Describir la funcionalidad del plan de cuentas
Introducción al plan de cuentas
Un plan de cuentas (COA) es un índice de todas las cuentas financieras de la contabilidad general de una empresa. En resumen, es una herramienta organizativa que proporciona un desglose digerible de todas las transacciones financieras que una empresa ha realizado durante un periodo contable específico, separadas en subcategorías.
Definir la configuración del diario y del libro mayor
Puede usar los diarios de manera rápida y eficiente una vez que estén configurados. Hay varios componentes que deben configurarse para utilizar diarios generales.
Libro mayor
Cada entidad jurídica tiene un libro mayor y cada libro mayor puede vincularse a un plan de cuentas. Se pueden vincular varios libros mayores con el mismo plan de cuentas, lo que le permite compartir el mismo plan de cuentas con más de una entidad jurídica. También debe indicar qué estructura o estructuras contables se deben adjuntar al libro mayor de cada entidad jurídica.
Dimensión financiera de contrapartida
La contabilidad interunidad es el requisito para generar un balance de situación para una dimensión financiera específica. Por lo tanto, todas las entradas contables realizadas en la contabilidad general deben estar compensadas en los valores de la dimensión financiera, lo que se conoce como dimensión financiera de contrapartida. La dimensión financiera de contrapartida que se utiliza para la contabilidad interunidad se selecciona en la página Libro mayor en Contabilidad general> Configuración de contabilidad>Libro mayor. Cuando introduce la dimensión financiera de contrapartida en Finance, como se ve en la captura de pantalla, cada asiento contable debe compensarse en el nivel total y en el nivel de los valores de la dimensión financiera.
Si la entrada contable no se compensa en el nivel de los valores de la dimensión financiera, se crean automáticamente otras entradas contables adicionales para compensar la entrada contable.
Tras agregar estructuras contables, puede que desee vincularlas a la contabilidad general.
El siguiente vídeo explica la creación de un nuevo plan de cuentas, cuentas principales y un libro mayor en una nueva entidad jurídica.
Las reglas del libro mayor se aplican a todas las transacciones financieras de la entidad jurídica seleccionada.
Configuración de diario
En Finance, hay diarios generados manualmente y diarios generados por el sistema.
Algunos de los diarios generados por el sistema son diarios que provienen de los subdiarios contables de Clientes y Proveedores.
Los movimientos de diario manuales se generan mediante los registros introducidos en el sistema, como un gasto de seguro periódico mensual o una redistribución única de ingresos entre departamentos. Cuando se usa un movimiento de diario manual, las transacciones no se registran de inmediato. Para poder registrar una entrada manual, los diarios pueden estar en los siguientes estados:
Modificado
Revisado
Aprobado
Eliminado
La aprobación del diario es opcional.
En Finance, puede usar diarios para realizar las siguientes tareas:
Controlar diferentes tipos de entradas: puede aplicar un sistema de aprobación para que los diarios especiales se registren solo después de su aprobación.
Revisar datos importados de sistemas contables externos: puede asegurarse de que todos los campos válidos contengan un valor y de que se cumplan todas las restricciones para la transacción.
Debería asegurarse de que la serie de asientos necesaria esté configurada antes de poder crear diarios. Puede configurar secuencias numéricas y adjuntarlas a las referencias adecuadas.
No puede usar el sistema de aprobación manual y el sistema de aprobación de flujo de trabajo al mismo tiempo para el mismo nombre de diario. Puede usar las siguientes capas de registro:
Actual: capa predeterminada utilizada
Operaciones: utilizadas para la introducción de transacciones
Impuesto: lugar donde se registran las transacciones que afectan a la notificación de impuestos
En la lista Nivel de detalle, puede especificar cómo se deben resumir las líneas del diario.
Detalles: cada instancia de un número de cuenta en las líneas del diario se registra como una transacción de cuenta independiente.
Resumen: se hace automáticamente un resumen de las líneas del diario en una transacción durante el registro si el asiento con fecha, número de cuenta, dimensión y código de divisa contiene los mismos valores.
Es importante saber que el resumen no se realiza en transacciones con impuestos de ventas.
Tipos de transacciones
Puede agregar otro texto a las descripciones predeterminadas en los tipos de transacción relacionados con los siguientes tipos de documentos:
Facturas del cliente
Notas de abono del cliente
Pagos en efectivo del cliente
Pagos a proveedores
Pedidos de venta
Pedidos de compra
Diarios de inventario
Planificación maestra (MRP)
Activos fijos
Siga explorando los conceptos de dimensiones financieras y grupos de dimensiones.