Info über den Kontenplan
Gilt für: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Sie können zum Nachverfolgen und Verwalten der Finanzdaten in einer Organisation einen Kontenplan einrichten. Dabei handelt es sich um eine Sammlung von Konten, die einen finanziellen Rahmen definieren. Den Hauptkonten werden Segmente hinzugefügt, so genannte Finanzdimensionen, damit die Buchungen in diesen Konten noch weiter verfolgt werden können. Beispielsweise kann ein Ausgabenkonto Finanzdimensionen mit der Bezeichnung "Abteilung", "Kostenstelle" und "Kostenträger" enthalten. Mit benutzerdefinierten Regeln (erweiterte Regeln genannt) wird bestimmt, wie diese Finanzdimensionen den Hauptkonten und anderen Finanzdimensionen angefügt werden und wie Buchungen in einer Kontostruktur eingegeben werden können.
Der Kontenplan ist eine strukturierte Liste der Hauptbuchkonten einer juristischen Person. Diese Liste wird verwendet, um Finanzberichte für Behörden und Eigentümer vorzubereiten. Die Konten sind nach Kontenarten gruppiert und wiederum in übergeordneten Kategorien zusammengefasst. Auf der allgemeinsten Ebene sind die Konten in Umsatzerlöse und Kosten (Betriebskonten) sowie Aktiva und Passiva (Bilanzkonten) unterteilt.
Ein Kontenplan kann freigegeben und von jeder juristischen Person in einer Organisation verwendet werden. Die Hauptkonten müssen jedoch für eine juristische Person eindeutig sein. Wählen Sie im Formular Sachkonto den Kontenplan aus, der von einer juristischen Person verwendet werden kann.
Bei der Strukturierung des Kontenplans müssen eine Reihe von Faktoren berücksichtigt werden. Hierzu zählen beispielsweise Folgende:
Die Meldeanforderungen für das Land bzw. die Region, in der die Organisation ihren Sitz hat.
Die Meldeanforderungen für Ihre juristische Person
Der erforderliche Spezifikationsgrad, sowohl für externe Organisationen als auch für Ihre Organisation.
Erstellen Sie den Kontenplan im Formular Kontenplan. Verwenden Sie das Formular Hauptkonten - Kontenplan: %1, um die Hauptkonten in den einzelnen Kategorien einzurichten, und lassen Sie dabei einige Lücken, um ggf. später neue Hauptkonten einfügen zu können. Konten in der gleichen Kategorie haben ähnliche Kontonummern und verfügen meist über Kopfzeilen und Gesamtpositionen, die eine einfache Identifizierung und Aggregation der Kontenkategorie ermöglichen.
Es wird empfohlen, die Hauptkonten mit Hauptkontokategorien zu verknüpfen, wenn Sie Management Reporter für Microsoft Dynamics ERP verwenden. Wenn Sie Hauptkonten mit Hauptkontokategorien verknüpfen, können Sie die Standardberichte, die in Management Reporter enthalten sind, unverändert verwenden. Dadurch wird das Entwerfen und Verwalten von Berichten schneller und einfacher. Diese Funktion ist nur verfügbar, wenn das kumulative Update 6 oder höher für Management Reporter installiert ist.
Verwenden Sie das Formular Kontostrukturen konfigurieren zum Erstellen von Kontostrukturen, mit denen zulässige Kombinationen definiert werden können. Diese Kombinationen bilden zusammen mit den Hauptkonten einen Kontenplan.