Describir conceptos de diario
El propósito de un movimiento de diario es registrar una transacción comercial en un libro de contabilidad. Un movimiento de diario se registra en la contabilidad general. La contabilidad general se utiliza para crear informes financieros para la empresa.
Según el tipo de transacción empresarial, se pueden configurar diferentes tipos de diarios en Finance. La página Nombres de diarios se puede usar para configurar diarios que se pueden usar en Finance.
Nombres de diarios
El área más importante para configurar en el módulo de finanzas es Nombres de diarios, que se muestra en la siguiente captura de pantalla. Deben configurarse nombres de diarios específicos para cada propósito, como empresas vinculadas, ajustes de acumulación y corrección de errores. Puede configurar el nombre de cada diario para garantizar la introducción de datos de cada propósito. Los nombres de diarios también se pueden utilizar para fines de presentación de informes.
En la página Nombres de diarios, puede configurar los siguientes elementos:
Aprobación del flujo de trabajo: para aumentar el control interno, defina flujos de trabajo de diario que establezcan límites para los pasos de revisión y aprobación, en función de criterios como el importe total de débito. Puede configurar los flujos de trabajo de los diarios generales en la página Flujos de trabajo de contabilidad general.
Valores predeterminados: seleccione los valores predeterminados de las cuentas de contrapartida, la divisa y las dimensiones financieras.
Validación del diario: puede configurar restricciones en la empresa y el tipo de cuenta, así como los valores del segmento.
Los siguientes tipos de diarios son algunos de los diarios financieros más utilizados disponibles en Finance.
Diario de presupuestos
Puede usar el tipo de diario de presupuesto para procesar apropiaciones presupuestarias. Para usar este tipo de diario, seleccione Habilitar apropiación presupuestaria en la página Parámetros de contabilidad general. Los movimientos de diario del presupuesto incluirán información basada en las cuentas contables definidas en la página Definiciones de contabilización.
Reversión de cheque/pago
Puede usar el tipo de diario de reversión de cheque/pago para revertir un cheque registrado. Para usar este tipo de diario, seleccione Usar proceso de revisión para reversiones de pago en la página Parámetros de gestión de efectivo y bancos.
Diario de pagos de clientes
Puede crear transacciones de pagos del cliente utilizando este diario. Se utiliza para liquidar cobros.
Cancelación del pago de resguardo de depósito
Puede cancelar un resguardo de depósito mediante el diario de cancelación del pago de resguardo de depósito. Para usar este tipo de diario, seleccione Usar proceso de revisión para cancelaciones del pago de resguardo de depósito en la página Parámetros de gestión de efectivo y bancos.
Diario de eliminaciones
Puede crear transacciones de eliminación en un diario de eliminaciones. Para usar este tipo de diario, seleccione Usar para el proceso de eliminación financiera y Usar para proceso de consolidación financiera en la página Entidades jurídicas. Para poder usar este tipo de diario, antes debe crear una regla de eliminación contable en la página Reglas de eliminación contable.
Presupuesto de activos fijos
Puede crear entradas de registro de presupuesto de activos fijos mediante este diario.
Diario de activos fijos
Este diario puede registrar transacciones de activos fijos.
Diario general
Este diario se utiliza para registrar transacciones financieras en las cuentas de contabilidad general y otras cuentas, como cuentas bancarias, de clientes y de proveedores. La contabilización con un diario general siempre crea asientos en las cuentas de contabilidad. Esto es cierto incluso cuando un usuario registra una línea del diario en una cuenta de cliente, porque una entrada se registra en una cuenta de cobros de contabilidad general a través de un grupo contable.
Diario general global
Este es un diario recientemente introducido en Finance. Puede usarlo para moverse entre entidades jurídicas sin cambiar la entidad jurídica. Aumenta la productividad de los contables de la contabilidad general que trabajan en las entidades jurídicas.
Diario de aprobación de facturas
Puede registrar facturas de proveedor aprobadas posteriormente en las cuentas contables adecuadas.
Registro de facturas
Este diario puede registrar información básica sobre facturas de proveedores.
Diario periódico
Este diario puede crear transacciones periódicas según la programación.
Procesar diario de asignaciones
Puede crear una transacción de asignación en un diario de asignaciones. Para poder crear un diario de asignaciones, antes debe crear una regla de asignación en la página Reglas de asignación contable.
Diario de gastos de proyecto
Puede crear transacciones de gastos de proyectos utilizando este diario.
Diario de envíos
Puede crear un archivo de envío de letra de cambio para un cliente, que puede enviarse al banco de su organización mediante este diario. También puede usar este diario para crear un archivo de envío de pagaré para el proveedor que se puede enviar al banco de su organización.
Diario de ajuste de divisa de notificación
Puede realizar ajustes en la divisa de notificación para saldos en cuentas contables mediante este diario.
Grupo de factura del proveedor
Este diario puede crear transacciones de conjuntos de facturas de proveedor.
Diario de pagos del proveedor
Este diario puede crear transacciones de pagos del proveedor para liquidar proveedores.
En el siguiente vídeo se explica cómo crear y registrar un diario general.
Crear y registrar un diario general
Utilizando el diario general, también podemos realizar transacciones financieras entre empresas vinculadas y de divisas cruzadas.