Divisas en Business Central

Si su empresa opera en más de un país o región, probablemente sea importante que pueda hacer negocios en más de una moneda. Usted define su moneda local (LCY) en la página Configuración del libro mayor. Posteriormente, su moneda local se representará como moneda en blanco en documentos y transacciones. Cuando el campo Moneda está en blanco, la moneda es LCY.

El siguiente vídeo explica cómo configurar su moneda local.

A continuación, debe configurar códigos de divisa para cada divisa que utilice si compra o vende en divisas diferentes a la suya local (DL). También se pueden crear cuentas bancarias utilizando divisas. Es posible registrar transacciones de contabilidad en diferentes divisas, sin embargo, la transacción del contabilidad siempre se contabilizará en la divisa local (DL).

Importante

No cree el código de divisa local en las páginas Configuración contabilidad ni Divisas. Esto creará confusión entre la divisa en blanco y el código DL en la tabla de divisas, y es posible que se creen accidentalmente cuentas bancarias, clientes o proveedores, algunos con la divisa en blanco y otros con el código DL.

La contabilidad se configura con la divisa local (DL), pero también se puede configurar para usarla en otra divisa a la que se asigna un tipo de cambio. Mediante la designación de una segunda divisa como una divisa de informes adicional, Business Central registra automáticamente los importes tanto en la divisa local como en la divisa de notificación adicional en los movimientos de contabilidad y en otros movimientos, por ejemplo los del IVA. Para obtener más información, consulte Configurar una divisa de informes adicional. La moneda de presentación de informes adicional se utiliza con mayor frecuencia para facilitar la presentación de informes financieros a los propietarios que residen en países o regiones que utilizan divisas diferentes a la divisa local (DL).

Importante

Si desea utilizar una divisa de informes adicional para informes financieros, asegúrese de comprender las limitaciones. Para obtener más información, consulte Configurar una divisa de informes adicional.

Nota

Cuando contabiliza en el libro mayor utilizando una moneda extranjera, Business Central convierte la transacción a LCY utilizando el tipo de cambio de moneda de la fecha de contabilización. La entrada del L/M no contendrá información sobre qué moneda se usó, solo su valor en LCY. Para realizar un seguimiento de la moneda original, use los documentos de compra y venta, y las cuentas bancarias que almacenan la información de moneda para las entradas.

Divisas

Sugerencia

Si está buscando información en tiempo real sobre las divisas extranjeras, los tipos de cambio (FX) o tipos de cambio históricos, en Business Central la encontrará como divisa. Además de este artículo, consulte también Configurar una divisa de informes adicional.

Debe configurar un código para cada divisa que utilice si:

• En sus operaciones de compra o venta, utiliza otras divisas además de la divisa local (DL).
• Registra transacciones en la contabilidad tanto en la divisa local como en una divisa de informes adicional.

Una vez configurados los códigos, deberá asignar el código correspondiente a cada banco con divisas extranjeras y asignar un código de divisa predeterminado a las cuentas de clientes y proveedores extranjeros.

Especifique los códigos de moneda en la lista Divisas, incluida la información adicional y los ajustes necesarios para cada código de divisa.

Sugerencia

Cree las divisas con el código ISO internacional como código para simplificar el trabajo con la divisa en el futuro.

Especifique los códigos de moneda en la lista Divisas, incluida la información adicional y los ajustes necesarios para cada código de divisa. Para obtener más información, consulte Divisas

Ejemplo de una transacción de divisa por cobrar

Cuando recibe una factura de una empresa en divisa extranjera, es bastante fácil calcular el valor en divisa local (DL) de la factura en función del tipo de cambio actual. Sin embargo, la factura a menudo incluye condiciones de pago para que pueda retrasar el pago a una fecha posterior, lo que implica una tasa de cambio potencialmente diferente. Este problema, en combinación con el hecho de que los tipos de cambio bancarios siempre difieren de los tipos de cambio oficiales, hace imposible anticipar el importe exacto en divisa local (DL) que se requiere para cubrir la factura. Si la fecha de vencimiento de la factura se extiende al mes siguiente, es posible que también deba reevaluar el importe en divisa local (DL) al final del mes. El ajuste de divisa es necesario porque el nuevo valor de DL que se requiere para cubrir el importe de la factura puede ser diferente y la deuda de la empresa con el proveedor ha cambiado potencialmente. El nuevo importe en DL puede ser mayor o menor que el importe anterior y, por tanto, representará una ganancia o una pérdida. Sin embargo, dado que la factura aún no se ha pagado, la ganancia o pérdida se considera no realizada. Posteriormente, se paga la factura y el banco regresa con el tipo de cambio real para el pago. No es hasta ahora cuando se calacula la ganancia o la pérdida realizada. Esta ganancia o pérdida no realizada se revierte y, en su lugar, se contabiliza la ganancia o pérdida realizada.

En el siguiente ejemplo, se recibe una factura el 1 de enero con el importe en la divisa de 1000. En ese momento, el tipo de cambio es 1,123.

Fecha	Acción	Importe divisa	Tipo del documento	Importe en DL del documento	Tipo de ajuste	Importe de ventas no realizadas	Tipo del pago	Importe de pérdidas realizadas
1/1	Factura	1000	1,123	1123
1/31	Ajuste	1000		1125	1,125	2
2/15	Reversión de ajuste en el pago	1000				-2
2/15	Pago	1000		1120			1,120	-3

Al final del mes, se realiza un ajuste de la divisa cuando el tipo de la divisa de ajuste se ha establecido en 1,125, lo que genera una ganancia no realizada de 2.

En el momento del pago, el tipo de cambio real registrado en la transacción bancaria muestra un tipo de cambio de 1,120.

Aquí hay una transacción no realizada y, por lo tanto, se revertirá junto con el pago.

Finalmente, se registra el pago y la pérdida real se contabiliza en la cuenta de pérdidas realizadas.

Tipos de cambio

Los tipos de cambio son la herramienta para calcular el valor en divisa local (DL) de cada transacción en moneda. Para obtener más información, vea Actualizar tipos cambio divisa.

Consulte también

Configuración de divisas
Actualizar tipos de cambio de divisa
Configurar una divisa de informes adicional
Cerrar años y periodos
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