigt ein Beispiel für die Konfiguration des Buchungsprofils für die Zahlungsgebührbuchung.

Buchungstyp	Hauptkontobeispiel	Hauptkonto-Namenbeispiel	Kontotyp	Soll/Haben?	Clearingkonto	Description
Erstellte Journale	618190	Bankgebührausgaben	Ausgaben	Belastung	Nein	Wenn Sachkonto im Feld Gebühr ausgewählt ist, wählen Sie dieses Konto im Feld Hauptkonto für die Zahlungsgebühr aus.

Weitere Informationen finden Sie unter Zahlungsgebühren von Kreditoren erstellen.

Buchungskonten für Belastungen Codes

Wenn Sie neben den Zeilen auch die Verkaufsbeträge verfolgen müssen, können Sie Lasten-Codes verwenden. So können Sie beispielsweise Ihren Debitor mit Fracht- und Bearbeitungsgebühren belasten, oder Sie können einige Fracht- und Bearbeitungsgebühren intern ausgeben. Sie können angeben, ob diese Beträge in Ausgabenkonten gebucht oder ob den Kosten der Artikel hinzugefügt werden sollen.

Sie können Belastungscodes für Debitoren und Kreditorenkonten erstellen. Wenn Sie einen Belastungscode konfigurieren, müssen Sie die Buchung definieren. Die Buchung steuert sowohl das Sollkonto als auch das Habenkonto. Für jede von Ihnen erstellte Abgabenordnung können Sie die verwendete Buchungsart auswählen. In der folgenden Tabelle finden Sie typische Beispiele für Belastungen für Debitoren.

Buchungstyp	Hauptkontobeispiel	Hauptkonto-Namenbeispiel	Kontotyp	Soll/Haben?	Clearingkonto	Description
Zahlungsgebühr	411400	Umsatz - Gebühren	Umsatzerlös	Gutschrift	Nein	Beispiel für nicht ausreichende Deckung: Debit Debitor/Kreditor und Haben Sachkonto
Auftrag, Fracht	403500	Umsatz - Fracht	Umsatzerlös	Gutschrift	Nein	Beispiel für Fracht, die einem Kunden in Rechnung gestellt wird: Soll Kunde/Lieferant und Haben Sachkonto
Rückvergütung*	403200	Skonto	Umsatz	Belastung	Nein	Beispiel für einen Kundenrabatt: Soll Sachkonto und Haben Kunde/Lieferant

* Beim Rückvergütungsbeispiel wird die Buchung nur verwendet, wenn ein Belastungscode zu einem Bestellkopf oder einer Position hinzugefügt wird. Die erweiterte Rabattfunktion, die in Microsoft Dynamics 365 Supply Chain Management verfügbar ist, bietet mehr Kontrolle und Automatisierung von Rabatten. Weitere Informationen finden Sie unter Kundennachlässe.

Die vorstehende Tabelle zeigt drei typische Beispiele für Buchungstypen, die für Belastungscodes verwendet werden können. Sie sollte als Richtlinie und Beispiel verwendet werden. Sie bietet keine umfassende Liste aller möglichen Kombinationen oder Buchungstypen, die verwendet werden können.

Weitere Informationen finden Sie unter Belastungscodes erstellen.

Buchungskonten für Provisionen

Sie können das System optional so konfigurieren, dass es die Provisionen für einen Vertriebsmitarbeiter oder eine Gruppe von Vertriebsmitarbeitern für einen bestimmten Verkaufsauftrag berechnet. Wenn Sie diese Funktion aktivieren, müssen Sie das Buchungskonto konfigurieren, das für die Berechnung der Provision verwendet wird. Diese Konfiguration wird auf der Seite Kommissionsbuchung im Modul Vertrieb und Marketing vorgenommen.

Weitere Informationen finden Sie unter Regeln für Verkaufsprovisionen festlegen.