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Einrichten von Steuercodes

In diesem Artikel wird erläutert, wie Sie Steuercodes im Steuerberechnungsdienst einrichten. Er enthält die Einrichtung für ein einfaches Szenario, damit der Steuercode funktioniert, und Informationen zu einigen erweiterten Steuercodefunktionen für komplexe Szenarien.

Wichtig

Die Einrichtung von Steuercodes im Steuerberechnungsdienst ist unabhängig von juristischen Personen. Sie können diese Einrichtung im Regulatory Configuration Service (RCS) nur einmal abschließen. Steuercodes werden automatisch mit Microsoft Microsoft Dynamics 365 Finance synchronisiert, wenn Sie den Steuerberechnungsdienst für eine ausgewählte juristische Person in Finance aktivieren.

Hinweis

Die Funktionalität von RCS wird mit dem Globalization Studio-Arbeitsbereich in Finance in Version 10.0.39 zusammengeführt. Weitere Informationen finden Sie unter Zusammenführung des Regulatory Configuration Service (RCS) mit dem Globalization Studio-Arbeitsbereich.

Wenn Sie Version 10.0.39 oder höher verwenden, verwenden Sie den Globalization Studio-Arbeitsbereich in Finance anstelle von RCS.

Einfache Einrichtung

Führen Sie diese Schritte aus, um einen Steuercode in einem einfachen Szenario zu verwenden, beispielsweise in einem Szenario, in dem es nur einen Steuersatz gibt.

  1. Führen Sie einen der folgenden Schritte aus, je nachdem, wo Sie die Prozedur abschließen:

    • Öffnen Sie in RCS den Globalisierungsfunktionen-Arbeitsbereich und wählen Sie Funktionen und dann die Kachel Steuerberechnung aus.
    • Öffnen Sie in Finance den Globalization Studio-Arbeitsbereich und wählen Sie Globalisierungsdienste und dann die Kachel Steuerberechnung aus.
  2. Wählen Sie auf der Seite Steuerberechnungsfunktionen die Funktion und Version aus, die Sie einrichten möchten, und wählen Sie dann Bearbeiten aus.

  3. Wählen Sie auf der Registerkarte Allgemein die Option Konfigurationsversion.

  4. Wählen Sie auf der Steuercode-Registerkarte Hinzufügen aus, und geben Sie den Steuercode und eine Beschreibung ein.

  5. Wählen Sie Berechnungsherkunft. Die Berechnungsherkunft ist eine Gruppe von Methoden, die in der ausgewählten Version der Steuerkonfiguration definiert wurden. Wählen Sie für dieses einfache Szenario Nach Nettobetrag.

  6. Wählen Sie Speichern aus. Je nach ausgewählter Berechnungsherkunft werden weitere Felder verfügbar.

  7. Wählen Sie im Inforegister Sätze die Option Hinzufügen aus, um einen Steuersatz für diesen Steuercode hinzuzufügen.

  8. Wählen Sie Speichern aus.

Berechnungsursprung

Die Berechnungsherkunft legt fest, wie der Steuerbasisbetrag und der Steuerbetrag berechnet werden. Die folgenden Werte stehen im Feld Berechnungsherkunft zur Verfügung:

  • Nach Nettobetrag
  • Nach Bruttobetrag
  • Nach Menge
  • Nach Marge
  • Steuer auf Steuern

Nach Nettobetrag

Wenn Sie Nach Nettobetrag im Feld Berechnungsherkunft auswählen, wird der Steuerbetrag als Prozentsatz der Einkaufs- oder Verkaufssumme ohne andere Steuercodes berechnet.

Der Steuersatz beträgt beispielsweise 25 Prozent, die Rechnungsposition zeigt eine Menge von 10 Artikeln zu je 1,00 und dem Kunden wird ein Positionsrabatt von 10 Prozent gewährt. Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Nettobetrag: (10 × 1,00) – 10 Prozent = 9,00
  • Mehrwertsteuer: 9,00 × 25 Prozent = 2,25
  • Rechnungsgesamtbetrag: 9,00 + 2,25 = 11,25

Nach Bruttobetrag

Wenn Sie Nach Bruttobetrag im Feld Berechnungsherkunft auswählen, wird der Steuerbetrag als Prozentanteil der Bruttoverkaufssumme berechnet. Der Bruttobetrag ist der Positionsnettobetrag einschließlich aller Steuern und Gebühren für die Position mit Ausnahme der Steuer, wo das Feld Berechnungsherkunft auf Nach Bruttobetrag festgelegt ist.

Die Steuerbehörde sieht z. B. für einen Artikel die Zahlung spezieller Abgaben vor. Der Abgabenbetrag wird zum Nettobetrag hinzuaddiert, bevor die Steuer berechnet wird. Folgende Steuercodes werden verwendet:

  • Abgabe 1 – Der Satz beträgt 10 Prozent, und die Berechnungsmethode Nach Nettobetrag wird verwendet.
  • Abgabe 2 – Der Satz beträgt 20 Prozent, und die Berechnungsmethode Nach Nettobetrag wird verwendet.
  • Steuersatz – Der Satz beträgt 25 Prozent, und die Berechnungsmethode Nach Bruttobetrag wird verwendet.

Wenn der Nettobetrag 10,00 ist, beträgt der Betrag von Abgabe 1 1,00 (10.00 × 10 Prozent) und der Betrag von Abgabe 2 2,00 (10.00 × 20 Prozent). Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Bruttobetrag: Nettobetrag + Betrag Abgabe 1 + Betrag Abgabe 2 = 10,00 + 1,00 + 2,00 = 13,00
  • Steuerbetrag: 13,00 × 25 Prozent = 3,25
  • Abgaben und Steuer gesamt: 1,00 + 2,00 + 3,25 = 6,25
  • Rechnungsgesamtbetrag: 10,00 + 6,25 = 16,25

Nach Menge

Wenn Sie Nach Menge im Feld Berechnungsherkunft auswählen, wird der Steuerbetrag als fester Betrag pro Einheit berechnet und mit der Menge multipliziert, die für die Dokumentposition eingegeben wurde. Der Betrag pro Einheit ist im Inforegister Sätze angegeben.

Der Steuercode ist beispielsweise auf 1,20 pro Einheit festgelegt. In einer Verkaufsrechnungsposition werden 25 Einheiten eines Artikels verkauft. In diesem Fall wird der Steuerbetrag als 25 × 1,20 = 30,00 berechnet.

Notiz

Wenn die Transaktion in einer anderen Einheit als der im Steuercode angegebenen eingegeben wird, wird die Einheit automatisch auf Grundlage der Einheitenumrechnungen umgerechnet, die auf der Seite Einheitenumrechnungen eingerichtet sind. Diese Funktion ist ab dem Update 10.0.40 verfügbar.

Nach Menge, Zusatzoption

Sie können wählen, ob ein Steuerbetrag nach Menge vor anderen Steuercodes berechnet und zum Nettobetrag addiert wird, bevor andere Steuercodes berechnet werden, wobei Berechnungsursprung = Nach Nettobetrag gilt.

Beispiele

Angenommen in einer Buchung werden zwei Steuercodes berechnet:

  • Zoll: Berechnungsherkunft = Nach Menge, der Wert wird auf 5,00 pro Einheit = Stück festgelegt
  • Steuer: Berechnungsgrundlage = wie in den Beispielen unten zu sehen, wird der Wert auf 25% gesetzt

1 Stück eines Artikels wird zu einem Einheitenpreis von 10,00 verkauft.

Beispiel 1

Steuer: Berechnungsgrundlage = Nach Bruttobetragsmethode. Die Option Vor Umsatzsteuer berechnen hat keine Auswirkung, da die Steuer als Prozentsatz des Bruttobetrages berechnet wird. Zoll: 1 × 5,00 = 5,00. Bruttobetrag: 10,00 + 5,00 = 15,00. Steuer: 15,00 × 25 % = 3,75. Gesamtsteuer: 5,00 + 3,75 = 8,75. Gesamtbetrag: 10,00 + 8,75 = 18,75.

Beispiel 2

Steuer: Berechnungsgrundlage = Nach Nettobetrag. Für die Berechnung der Zollgebühren ist die Option Vor Umsatzsteuer berechnen nicht ausgewählt. Nettobetrag: 10,00. Zoll: 1 × 5,00 = 5,00. Steuer: 10,00 × 25 % = 2,50. Gesamtsteuer: 5,00 + 2,50 = 7,50. Gesamtbetrag: 10,00 + 7,50 = 17,50.

Beispiel 3

Steuer: Berechnungsgrundlage = Nach Nettobetrag. Für die Berechnung der Zollgebühren ist die Option Vor Umsatzsteuer berechnen ausgewählt. Nettobetrag: 10,00. Zoll: 1 × 5,00 = 5,00. Steuer: (10,00 + 5,00) × 25 % = 3,75. Gesamtsteuer: 5,00 + 3,75 = 8,75. Gesamtbetrag: 10,00 + 8,75 = 18,75.

Beispiel 4

Die Ergebnisse von Beispiel 3 und Beispiel 1 sind gleich, da es nur eine Abgabe gibt. Angenommen, Sie haben zwei Zölle, und nur einer davon ist im Nettobetrag für den Verkauf Steuerberechnung enthalten: Zoll 1: 5,00. Dabei wird die Methode „Nach Menge“ verwendet und die Option Vor Mehrwertsteuer berechnen ist ausgewählt. Zoll 2: 2,50, bei Verwendung der Methode „Nach Menge“, und die Option Vor Umsatzsteuer berechnen ist nicht ausgewählt. Steuer: 25 %, berechnet nach der Nettobetragsmethode. Nettobetrag: 10,00. Abgabe 1: 1 × 5,00 = 5,00. Abgabe 2: 1 × 2,50 = 2,50. Nettobetrag zu versteuern: 10,00 + 5,00 = 15,00. Steuer: 15,00 × 25 % = 3,75. Gesamtsteuern einschließlich Abgaben: 5,00 + 2,50 + 3,75 = 11,25. Gesamtbetrag: 10,00 + 11,25 = 21,25. Die 25 % Steuer errechnen sich aus der Summe des Nettobetrags (10,00) + Zoll 1 (5,00) = 15,00. Der Steuerbetrag wird um den Zollsatz 2 erhöht, nachdem die Umsatzsteuer berechnet wurde.

Nach Marge

Wenn Sie Nach Marge im Feld Berechnungsherkunft auswählen, wird der Steuerbetrag als Prozentanteil der Verkaufsspanne berechnet. Die Verkaufsspanne ist der Umsatzbetrag abzüglich des Einstandsbetrags. Diese Berechnungsmethode gilt nur für Verkaufstransaktionen.

Der Steuersatz beträgt beispielsweise 25 Prozent, die Rechnungsposition zeigt eine Menge von 10 Artikeln zu je 10,00 und die Gesamtkosten pro Artikel sind 6. Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Verkaufsspanne 10 × (10,00 – 6,00) = 40,00
  • Steuerbetrag: 40,00 × 25 Prozent = 10,00
  • Rechnungsgesamtbetrag: 100,00 + 10,00 = 110,00

Steuer auf Steuern

Wenn Sie Steuer auf Steuer im Feld Berechnungsherkunft auswählen, wird die Mehrwertsteuer als Prozentsatz aller anderen Steuerbeträge in derselben Dokumentposition berechnet.

Folgende Steuercodes werden beispielsweise verwendet:

  • Abgabe 1 – Der Satz beträgt 10 Prozent, und die Berechnungsmethode Nach Nettobetrag wird verwendet.
  • Abgabe 2 – Der Satz beträgt 20 Prozent, und die Berechnungsmethode Nach Nettobetrag wird verwendet.
  • Steuer auf Abgabe – Der Satz beträgt 25 Prozent, und die Berechnungsmethode Steuer auf Steuer wird verwendet.

Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Nettobetrag: 10,00
  • Abgabe 1: 10,00 × 10 Prozent = 1,00
  • Abgabe 2: 10,00 × 20 Prozent = 2,00
  • Steuer auf Abgabe: 3,00 × 25 Prozent = 0,75
  • Gesamtsteuer: 1,00 + 2,00 + 0,75 = 3,75
  • Rechnungsgesamtbetrag: 10,00 + 3,75 = 13,75

Erweiterte Funktionalität

In diesem Abschnitt werden einige erweiterte Funktionen der Steuercode-Einrichtung für komplexe Szenarien erläutert.

Steuerbefreiung

Wenn Sie die Option Ist befreit im Inforegister Allgemein auf Ja setzen, wird der Steuerbetrag unabhängig vom tatsächlichen Steuersatz immer auf 0 (Null) überschrieben.

Sie können das Feld Befreiungscode festlegen, um den Grund für die Befreiung anzugeben.

Sie können die Masterdatensuche für das Feld Befreiungscode aktivieren. Auf diese Weise können Sie unter den Befreiungscodewerten auswählen, die in Finance definiert sind. Informationen zum Aktivieren der Masterdatensuche finden Sie unter Masterdatensuche für die Steuerberechnungskonfiguration aktivieren.

Der Steuersatz beträgt beispielsweise 25 Prozent, und die Option Ist befreit ist eingestellt auf Ja auf dem Steuercode. Unter der Rechnungsposition wird eine Menge von 10 Artikeln zu je 1,00 angezeigt, und der Debitor erhält einen Positionsrabatt von 10 Prozent. Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Nettobetrag: (10 × 1,00) – 10 Prozent = 9,00
  • Mehrwertsteuer: 0,00
  • Rechnungsgesamtbetrag: 9,00 + 0,00 = 9,00

Erwerbsteuer (USA)

Wenn Sie die Option Ist Verbrauchssteuer im Inforegister Allgemein auf Ja festlegen, wird der Steuerbetrag auf das Konto Gegenkonto Erwerbsteuerabgaben statt Kreditorsammlung gebucht.

Der Steuersatz beträgt beispielsweise 25 Prozent, und die Option Ist Verbrauchssteuer ist eingestellt auf Ja auf dem Steuercode. Unter der Rechnungsposition wird eine Menge von 10 Artikeln zu je 1,00 angezeigt, und der Debitor erhält einen Positionsrabatt von 10 Prozent. Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Nettobetrag: (10 × 1,00) – 10 Prozent = 9,00
  • Verbrauchssteuer : 9,00 × 25 Prozent = 2,25
  • Rechnungsgesamtbetrag: 9,00 + 0,00 = 9,00

Wichtig

Wenn beides die Optionen Ist befreit und Ist Verbrauchssteuer auf einem Steuercode auf Ja eingestellt sind, wird der Code für Verkaufstransaktionen als steuerfrei und für Kauftransaktionen als Verbrauchssteuer anerkannt.

Verlagerung der Steuerschuld

Wenn die Option Ist Verlagerung der Steuerschuld im Inforegister Allgemein auf Ja festgelegt ist, kann der Steuersatz als negativ konfiguriert werden. Für ein Steuerschuldumkehr-Szenario wird empfohlen, zwei Steuercodes einzurichten: eines mit positivem Steuersatz und das andere mit negativem Steuersatz. Beide Steuercodes sollten denselben Satzwert haben, und die Option Ist Verlagerung der Steuerschuld sollte auf Ja gesetzt werden auf dem Steuercode, der einen negativen Steuersatz hat. Weitere Informationen zur Steuerschuldumkehr-Lösung in Finance finden Sie unter Mechanismus zur Verlagerung der Steuerschuld für USt./GST-Regelung.

Beispielsweise werden in einer Rechnungsposition zwei Steuercodes festgelegt. Ein Steuersatz beträgt 25 Prozent. Der andere Steuersatz beträgt ‑25 Prozent, und die Option Ist Verlagerung der Steuerschuld ist eingestellt auf Ja auf dem zweiten Steuercode. Die Rechnungsposition zeigt eine Menge von 10 Artikeln zu je 1,00. Die Beträge werden hier folgendermaßen berechnet:

  • Nettobetrag: (10 × 1,00) = 10,00
  • Steuercode 1: 10,00 × 25 Prozent = 2,50
  • Steuercode 2: 10 × ‑25 Prozent = ‑2,50
  • Rechnungsgesamtbetrag: 10,00 + 2,50 ‑2,50 = 10,00

Ausschluss von Basisbetragsberechnungen

Wenn Sie die Option Von der Basisbetragsberechnung ausschließen Im Inforegister Allgemein auf Ja setzen, wird der berechnete Steuerbetrag des Steuercodes für andere Steuercodeberechnungen im Preis-Inklusive-Szenario vom Steuergrundlagenbetrag ausgeschlossen.

Weitere Informationen finden Sie unter Steuer auf Preise berechnen, wenn die Option „Preise inkl. Steuer“ aktiviert ist.

Sätze

Im Inforegister Satz können Sie unterschiedliche Steuersätze für verschiedene Bereiche von Steuergrundlagebeträgen definieren. Zur Berechnung des Steuerbetrags verwendet der Steuerberechnungsdienst immer den Satz, der dem Steuergrundlagenbetrag entspricht.

Steuersätze können beispielsweise wie in der folgenden Tabelle gezeigt konfiguriert werden.

Mindestbetrag Höchstbetrag Steuersatz
0 1.000 10 Prozent
1.000 5.000 15 Prozent
5.000 10,000 20 Prozent
10,000 0 30 Prozent

Der Steuerbetrag wird hier folgendermaßen berechnet:

  • Wenn der Steuergrundlagenbetrag 300,00 beträgt, beträgt der Steuersatz 10 Prozent und der Steuerbetrag ist 300,00 × 10 Prozent = 30,00.
  • Wenn der Steuergrundlagenbetrag 3.000,00 beträgt, beträgt der Steuersatz 15 Prozent und der Steuerbetrag ist 3.000,00 × 15 Prozent = 450,00.
  • Wenn der Steuergrundlagenbetrag 6.000,00 beträgt, beträgt der Steuersatz 20 Prozent und der Steuerbetrag ist 6.000,00 × 10 Prozent = 1.200,00.
  • Wenn der Steuergrundlagenbetrag 20.000,00 beträgt, beträgt der Steuersatz 30 Prozent und der Steuerbetrag ist 20.000,00 × 30 Prozent = 6.000,00.

Notiz

Wenn der Steuergrundlagenbetrag sowohl dem Höchstbetrag in einer Position als auch dem Mindestbetrag in der anderen Position entsprechen kann, verwendet die Basis den Steuersatz, der dem Mindestgrundbetrag entspricht. Wenn z. B. der Steuergrundlagenbetrag 1000,00 beträgt, beträgt der Steuersatz 15 Prozent und der Steuerbetrag ist 1.000,00 × 15 Prozent = 150,00.

Begrenzungen

Im Inforegister Grenzwerte können Sie Steuergrenzen definieren, um den berechneten Steuerbetrag zu überschreiben, wenn der Steuerbetrag in den Mindest-/Höchstbereich fällt.

  • Wenn der berechnete Steuerbetrag größer oder gleich dem maximalen Steuerbetrag ist, der im Inforegister Grenzwerte konfiguriert ist, entspricht der endgültige Steuerbetrag dem maximalen Steuerbetrag.
  • Wenn der berechnete Steuerbetrag geringer ist als der Mindeststeuerbetrag, der im Inforegister Grenzwerte konfiguriert ist, ist der endgültige Steuerbetrag 0 (Null).

Die Steuergrenzen werden beispielsweise wie folgt konfiguriert:

  • Mindeststeuerbetrag: 100
  • Höchststeuerbetrag: 1.000

Wenn der berechnete Steuerbetrag 2.000 beträgt, beträgt der endgültige Steuerbetrag 1.000.

Wenn der berechnete Steuerbetrag 500 beträgt, beträgt der endgültige Steuerbetrag 500.

Wenn der berechnete Steuerbetrag 80 beträgt, beträgt der endgültige Steuerbetrag 0 (Null).