División y transferencia de activos fijos en empresas vinculadas (versión preliminar)

Nota

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[Este artículo es documentación preliminar y está sujeto a modificaciones].

En este artículo se describe cómo dividir y transferir activos fijos entre entidades jurídicas.

Importante

• Esta es una función de vista previa.
• Las características de versión preliminar no están diseñadas para uso en producción y podrían tener una funcionalidad restringida. Estas características están sujetas a términos de uso adicionales y están disponibles antes del lanzamiento oficial para que los clientes puedan obtener acceso temprano y brindar comentarios.

La función de división y transferencia entre empresas vinculadas de activos fijos permite a las organizaciones administrar de manera eficiente el movimiento de activos fijos entre entidades jurídicas, ya sea a través de transferencias completas o divisiones parciales, sin cambiar entre empresas. Automatiza la asignación de grupos de activos, libros y campos clave entre las entidades de origen y destino, lo que agiliza las operaciones de activos entre empresas vinculadas.

Esta característica admite transferencias basadas en la adquisición y la depreciación acumulada, así como el valor neto en los libros. También ofrece opciones flexibles para gestionar el tiempo de vida y los tipos de cambio. Puede elegir entre las siguientes opciones para configurar el activo de destino.

• Heredar los períodos de amortización restantes del activo de origen.
• Use la configuración de vida útil predefinida en el destino.
• Copie el tiempo de vida a partir del activo de origen.

La función de división y transferencia intercompañías de activos fijos ofrece opciones de tipo de cambio flexibles para las monedas de contabilidad e informes. Puede elegir entre las opciones siguientes.

• La tasa de adquisición histórica del activo de origen.
• El tipo de cambio en la fecha de transferencia
• La tasa que produce el mayor valor del activo.

El asistente que forma parte de esta característica ofrece un control granular sobre las dimensiones financieras y las etiquetas. Antes de crear un diario, puede previsualizar los datos financieros clave, incluidos el coste de adquisición, la amortización acumulada y el valor neto en libros para cada libro de activos, lo que garantiza la transparencia y la precisión.

Los diarios de empresas vinculadas se generan automáticamente mediante cuentas de compensación, lo que garantiza el equilibrio adecuado y el cumplimiento de las auditorías. El sistema mantiene un historial de transferencias completo, lo que permite una trazabilidad completa de los movimientos de activos entre entidades jurídicas. Tanto si se transfiere un solo activo como si se realizan transferencias masivas con divisiones basadas en porcentajes, este asistente simplifica la gestión de activos entre empresas, mientras mantiene la coherencia, el control y la auditabilidad.

Habilitar la característica

Prerrequisitos

Antes de comenzar, habilite las siguientes funciones de vista previa en Administración de características.

• Dividir y transferir activos fijos entre entidades jurídicas (versión preliminar)
• Historial de activos fijos (versión preliminar)

Configurar mapeo de transferencias entre empresas

Este valor define cómo se transfieren los activos entre entidades jurídicas. Garantiza la coherencia en la clasificación de activos y los valores de campo en todas las empresas.

1. Vaya a Activos fijos > Configuración > Asignación de transferencias entre empresas de activos.
2. Defina las entidades jurídicas de origen y destino.
3. Habilite la asignación bidireccional si es necesario o cree registros separados para cada dirección.

Mapear valores específicos

Mapee los siguientes valores antes de dividir y transferir activos fijos.

• Grupos de activos: asigne grupos de activo de origen a grupos de destino (por ejemplo, COPM → equipos).
• Libros de activos: asegúrese de que las capas de registro coincidan entre los libros de origen y de destino.
• Campos del libro de activos: asigne campos como el método de adquisición y la depreciación.
  • Copiar: replicar valores del activo de origen al activo de destino. Cuando se llama al valor de un campo desde una tabla, se crean valores en la entidad jurídica de destino.
  • Constante: asigna un valor fijo. Por ejemplo, si establece el campo Método de adquisición en el libro de activos como Transferido, ese valor se asigna al activo de destino.
  • Asignar valores: traduzca valores entre entidades. Por ejemplo, si asigna el campo Método de adquisición a Comprado en el activo de origen y asígnelo a Transferido en el activo de destino.

Nota

Las opciones Copiar y Asignar habilita Asignar valores de campo para que pueda definir el valor constante o los valores de asignación.

Configurar los parámetros de activos fijos

Para establecer las reglas de numeración básicas para las transferencias de activos de empresas vinculadas, asegurándose de que a cada transferencia se le asigna una secuencia numérica, configure la secuencia numérica del id. de transferencia de empresas vinculadas en Configuración compartida.

Configurar la contabilidad intercompañía de activos fijos

Para cada par de entidades jurídicas, haga lo siguiente.

• Configurar la contabilidad de empresas vinculadas de activos fijos especificando los nombres de los diarios.
• Seleccione cuentas intercompañías para las empresas de origen y destino.
• Seleccione una cuenta de compensación para transferencia de activos.
• Defina las cuentas de empresas vinculadas y las cuentas de compensación para las empresas de origen y destino.
• Asigna los diarios adecuados para cada empresa y la capa de contabilización aplicable.

Completar el proceso de transferencia

El asistente de transferencia le guía paso a paso por el proceso de transferencia, simplificando la selección de activos, el destino, la revisión y la generación de diarios.

1. Vaya a Activos fijos > Transferencia de empresas vinculadas de activos fijos.
2. Cree un nuevo registro de transferencia y seleccione la entidad jurídica de origen.
3. Inicie el asistente y siga los pasos que aparecen en pantalla.
4. El Estado de la transferencia de activos refleja el progreso del proceso de transferencia.
   • Iniciado: se crea una transferencia.
   • Activos generados: en el paso Revisar detalles del diario, se han creado los activos de destino, pero aún no existe ningún diario.
   • Diario creado: se completa el asistente y el diario se genera correctamente.
   • Diario publicado: El diario está publicado.
   • Activos generados: si todos los diarios generados se eliminan antes de registrarlos.

Seleccionar activos

Debe elegir qué activos transferir y definir cómo distribuirlos. Este paso admite la selección de varios activos o la adición manual de activos fijos de la empresa de origen. Puede seleccionar activos manualmente o utilizar filtros.

Elegir destino

Defina la empresa receptora y cómo se gestionan los valores de los activos y la vida útil. Complete este paso para garantizar un tratamiento financiero preciso en la entidad de destino.

Seleccione entre las siguientes opciones cómo distribuir los activos fijos:

• Enviar todos los activos al mismo destino: transfiera todos los activos seleccionados como un grupo a una única empresa de destino. Por ejemplo, mueva 100 activos de mobiliario de oficina a una sola empresa.
• Dividir el valor de los activos entre varias entidades por porcentaje: asigne el valor de cada activo a varias empresas en función de los porcentajes que defina. Puede asignar partes del valor del activo a diferentes empresas, y cualquier valor restante se retiene opcionalmente por la empresa de origen. Por ejemplo, el 20 % del valor de un activo se destina a una empresa, el 50 % a otra y el 30 % se queda en el origen.
• Dividir activos entre varias entidades por Id.: distribuya activos completos entre varias empresas asignándolos individualmente en la hoja de cálculo. Por ejemplo, con 100 activos de muebles de oficina, puede transferir 70 a una empresa y 30 a otra.

Nota

Confirme que haya asignaciones entre entidades jurídicas para evitar errores.

La sección Detalles de transferencia define cómo se tratan el valor y el tiempo del activo durante la transferencia. Seleccionar el método adecuado para asegurarse de que la empresa de destino refleje el valor financiero correcto, mientras que la empresa de origen elimina con precisión el activo de sus libros.

• Método de valor de transferencia: seleccione cómo se transfiere el valor del activo. Puede optar por utilizar sus valores originales de adquisición y depreciación o aplicar su valor contable neto actual. Independientemente del método que seleccione, el proceso de transferencia restablece el valor neto del activo de origen a 0, eliminando tanto el coste de adquisición como la depreciación acumulada. De esa manera, el tratamiento financiero en la empresa de destino se contabiliza con exactitud.
  • Adquisición y valor de depreciación: registra la adquisición del activo de destino utilizando los importes de adquisición original y amortización acumulada del activo de origen por separado.
  • Valor neto en los libros: registra la adquisición del activo de destino como un importe único igual al valor neto en los libros del activo de origen.
  • La fecha de transferencia este valor refleja la fecha de registro de la transacción, la fecha de adquisición del activo de destino y la fecha en que el activo de origen se elimina de los libros de la empresa de origen.

Configurar detalles del destino

Seleccione una empresa de destino. En la empresa, seleccione un Tipo de tasa de las siguientes opciones.

• Fecha de adquisición: utilice la tasa histórica de la fecha de adquisición original del activo.
• Tasa de cambio de fecha de transferencia: use la tasa de cambio registrada en el libro mayor en la fecha de transferencia, reflejando la tasa más actual disponible y alineándose con los informes financieros en tiempo real.
• Maximizar el valor del activo de destino: seleccione la tasa que resulte en el valor de activo más alto en los libros de la empresa de destino. Seleccione una vida útil para definir cómo se gestiona la vida útil del activo de destino durante la transferencia.
• Utilizar el valor predeterminado de la configuración de destino: use el tiempo de vida predeterminado definido en el libro de activos de la empresa de destino.
• Copiar el tiempo de vida del activo de origen: copie el tiempo de vida completo del activo de origen.
• Usar períodos restantes de activos de origen: continúe con el calendario de depreciación basado en los períodos de depreciación restantes del activo de origen.

Completar la hoja de cálculo

Use la hoja de cálculo disponible para revisar y ajustar detalles de nivel de activo antes de revisar el diario de transferencias. Los campos siguientes se pueden actualizar.

• Activo de origen
• Método de valor de transferencia
• Configuración de tiempo de vida
• Dimensiones financieras
• Etiquetas financieras
• Porcentajes de división

El Valor de transferencia y los Campos de porcentaje son interdependientes. Al actualizar uno de estos valores, el otro se recalcula automáticamente para mantener la coherencia. Si un campo de Id. de activos de destino se deja en blanco, se genera automáticamente un Id. y muestra Generar automáticamente. El activo de destino se genera cuando revisas el registro de transferencias. También puede asignar manualmente un ID predefinido. También puede obtener una vista previa de los valores contables de los activos, incluido el coste, la amortización acumulada y el valor neto en los libros de los activos de origen y destino. Para optimizar las actualizaciones, hay disponibles opciones de edición masiva para las dimensiones financieras y las etiquetas. Además, la función Volver a aplicar asignación de libro restablece y regenera los valores del libro de destino en función de la configuración de asignación actual. Este paso garantiza que todos los datos de transferencia se validan y adaptan antes de continuar con la revisión y el registro del diario.