Informationen zu zentralisierten Kreditorenzahlungen

Gilt für: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Organisationen mit mehreren juristischen Personen können zum Erstellen und Verwalten von Zahlungen eine juristische Person festlegen, die alle Zahlungen abwickelt. Dadurch wird vermieden, dass die gleiche Buchung für mehrere juristische Personen eingegeben werden muss. Dies hat eine Zeitersparnis zur Folge, da so der Zahlungsvorschlagsprozess, der Ausgleichsprozess, die Bearbeitung offener Posten sowie die Bearbeitung abgeschlossener Buchungen bei unternehmensübergreifenden Zahlungen optimiert werden.

In einer Organisation mit zentralisierten Zahlungen gibt es viele juristische Personen für betriebliche Vorgänge. Dabei werden die Informationen zu zahlbaren Rechnungen von den einzelnen juristischen Personen verwaltet. Die Zahlungen für alle tätigen juristischen Personen werden von einer einzigen juristischen Person (der so genannten juristischen Person für die Zahlung) generiert. Im Zuge des Ausgleichsprozesses werden die erforderlichen Buchungen vom Typ "Fällig bis" und "Fällig von" generiert. Sie können angeben, welche juristische Person in der Organisation die Buchungen für realisierte Gewinne oder Verluste erhalten soll und wie Skontobuchungen für unternehmensübergreifende Zahlungen zu behandeln sind.

In den folgenden Beispielen wird die Behandlung von Buchungen in unterschiedlichen Szenarios erläutert. Allen Beispielen liegt die folgende Konfiguration zugrunde:

• Fabrikam, Fabrikam Ost und Fabrikam West stellen die juristischen Personen dar. Fabrikam ist die juristische Person für die Zahlung.

• Das Feld Skonto buchen im Formular Verrechnung ist auf Juristische Person der Rechnung festgelegt.

• Das Feld Gewinn bzw. Verlust bei Währungsumtausch buchen im Formular Verrechnung ist auf Juristische Person der Zahlung festgelegt.

• Von Fabrikam wird ein einzelner globaler Adressbuchdatensatz (Verzeichniskennung "1050") für Fourth Coffee verwaltet. Dieser globale Adressbuchdatensatz ist in jeder juristischen Person einem separaten Kreditorenkonto zugeordnet.

Verzeichniskennung	Kreditorenkonto	Name	Juristische Person
1050	3004	Fourth Coffee	Fabrikam
1050	100	Fourth Coffee	Fabrikam Ost
1050	3004	Fourth Coffee	Fabrikam West

Beispiel 1: Kreditorenzahlung der Rechnung einer anderen juristischen Person

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für das Kreditorenkonto "100" (Fourth Coffee) vor. Bei Fabrikam wird eine Zahlung an das Fabrikam-Kreditorenkonto "3004" (Fourth Coffee) eingegeben und gebucht. Die Zahlung wird mit der offenen Rechnung ausgeglichen.

Buchung der Rechung in Fabrikam Ost für Kreditor "100"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost)	600,00
Kreditoren (Fabrikam Ost)		600,00

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	600,00
Bar (Fabrikam)		600,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam)	600,00
Kreditoren (Fabrikam)		600,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost)	600,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost)		600,00

Beispiel 2: Kreditorenzahlung der Rechnung einer anderen juristischen Person mit Skonto

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für den Kreditor "100" (Fourth Coffee) vor. Für die Rechnung wird ein Skonto in Höhe von EUR 20,00 gewährt. Bei Fabrikam wird eine Zahlung in Höhe von EUR 580,00 für den Fabrikam-Kreditor "3004" (Fourth Coffee) eingegeben und gebucht. Die Zahlung wird mit den offenen Rechnungen für Fabrikam Ost ausgeglichen. Der Skonto wird auf die juristische Person für die Rechnung (Fabrikam Ost) gebucht.

Buchung der Rechnung in Fabrikam Ost für Kreditor "100" von Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost)	600,00
Kreditoren (Fabrikam Ost)		600,00

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Fabrikam-Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	580,00
Bar (Fabrikam)		580,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam)	580,00
Kreditoren (Fabrikam)		580,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost)	580,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost)		580,00
Kreditoren (Fabrikam Ost)	20,00
Skonto (Fabrikam Ost)		20,00

Beispiel 3: Kreditorenzahlung der Rechnung einer anderen juristischen Person mit realisiertem Wechselkursverlust

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für den Kreditor "100" (Fourth Coffee) vor. Bei Fabrikam wird eine Zahlung für den Fabrikam-Kreditor "3004" (Fourth Coffee) eingegeben und gebucht. Die Zahlung wird mit der offenen Rechnung für Fabrikam Ost ausgeglichen. Im Zuge des Ausgleichsprozesses wird eine Wechselkursverlustbuchung generiert.

• Wechselkurs von EUR in USD zum Rechnungsdatum: 1,2062

• Wechselkurs für EUR in USD zum Zahlungsdatum: 1,2277

Buchung der Rechung in Fabrikam Ost für Kreditor "100" von Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost)	600,00 EUR/723,72 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost)		600,00 EUR/723,72 USD

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Fabrikam-Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	600,00 EUR/736,62 USD
Bar (Fabrikam)		600,00 EUR/736,62 USD

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam)	600,00 EUR/736,62 USD
Kreditoren (Fabrikam)		600,00 EUR/736,62 USD
Realisierter Verlust (Fabrikam)	0,00 EUR/12,90 USD
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam)		0,00 EUR/12,90 USD

Buchung für Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost)	600,00 EUR/736,62 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost)		600,00 EUR/736,62 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost)	0,00 EUR/12,90 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost)		EUR 0,00/USD 12,90

Beispiel 4: Kreditorenzahlung der Rechnung einer anderen juristischen Person mit Skonto und realisiertem Wechselkursverlust

Für Fabrikam Ost liegt eine offene Rechnung für den Kreditor "100" (Fourth Coffee) vor. Auf die Rechnung wird Skonto gewährt, und eine Mehrwertsteuerbuchung wird generiert. Bei Fabrikam wird eine Zahlung für den Fabrikam-Kreditor "3004" (Fourth Coffee) gebucht. Die Zahlung wird mit der offenen Rechnung für Fabrikam Ost ausgeglichen. Im Zuge des Ausgleichsprozesses wird eine Wechselkursverlustbuchung generiert. Der Skonto wird auf die juristische Person für die Rechnung (Fabrikam Ost), der Wechselkursverlust auf die juristische Person für die Zahlung (Fabrikam) gebucht.

• Wechselkurs von EUR in USD zum Rechnungsdatum: 1,2062

• Wechselkurs für EUR in USD zum Zahlungsdatum: 1,2277

Buchung der Rechnung und Generierung einer Steuerbuchung in Fabrikam Ost für Kreditor "100"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam Ost)	564,07 EUR/680,38 USD
Mehrwertsteuer (Fabrikam Ost)	35,93 EUR/43,34 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost)		600,00 EUR/723,72 USD

Generierung und Buchung der Zahlung in Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	588,72 EUR/722,77 USD
Bar (Fabrikam Ost)		588,72 EUR/722,77 USD

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit der Rechnung von Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam)	588,72 EUR/722,77 USD
Kreditoren (Fabrikam)		588,72 EUR/722,77 USD
Realisierter Verlust (Fabrikam)	0,00 EUR/12,66 USD
Fällig von Fabrikam Ost (Fabrikam)		0,00 EUR/12,66 USD

Buchung für Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost)	588,72 EUR/722,77 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost)		588,72 EUR/722,77 USD
Fällig an Fabrikam (Fabrikam Ost)	0,00 EUR/12,66 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost)		0,00 EUR/12,66 USD
Kreditoren (Fabrikam Ost)	11,28 EUR/13,61 USD
Skonto (Fabrikam Ost)		11,28 EUR/13,61 USD

Beispiel 5: Kreditorengutschrift mit primärer Zahlung

Bei Fabrikam wird eine Zahlung in Höhe von 75,00 für den Kreditor "3004" (Fourth Coffee) generiert. Die Zahlung wird mit einer offenen Rechnung für den Kreditor "3004" von Fabrikam West und einer offenen Gutschrift für den Kreditor "4000" von Fabrikam Ost ausgeglichen. Die Zahlung wird im Formular Offene Buchungen ausgleichen als primäre Zahlung ausgewählt.

Buchung der Rechnung an Fabrikam West für Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam West)	100,00
Kreditoren (Fabrikam West)		100,00

Buchung der Gutschrift an Fabrikam West für Kreditor "100"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost)	25,00
Bestellretouren (Fabrikam Ost)		25,00

Buchung der Zahlung an Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	75,00
Bar (Fabrikam)		75,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit Rechnung für Fabrikam West und Gutschrift für Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	25,00
Fällig an Fabrikam Ost (Fabrikam)		25,00
Fällig von Fabrikam West (Fabrikam)	100,00
Kreditoren (Fabrikam)		100,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam (Fabrikam Ost)	25,00
Kreditoren (Fabrikam Ost)		25,00

Buchung für Fabrikam West

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam West)	100,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam West)		100,00

Beispiel 6: Kreditorengutschrift ohne primäre Zahlung

Bei Fabrikam wird eine Zahlung in Höhe von 75,00 für den Kreditor "3004" (Fourth Coffee) generiert. Die Zahlung wird mit einer offenen Rechnung für den Kreditor "3004" von Fabrikam West und einer offenen Gutschrift für den Kreditor "4000" von Fabrikam Ost ausgeglichen. Die Zahlung wird im Formular Offene Buchungen ausgleichen nicht als primäre Zahlung ausgewählt.

Buchung der Rechnung an Fabrikam West für Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Ausgabe (Fabrikam West)	100,00
Kreditoren (Fabrikam West)		100,00

Buchung der Gutschrift an Fabrikam West für Kreditor "100"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam Ost)	25,00
Bestellretouren (Fabrikam Ost)		25,00

Buchung der Zahlung an Fabrikam für Kreditor "3004"

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam)	75,00
Bar (Fabrikam)		75,00

Ausgleich der Fabrikam-Zahlung mit Rechnung für Fabrikam West und Gutschrift für Fabrikam Ost

Buchung für Fabrikam

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam West (Fabrikam)	75,00
Kreditoren (Fabrikam)		75,00

Buchung für Fabrikam Ost

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Fällig von Fabrikam West (Fabrikam Ost)	25,00
Kreditoren (Fabrikam Ost)		25,00

Buchung für Fabrikam West

Konto	Sollbetrag	Habenbetrag
Kreditoren (Fabrikam West)	75,00
Fällig an Fabrikam (Fabrikam West)		75,00
Kreditoren (Fabrikam West)	25,00
Fällig an Fabrikam Ost (Fabrikam West)		25,00

Siehe auch

Einrichten zentralisierter Kreditorenzahlungen

Szenario: Zahlungsausgleich mit einzelnem und mehreren Unternehmen

Informationen zu unternehmensübergreifenden Zahlungsausgleichen

Drucken von Zahlungskopien als Verrechnungsschecks