Acerca de las distribuciones contables y asientos del subdiario contable para las facturas de proveedor

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Las distribuciones contables se usan para definir cómo un importe se justificará, por ejemplo, cómo se justificarán los gastos, impuestos o cargos en la factura de un proveedor. Cada importe que se debe justificar cuando se registre en el diario la factura de proveedor tendrá una o varias distribuciones contables.

Distribuciones contables para facturas de proveedores

Puede usar los siguientes botones del formulario Factura de proveedor para ver y para modificar probablemente las distribuciones contables de cada importe de la factura de proveedor.

• Distribuir importes: permite ver y modificar las distribuciones contables de una línea individual y todas las líneas secundarias, como impuestos o gastos. También se pueden ver y modificar las distribuciones contables para la línea secundaria directamente desde el formulario Transacciones de impuestos o el formulario Transacciones de gastos.

  • Modifique los importes de encabezado de la factura del proveedor, como gastos o importes de redondeo de divisa. (En el Panel de acción, de la ficha Operaciones financieras, haga clic en Distribuir importes.)

  • Modifique los importes de la línea de factura de proveedor. En la cuadrícula Líneas, haga clic en Operaciones financieras > Distribuir importes.

• Ver distribuciones: permite ver las distribuciones contables para todas las líneas del documento. No se pueden modificar las distribuciones contables desde esta vista.

  • Permite ver los importes de línea y encabezado. (En el Panel de acción, de la ficha Operaciones financieras, haga clic en Ver distribuciones.)

Si la factura de proveedor hace referencia a un pedido de compra, puede dividir y modificar distribuciones contables para las líneas que contienen un artículo que no sea se mantiene en existencias.

Si la línea de factura de proveedor no hace referencia a una línea de pedido de compra, también puede eliminar una distribución contable.

No puede dividir o eliminar líneas, como los gastos, impuestos y descuentos de línea. Puede modificar la cuenta contable, pero no puede cambiar los importes o porcentajes.

Nota

Si la línea principal contiene un artículo no mantenido en existencias y se dividen las distribuciones contables, la línea secundaria se dividirá automáticamente para coincidir con las dimensiones financieras de la línea principal. Las distribuciones contables de la línea secundaria no se pueden dividir o eliminar adicionalmente, pero según la configuración de la línea secundaria, es posible que pueda modificar la cuenta contable para las distribuciones contables de la línea secundaria.

Cuando se especifica una factura de proveedor, cada importe se distribuirá del modo siguiente.

Tipo de línea de factura de proveedor	Orden de prioridad que determina desde dónde se muestra la cuenta principal	Orden de prioridad que determina que dimensión financiera se visualiza
Producto mantenido en existencias	La distribución contable para la línea de pedido de compra. El campo Cuenta principal cuando se selecciona Gasto de compra para el producto en el formulario Registro. (Haga clic en Gestión del inventario > Configurar > Registro > Registro.)	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados en la factura de proveedor.
Una categoría de compras o un producto que no se mantiene en existencias	La distribución contable para la línea de pedido de compra, si la línea de factura de proveedor hace referencia a una línea de pedido de compra. El campo Cuenta principal cuando se selecciona Gasto de compra para gasto en el formulario Registro. (Haga clic en Gestión del inventario > Configurar > Registro > Registro.)	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Si la cuenta principal es una cuenta de asignación, use el valor predeterminado de la definición de cuenta de asignación. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados en la factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Activo fijo	La distribución contable para la línea de pedido de compra, si la línea de factura de proveedor hace referencia a una línea de pedido de compra. Si se selecciona Adquisición en el campo Tipo de transacción del formulario Factura de proveedor, el campo Cuenta principal cuando se selecciona Adquisición en el formulario Perfiles de contabilización de activos fijos. (Haga clic en Activos fijos > Configurar > Perfiles de contabilización de activos fijos.) Si Ajuste de adquisición se selecciona en el campo Tipo de transacción, el campo Cuenta principal cuando se selecciona Ajuste de adquisición en el formulario Perfiles de contabilización de activos fijos.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Proyecto definido en la línea de factura de proveedor	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución contable de la línea de pedido de compra. Si se selecciona Saldo en el campo Registrar costes - Artículo del formulario Grupos de proyectos, el campo Cuenta principal cuando se selecciona Coste en el formulario Configuración de registro. (Haga clic en Gestión de proyectos y contabilidad > Configurar > Registro > Configuración de registro.) Si se selecciona Pérdidas y ganancias en el campo Registrar costes - Artículo del formulario Grupos de proyectos, el campo Cuenta principal cuando se selecciona Coste - artículo en el formulario Configuración de registro.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra.
Descuento de línea	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución contable de la línea de pedido de compra. El campo Cuenta principal cuando se selecciona Descuento en el formulario Registro. (Haga clic en Gestión del inventario > Configurar > Registro > Registro.) Si una cuenta principal para un descuento no se define en el perfil de registro, la distribución contable del precio total de la línea de pedido de compra.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución contable para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras de las distribuciones contables para el precio total de la línea de factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados para la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Cargo de compra, que se especifica en la ficha Precio y descuento de la línea de pedido de compra	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución contable de la línea de pedido de compra. La distribución contable del precio total de la línea de pedido de compra.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras de las distribuciones contables para el precio total de la línea de factura de proveedor.
Gastos de línea	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución contable de la línea de pedido de compra. Si Cuenta contable se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos. (Haga clic en Proveedores > Configurar > Gastos > Código de gastos.) Si se selecciona Artículo en el campo de débito Tipo del formulario Código de gastos, la distribución contable para el precio total de la línea de pedido de compra. Si Cliente/Proveedor se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras de las distribuciones contables para el precio total de la línea de factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Impuestos, con la siguiente condición: Se ha activado la casilla de verificación Aplicar reglas impositivas de EE.UU. en el formulario Parámetros de Contabilidad general.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución contable de la línea de pedido de compra. La distribución contable del precio total o cargo.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras de las distribuciones contables para el precio total de la línea de factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor.
Impuestos, con las siguientes condiciones: Se ha activado la casilla de verificación Aplicar reglas impositivas de EE.UU. en el formulario Parámetros de Contabilidad general. El campo IVA de importación para el grupo de impuestos se desactiva en el formulario Grupos de impuestos.	Si el importe de impuestos es recuperable, el campo Impuestos soportados del formulario Grupos de registro . (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de registro.) Si el importe de impuestos no puede recuperarse, el precio total o la distribución contable para el cargo.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras del precio total o de las distribuciones contables para el cargo en la línea de factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Impuestos, con las siguientes condiciones: Se ha activado la casilla de verificación Aplicar reglas impositivas de EE.UU. en el formulario Parámetros de Contabilidad general. El campo IVA de importación para el grupo de impuestos se desactiva en el formulario Grupos de impuestos.	Si el importe de impuestos es recuperable, el campo Impuestos soportados del formulario Grupos de registro . (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de registro.) Si el importe de impuestos no es recuperable, el campo Gasto de IVA de importación del formulario Grupos de registro.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras del precio total o de las distribuciones contables para el cargo en la línea de factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Gastos de encabezado	Si Cuenta contable se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos. (Haga clic en Proveedores > Configurar > Gastos > Código de gastos.) Si Cliente/Proveedor se selecciona en el campo Tipo, el campo Código de gastos cuando se selecciona Cuenta en el formulario Código de gastos.	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Si la cuenta principal es una cuenta de asignación, use el valor predeterminado de la definición de cuenta de asignación. Use los valores de la plantilla predeterminada de la dimensión financiera del encabezado de la factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .
Descuento de encabezado	El campo Cuenta principal para el tipo de registro Descuento de factura del proveedor en el formulario Cuentas para transacciones automáticas. (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Registro > Cuentas para transacciones automáticas.)	Si la línea de factura hace referencia a una línea de pedido de compra, use la distribución de la cuenta para la línea de pedido de compra. Use las dimensiones financieras de las distribuciones contables para el precio total de la línea de factura de proveedor. Use los valores de dimensión financiera predeterminados de la línea de factura de proveedor. Use los valores de la dimensión financiera predeterminados de la cuenta principal en el formulario de Cuentas principales - plan contable: %1 .

Las distribuciones contables para los impuestos no se pueden crear hasta que se calculen los impuestos. Para calcular los impuestos, debe completar una de las tareas que se describen a continuación en el formulario Factura de proveedor:

• Ver el total de la factura. A continuación, en el panel de acciones, en la ficha Factura de proveedor del grupo Resumen, haga clic en Totales.

• Ver los impuestos. (En el Panel de acción, de la ficha Operaciones financieras, haga clic en Impuestos.)

• Ver el subdiario contable. (En el Panel de acción, de la ficha Operaciones financieras, haga clic en Subdiario contable.)

• Vea las distribuciones contables para la factura de proveedor completa. (En el Panel de acción, de la ficha Operaciones financieras, haga clic en Ver distribuciones.)

• Configuración de la factura de proveedor en espera. (Active la casilla de verificación En espera).

• Registre la factura de proveedor.

Subdiarios contables para facturas de proveedor

Antes de registrar una factura de proveedor, puede ver el asiento contable completo de la factura, que incluye débitos y créditos, para comprobar que la factura se está registrando en las cuentas correctas. Esta visualización del asiento contable completo se denomina subdiario contable.

Si el asiento del subdiario contable es incorrecto cuando obtiene la vista previa antes de registrar en el diario la factura de proveedor, no puede modificar el asiento del subdiario contable. En lugar de ello, se deber modificar las distribuciones contables o el perfil de registro. Las distribuciones contables se usan para definir un lado del asiento contable, el débito o el crédito. El asiento contable del subdiario contable de contrapartida se crea mediante perfiles de registro, por ejemplo, de cuenta de proveedor o impuestos.