Registrar impuestos no reclamados por los proveedores de la UE
Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Si la entidad jurídica se ubica en un país o región de la Unión Europea (EU), y compra artículos de un proveedor en otro país/región de la UE, la entidad jurídica debe rendir cuentas por las compras que no estén sujetas a los impuestos.
Si la factura de proveedor no incluye el impuesto sobre el valor añadido (IVA) que requiere la normativa fiscal vigente, deberá registrar los impuestos.
Primero debe crear un código de impuestos para registrar los impuestos. Por lo tanto, cree un grupo de registro contable para las compras realizadas en la UE que no estén sujetos a impuestos, y asignar el grupo de registro contable a un grupo de impuestos. También debe asignar un grupo de impuestos de artículos a un código de impuestos.
Cree un grupo de registro contable para las compras en la UE que no estén sujetas a impuestos.
Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de registro.
Haga clic en Nuevo.
En el campo Grupo de registro, especifique un identificador para el grupo de registro contable.
En el campo Gasto de IVA de importación, seleccione una cuenta principal para el grupo de registro contable. Puede seleccionar la cuenta principal que se usa para el IVA entrante, o bien puede crear una cuenta principal independiente que se usa para informar.
En el campo IVA de importación repercutido, seleccione una cuenta principal para el grupo de registro contable.
Cierre el formulario.
Crear un grupo de impuestos y asigne el grupo de registro contable al grupo de impuestos
Antes de poder completar este procedimiento, debe crear un código de impuestos que se use para registrar los impuestos no reclamados.
Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de impuestos.
Seleccionar un grupo de impuestos.
En la ficha desplegable Configurar, agregue el código de impuestos que ha creado para los impuestos no reclamados.
Active la casilla de verificación IVA de importación para el código de impuestos.
Cierre el formulario.
Haga clic en Proveedores > Común > Proveedores > Todos los proveedores.
- O bien -
Haga clic en Adquisición y abastecimiento > Común > Proveedores > Todos los proveedores.
Haga doble clic en una cuenta de proveedor de la UE.
En el panel de acciones, haga clic en Editar.
En la ficha desplegable Factura y entrega, seleccione el grupo de impuestos que desea asignar al proveedor.
Cierre el formulario.
Crear un grupo de impuestos de artículos y asignar un código de impuestos al grupo de impuestos de artículos
Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Grupos de impuestos de artículos.
Haga clic en Nuevo, especifique un identificador en el campo Grupo de impuestos de artículos y seleccione un tipo de informe.
En la ficha desplegable Configurar, haga clic en Agregar y seleccione el código de impuestos para asignar al grupo de impuestos de artículos.
Cierre el formulario.
Haga clic en Gestión de información de productos > Común > Productos emitidos.
Haga doble clic en el artículo que está comprando del proveedor de la UE.
En el campo Grupo de impuestos de artículos, seleccione el grupo de impuestos de artículos que ha creado.
Nota
Si también adquiere el artículo de proveedores no pertenecientes a la UE y no desea cambiar el grupo de impuestos de artículos predeterminado para el artículo, cambie el grupo de impuestos de artículos en la línea de pedido de compra o en la línea de factura al proveedor de la UE.
Cierre el formulario.
Tareas e información adicionales
Cree y registre el pedido de compra o la factura de proveedor que incluyan el artículo que está comprando del proveedor de la UE. Para obtener más información, consulte Crear un pedido de compra.
Cuando reciba las mercancías y registre la factura de proveedor, el impuesto parecerá que se ha calculado y registrado como si se hubiera pagado al proveedor. Sin embargo, las siguientes transacciones se producen en su lugar:
El impuesto se carga en la cuenta que ha seleccionado en el campo IVA de importación repercutido para el grupo de registro contable.
Se adeuda una transacción igual en la cuenta que ha seleccionado en el campo IVA de importación repercutido para el grupo de registro contable. Sin embargo, realmente no ha pagado el importe de impuestos al proveedor. Por lo tanto, no se liquidará ningún importe con las autoridades fiscales.
Nota
Si el proveedor aplica el IVA en la factura y acepta la factura, no puede restar el importe de IVA del cálculo de IVA que prepara para la autoridad fiscal necesaria. En su lugar, debe registrar el importe de IVA que ha pagado al proveedor como parte del coste de la compra. Para registrar el importe de IVA como parte del coste de compra, seleccione un grupo de impuestos y un grupo de impuestos de artículos adecuados para cada línea antes de registrar.
Haga clic en Contabilidad general > Periódico > Pagos de impuestos > Pagos de impuestos. Complete el trabajo periódico. Las transacciones del paso 2 se compensan entre sí y no se pagan impuestos para la transacción con el proveedor de la UE.
Consulte también
Configurar y usar códigos de impuestos
Configuración y uso de un grupo de impuestos