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Configurar el IVA no realizado para la contabilidad basada en efectivo

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Si utiliza métodos de contabilidad basada en efectivo, puede configurar Business Central para gestionar el IVA no realizado.

Usar las cuentas de contabilidad para el IVA no realizado

Puede elegir que los importes de IVA se calculen y registren en una cuenta temporal al registrar una factura y que, a continuación, se registren en la cuenta correcta y se incluyan en las declaraciones de IVA cuando se registre el pago real de la factura. Antes de poder hacerlo, deberá configurar los grupos de registro de IVA.

Para utilizar cuentas para IVA no realizado, realice los pasos siguientes:

  1. Elija el icono Bombilla que abre la función Dígame. y entre en Configuración de contabilidad.
  2. En la página Configuración de contabilidad, active la casilla IVA no realizado.
  3. Elija el icono Buscar por página o informe Bombilla que abre la función Dígame. y escriba Config. tipo reg. IVA.
  4. En la página Config. grupos registro IVA, seleccione el grupo de registro de IVA y después seleccione la acción Editar.
  5. En el campo Tipo IVA no realizado elija una opción para especificar cómo se asignan los pagos al importe de la factura (excluyendo el IVA) y el importe del mismo IVA y cómo transferir los importes del IVA desde la cuenta del IVA no realizado a la cuenta de realizado. La siguiente tabla describe las opciones.
Opción Descripción
En blanco Elija esta opción si no desea utilizar la característica de IVA no realizado.
Porcentaje Los pagos liquidan tanto el IVA como el importe de factura proporcionalmente al porcentaje de pago del importe restante de la factura. El importe del IVA pagado se transfiere de la cuenta del IVA no realizado a la cuenta de IVA realizado.
Primero Los pagos liquidan primero el IVA y después los importes de factura. En este caso, el importe transferido de la cuenta del IVA no realizado a la cuenta del IVA será equivalente al importe del pago hasta que se haya pagado el IVA total.
Último Los pagos liquidan primero el importe de factura y después el IVA. En este caso, no se transferirá ningún importe de la cuenta del IVA no realizado a la cuenta del IVA hasta que se haya pagado el importe total de la factura, excluyendo el IVA.
Primero (pagado totalmente) Los pagos liquidarán primero el impuesto (como en la opción Primero), pero el importe no se transferirá a la cuenta del IVA hasta que se haya pagado completamente el importe del IVA.
Último (pagado totalmente) Los pagos liquidarán primero el importe de la factura (como en la opción Último), pero el importe no se transferirá a la cuenta del IVA hasta que se haya pagado completamente el importe del IVA.

  1. En el campo Cta. IVA reper. no realizado, elija la cuenta de IVA repercutido no realizado.

    Nota

    El importe de IVA se registrará en esta cuenta y permanecerá hasta que se registre el pago del cliente. A continuación, el importe se transfiere a la cuenta para el IVA repercutido.

  2. En el campo Cta. IVA sopor. no realizado, introduzca una cuenta de IVA soportado no realizado.

Nota

El importe de IVA se registrará en esta cuenta y permanecerá hasta que se registre el pago del cliente. A continuación, el importe se transfiere a la cuenta para el IVA soportado.

Consulte también

Configurar los cálculos y los métodos de registro del impuesto sobre el valor añadido

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