Revalorización de divisa extranjera para clientes y proveedores

Las fluctuaciones en los tipos de cambio hacen que el valor teórico (valor en los libros) de las transacciones abiertas en divisas extranjeras varíen con el tiempo. Este artículo proporciona información acerca del proceso de revalorización de divisa extranjera que ejecuta para actualizar el valor de las transacciones de proveedores y clientes abiertas.

El valor teórico, o valor en los libros, de las transacciones de proveedores abiertas en divisas extranjeras varía con el tiempo debido a las fluctuaciones del tipo de cambio. Para actualizar el valor de las transacciones de proveedores y clientes abiertas, ejecute un proceso de revalorización de divisa extranjera. Puede ejecutarse una revalorización de divisa extranjera tanto para clientes como para proveedores. Este proceso utiliza un nuevo tipo de cambio para revalorizar los importes abiertos o no liquidados en una fecha concreta. Las diferencias entre los importes registrados originales y los importes revalorizados generarán un beneficio no realizado o una pérdida para cada transacción abierta. Los subdiarios contables de proveedores y clientes se actualizarán a continuación para reflejar el beneficio no realizado o la pérdida, y se registrará un asiento en la contabilidad general.

Simulación de revalorización de divisa extranjera

Para poder revalorizar importes en divisa extranjera en las transacciones abiertas puede ejecutar un informe de simulación de la revalorización de divisa extranjera para la misma fecha y el mismo método. Para ejecutar el informe de simulación, en la página Revalorización de divisa extranjera, haga clic en el botón Simulación. El informe proporciona una vista previa del importe de beneficio no realizado o la pérdida, en función de los parámetros definidos para la simulación.

Procesamiento de una revalorización de divisa extranjera

Use la página Revalorización de divisa extranjera en Tareas periódicas para revalorizar las transacciones abiertas. Puede ejecutar el proceso en tiempo real o programarlo para ejecutarlo mediante un lote. Al definir los parámetros del proceso de revalorización, asegúrese de indicar si desea imprimir un informe con los resultados. El informe de revalorización no se puede volver a imprimir después de completarse el proceso. Si se genera el informe de revalorización de divisa extranjera, este mostrará los distintos saldos en el nivel de cliente o proveedor y el nivel de divisa:

• Los saldos de clientes o proveedores con transacciones en divisa extranjera que se han revalorizado. Se muestran los saldos siguientes:
  • El saldo original total en la divisa extranjera.
  • El importe total de divisa extranjera en la divisa de contabilidad según la revalorización anterior.
  • El importe total de divisa extranjera en la divisa de contabilidad según la revalorización actual.
  • La diferencia entre el la revalorización anterior y la actual. Esta diferencia es la ganancia no realizada o la pérdida adicional.
• El beneficio no realizado o pérdida total para cada divisa.

Se mantiene un registro cada vez que se ejecuta una revalorización de divisa extranjera. Desde la página Evaluación de divisa extranjera, seleccione Transacciones para ver la lista detallada de transacciones creadas a raíz de la revalorización. Cada transacción de asiento representa la transacción abierta que se volvió a evaluar. Si una transacción abierta se volvió a evaluar más de una vez, verá dos registros que usan el mismo asiento. Un registro será para la inversión del beneficio no realizado o la pérdida anterior, y el otro registro será para el nuevo beneficio no realizado o la pérdida. Para ejecutar el proceso de revalorización, haga clic en el botón Revalorización de divisa extranjera. Defina los ajustes oportunos para los parámetros siguientes:

• Método: el método usado en el trabajo de revalorización de divisa extranjera seleccionado:
  • Estándar: los trabajos de revalorización de divisa extranjera se registran, independientemente de si el resultado es una pérdida o una ganancia.
  • Mínimo: los trabajos de revalorizaciones de divisa extranjera se registran solo si el resultado es una pérdida.
  • Fecha de factura: los trabajos de revalorizaciones de divisa extranjera usan el tipo de cambio original de las transacciones, las cuales se reevalúan a su valor original en la divisa de contabilidad. Se cancela el efecto de la revalorización de divisa extranjera anterior que se haya producido.
• Fecha considerada: la fecha en la que se encuentran todas las transacciones que tienen importes abiertos (no liquidados). Los importes en divisa extranjera se revalorizan con los tipos de cambio especificados en la página Tipos de cambio de divisas para la fecha considerada. Cuando los importes en divisa extranjera se revalorizan en una fecha considerada, esta fecha pasa a ser la fecha de última revalorización de divisa extranjera para las transacciones que se ajustan. Si decide ejecutar una revalorización de divisa extranjera para una fecha considerada anterior a la última fecha de revalorización de divisa extranjera en transacciones ya ajustadas, el trabajo periódico no ajusta las transacciones abiertas en la primera fecha considerada pero que tienen una fecha de revalorización de divisa extranjera del cambio más reciente. Si ejecuta la revalorización de divisa extranjera para una fecha considerada posterior a la fecha de liquidación de una factura, la factura se considera abierta (no liquidada) en la fecha considerada y está involucrada en la revaluación de moneda extranjera.
• Fecha del índice: la fecha que determina el tipo de cambio que se usa en la transacción de revalorización de divisa extranjera.
• Utilizar el perfil de contabilización desde: el perfil de contabilización que se usa para introducir la cuenta predeterminada de cliente o proveedor para los asientos contables de las transacciones de revalorización de divisa extranjera:
  • Registro: se utiliza el perfil de contabilización de la transacción del cliente.
  • Seleccionar: el perfil de contabilización viene determinado por el campo Perfil de contabilización.
• Perfil de contabilización: si se ha habilitado Seleccionar en el campo Utilizar el perfil de contabilización desde, el perfil de contabilización que se indique en este campo determina el perfil de contabilización de las transacciones de revalorización de divisa extranjera.
• Dimensiones financieras: las dimensiones financieras contabilizadas en los asientos contables de las transacciones de revalorización de divisa extranjera. Las dimensiones financieras no se validan con las reglas para la estructura contable. La estructura contable que estaba vigente en el momento en que se contabilizaron las facturas podría no ser la misma que las reglas vigentes cuando se completó la revalorización. No existe la opción de seleccionar dimensiones financieras específicas en el proceso de revalorización, por lo que se omite la validación de la estructura contable.
  • Ninguno: no se contabilizan dimensiones financieras. Si tiene una dimensión financiera necesaria en su estructura contable, el proceso de revalorización se ejecuta y crea los asientos contables sin ninguna dimensión financiera. Recibirá un mensaje de advertencia primero para que pueda cancelar el proceso de revalorización.
  • Tabla: las dimensiones financieras de la cuenta de cliente o de proveedor se contabilizan en las transacciones de revalorización de divisa extranjera.
  • Registro: las dimensiones financieras de la transacción que se está revalorizando se registran en las transacciones de revalorización de divisa extranjera. De forma predeterminada, las dimensiones financieras de la cuenta contable de cliente o proveedor de la transacción original se usarán para la cuenta principal de cliente o proveedor de la transacción de revalorización, y las dimensiones financieras de la cuenta contable de gastos/activos/ingresos de la transacción original se usarán para la cuenta principal de beneficio no realizado y pérdidas de la transacción de revalorización.

Tipo de cambio adicional para revalorización de divisa extranjera bancaria

En la versión 10.0.39, está disponible la función Mejora del tipo de cambio para la revalorización de divisa extranjera para clientes y proveedores. Esta característica le permite usar tipos de cambio adicionales para la revaluación bancaria de moneda extranjera. Puede definir el tipo de tipo de cambio de moneda contable y el tipo de tipo de cambio de moneda de informes para cada entidad jurídica o para cada grupo de clientes y proveedores. Cuando ejecuta la revaluación de moneda extranjera, estos tipos de tipos de cambio definidos pueden anular el tipo predeterminado definido en la configuración del libro mayor.

Configurar un tipo de cambio adicioanl para la revalorización de divisa extranjera para proveedores

1. Vaya a Proveedores>Configuración>Parámetros de proveedores.

2. En la pestaña Impuestos y contabilidad, en el campo Origen de tipo de cambio, seleccione una de las siguientes opciones:

   • Libro mayor: utilice el tipo de tipo de cambio definido en la configuración del libro mayor.
   • Específico: utilice el tipo de tipo de cambio de moneda contable y el tipo de tipo de cambio de moneda de informes que se definen en la entidad jurídica actual.
   • Grupo: utilice el tipo de tipo de cambio de moneda contable y el tipo de tipo de cambio de moneda de informes que se definen en el grupo de proveedores.

Configurar un tipo de cambio adicioanl para la revalorización de divisa extranjera para clientes

1. Vaya a Clientes>Configuración>Parámetros de clientes.

2. En la pestaña Impuestos y contabilidad, en el campo Origen de tipo de cambio, seleccione una de las siguientes opciones:

   • Libro mayor: utilice el tipo de tipo de cambio definido en la configuración del libro mayor.
   • Específico: utilice el tipo de tipo de cambio de moneda contable y el tipo de tipo de cambio de moneda de informes que se definen en la entidad jurídica actual.
   • Grupo: utilice el tipo de tipo de cambio de moneda contable y el tipo de tipo de cambio de moneda de informes que se definen en el grupo de clientes.

Nota

La ganancia o pérdida por cambio de divisa no se agrega. En el momento de la liquidación, la ganancia o pérdida no realizada de cada transacción abierta debe invertirse para volver a calcular cualquier ganancia o pérdida realizadas. Si la ganancia o pérdida total se registra en el libro mayor, no es posible realizar reversiones por transacción.