Acerca de distribuciones contables y asientos del subdiario contable para los pedidos de compra

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Las distribuciones contables se usan para definir cómo un importe se justificado, por ejemplo de cómo el gasto, el activo, los impuestos, o los gastos se en los el pedido de compra o explicados en la recepción de producto o la factura de proveedor.

Si está usando el presupuesto o reservas de gastos, cada importe que se debe justificado cuando se confirma el pedido de compra tendrá una o varias distribuciones contables.

Si no utiliza el presupuesto o reservas de gastos, cada importe que se debe cuenta en las recepciones de producto o las facturas de proveedor para el pedido de compra tendrá una distribución contable. Sin embargo, la distribución contable puede contener información incompleta, como la cuenta contable. Si la cuenta contable es incompleta, puede que tenga que corregir la cuenta contable en el pedido de compra o la distribución contable para la factura de proveedor antes de poder registrar en el diario recepción de producto y la factura de proveedor.

Crear distribuciones contables para pedidos de compras

Puede usar los siguientes botones del formulario Pedido de compra para ver y para modificar probablemente las distribuciones contables de cada importe de la factura de proveedor.

• Distribuir importes: permite ver y modificar las distribuciones contables de una línea individual y todas las líneas secundarias, como impuestos o gastos. También se pueden ver y modificar las distribuciones contables para la línea secundaria directamente desde el formulario Transacciones de impuestos o el formulario Transacciones de gastos.

  • Modifique los importes de encabezado del pedido de compra, como gastos o importes de redondeo de divisa. A continuación, en el panel de acciones, en la ficha Compra del grupo Contabilidad, haga clic en Distribuir importes.

  • Importes de línea de pedido de compra (formulario) En la cuadrícula Líneas de pedido de compra, haga clic en Operaciones financieras > Distribuir importes.

• Ver distribuciones: permite ver las distribuciones contables para todas las líneas del documento. No se pueden modificar las distribuciones contables desde esta vista.

  • Permite ver los importes de línea y encabezado. A continuación, en el panel de acciones, en la ficha Operaciones financieras del grupo Contabilidad, haga clic en Ver distribuciones.

Puede dividir las distribuciones contables para las líneas de pedido de compra que contienen los artículos que no se encuentran en existencias.

No puede dividir, modificar, o eliminar las líneas de pedido de compra en las siguientes situaciones:

• La línea de pedido de compra contiene los artículos mantenidos en existencias.

• La línea de pedido de compra contiene activos fijos.

• La línea de pedido de compra incluye gastos, impuestos o descuentos.

Nota

Si la línea principal contiene un artículo no mantenido en existencias y se dividen las distribuciones contables, la línea secundaria se dividirá automáticamente para coincidir con las dimensiones financieras de la línea principal. Las distribuciones contables de la línea secundaria no se pueden dividir o eliminar adicionalmente, pero según la configuración de la línea secundaria, es posible que pueda modificar la cuenta contable para las distribuciones contables de la línea secundaria.

Si especifica un pedido de compra, cada línea se distribuirá de la siguiente forma.

Tipo de línea de pedido de compra	Orden de prioridad que determina desde dónde se muestra la cuenta principal predeterminada	Orden de prioridad que determina que dimensión financiera se visualiza
Artículo mantenido en existencias	El campo Cuenta principal cuando se selecciona Gasto de compra para el producto en el formulario Registro. (Haga clic en Gestión del inventario > Configurar > Registro > Registro.)	Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor.
Una categoría de compras o un producto que no se mantiene en existencias	El campo Cuenta principal cuando se selecciona Gasto de compra para gasto en el formulario Registro. (Haga clic en Gestión del inventario > Configurar > Registro > Registro.)	Si la casilla de Asignación está seleccionada para la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 , use la cuenta principal del campo de Hasta cuenta en el formulario de Regla de asignación . (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Plan contable > Plan contable. Seleccione una cuenta principal y, a continuación, haga clic en Editar. Active la casilla Empresas y, en el campo Seleccionar el nivel de la cuenta principal para mostrar, seleccione Asignación. Haga clic en Condiciones de asignación.) Use la plantilla predeterminada de la dimensión financiera en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera que se definen en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Activo fijo	Si Adquisición se selecciona en el campo de Tipo de transacción en la ficha de Activos fijos de la línea de pedido de compra, el campo de Cuenta principal cuando Adquisición está activada en el formulario de Perfiles de contabilización de activos fijos . (Haga clic en Activos fijos > Configurar > Perfiles de contabilización de activos fijos.) Si Ajuste de adquisición se selecciona en el campo de Tipo de transacción en la ficha de Activos fijos de la línea de pedido de compra, el campo de Cuenta principal cuando Ajuste de adquisición está activada en el formulario de Perfiles de contabilización de activos fijos .	Use los valores de la dimensión financiera que se definen en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Proyecto definido en la línea de pedido de compra	Si se selecciona Saldo en el campo Registrar costes - Artículo del formulario Grupos de proyectos, el campo Cuenta principal cuando se selecciona Coste en el formulario Configuración de registro. (Haga clic en Gestión de proyectos y contabilidad > Configurar > Registro > Configuración de registro.) Si se selecciona Pérdidas y ganancias en el campo Registrar costes - Artículo del formulario Grupos de proyectos, el campo Cuenta principal cuando se selecciona Coste - artículo en el formulario Configuración de registro.	Use los valores de la dimensión financiera que se definen en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Descuento de línea	El campo Cuenta principal cuando se selecciona Descuento en el formulario Registro. (Haga clic en Gestión del inventario > Configurar > Registro > Registro.) Si una cuenta principal para un descuento no se define en el perfil de registro, la distribución contable del precio total de la línea de pedido de compra.	Use los valores de la dimensión financiera de las distribuciones contables para el precio total de la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera que se definen en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Cargo de compra, que se especifica en la ficha Precio y descuento de la línea de pedido de compra	La distribución contable del precio total de la línea de pedido de compra.	Use los valores de la dimensión financiera de las distribuciones contables para el precio total de la línea de pedido de compra.
Gastos de línea	Si Cuenta contable se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos. (Haga clic en Proveedores > Configurar > Gastos > Código de gastos.) Si se selecciona Artículo en el campo de débito Tipo del formulario Código de gastos, la distribución contable para el precio total de la línea de pedido de compra. Si Cliente/Proveedor se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos.	Use los valores de la dimensión financiera de las distribuciones contables para el precio total de la línea de pedido de compra. Use las distribuciones contables del importe de la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Impuestos, con la siguiente condición: Se ha activado la casilla de verificación Aplicar reglas impositivas de EE.UU. en el formulario Parámetros de Contabilidad general.	La distribución contable o el precio total del cargo.	Use los valores de la dimensión financiera en el precio total para las distribuciones contables o la línea de pedido de compra para el cargo. Use los valores de la dimensión financiera que se definen en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Impuestos, con las siguientes condiciones: Se ha activado la casilla de verificación Aplicar reglas impositivas de EE.UU. en el formulario Parámetros de Contabilidad general. La casilla de verificación IVA de importación para el grupo de impuestos se desactiva en el formulario Grupos de impuestos.	Si el importe de impuestos es recuperable, el campo Impuestos soportados del formulario Grupos de registro . (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de registro.) Si el importe de impuestos no puede recuperarse, el precio total o la distribución contable para el cargo.	Use los valores de la dimensión financiera en el precio total para las distribuciones contables o la línea de pedido de compra para el cargo. Use los valores de la dimensión financiera que se definen en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Impuestos, con las siguientes condiciones: Se ha activado la casilla de verificación Aplicar reglas impositivas de EE.UU. en el formulario Parámetros de Contabilidad general. La casilla de verificación IVA de importación para el grupo de impuestos se selecciona en el formulario Grupos de impuestos.	Si el importe de impuestos es recuperable, el campo Impuestos soportados del formulario Grupos de registro . (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de registro.) Si el importe de impuestos no es recuperable, el campo Gasto de IVA de importación del formulario Grupos de registro.	Use los valores de la dimensión financiera en el precio total para las distribuciones contables o la línea de pedido de compra para el cargo. Use los valores de la dimensión financiera definidos en la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Gastos de encabezado	Si Cuenta contable se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos. (Haga clic en Proveedores > Configurar > Gastos > Código de gastos.) Si Cliente/Proveedor se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos.	Si la cuenta principal es una cuenta de asignación, use la cuenta principal predeterminada de los términos de asignación. Use la plantilla predeterminada de la dimensión financiera del encabezado de pedido de compra. Use los valores de dimensión financiera predeterminados del encabezado de la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Descuento de encabezado	El campo Cuenta principal para el tipo de registro Descuento de factura del proveedor en el formulario Cuentas para transacciones automáticas. (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Registro > Cuentas para transacciones automáticas.)	Use los valores de la dimensión financiera de las distribuciones contables para el precio total de la línea de pedido de compra. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .

Las distribuciones contables para los impuestos no se pueden crear hasta que se calculen los impuestos. Para calcular los impuestos, debe completar una de las tareas que se describen a continuación en el formulario Pedido de compra:

• Ver los impuestos. (En el Panel de acción, de la ficha Compra, haga clic en Impuestos.)

• Vea el total del pedido de compra. A continuación, en el panel de acciones, en la ficha Pedido de compra del grupo Ver, haga clic en Totales.

• Vea la previsión de flujo de efectivo. (En el Panel de acción, de la ficha Factura, haga clic en Previsiones de flujo de efectivo.)

• Vea las distribuciones. A continuación, en el panel de acciones, en la ficha Compra del grupo Contabilidad, haga clic en Ver distribuciones.

• Ver el subdiario contable. A continuación, en el panel de acciones, en la ficha Compra del grupo Contabilidad, haga clic en Subdiario contable.

  Nota

  Este botón solo está disponible si la casilla Habilitar proceso de reserva de gasto está activada en el formulario Parámetros de Contabilidad general.

Subdiarios contables para los pedidos de compra

Los subdiarios contables están disponibles en un pedido de compra solo si las reservas de gastos se han habilitado por compromiso contable asumido. (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Parámetros de contabilidad general. Haga clic en Contabilidad. En la ficha desplegable Reglas contables, active las casillas de verificación Usar definiciones de contabilización y Habilitar proceso de reserva de gasto.) Antes de que se confirma un pedido de compra, puede ver el asiento contable completo, que incluye débitos y créditos, para comprobar que la reserva de gastos se está registrando en las cuentas correctas. Esta vista de asiento contable completo se denomina un asiento del subdiario contable. Puede hacer esto en el formulario de Pedido de compra haciendo clic en la ficha Compra del Panel de acciones. En el grupo Contabilidad, haga clic en Subdiario contable.

Si el asiento subdiario contable es incorrecto al obtener la vista previa antes de confirmar el pedido de compra, no podrá modificarlo. En su lugar, deberá modificar la definición de contabilización usada por el pedido de compra. La cuenta contable de distribución contable se usa en la definición de contabilización, junto con el importe y si el importe es un débito o un crédito. La definición de contabilización compara esa cuenta contable con la cuenta en el campo Número de cuenta coincidente del formulario Definiciones de contabilización. Si los importes coinciden, se mostrarán las cuentas contables para crear el asiento del subdiario contable en el grupo de campo Entradas generadas . Si no hay ninguna coincidencia, el importe de distribución no se reserva.