Comprender las previsiones y los informes de flujo de efectivo
Puede usar las herramientas de previsión de flujo de efectivo para analizar los próximos requisitos de flujo de efectivo y divisas para poder estimar la necesidad futura de efectivo de la compañía.
Previsiones de flujo de efectivo
Para obtener una previsión de flujo de efectivo, complete las siguientes tareas:
- Identifique y enumere todas las cuentas de liquidez. Las cuentas de liquidez son las cuentas de la compañía para efectivo o equivalentes de efectivo.
- Configure el comportamiento previsto de las transacciones que afectan a las cuentas de liquidez de la empresa.
Después de completar estas tareas, puede calcular y analizar las previsiones de flujo de efectivo y los próximos requisitos de divisas. La previsión de flujo de efectivo se puede integrar con la contabilidad general, los proveedores, los clientes, la gestión presupuestaria y la gestión del inventario.
El proceso de previsión utiliza la información de la transacción que se introduce en Finance, y el proceso de cálculo pronostica el impacto de efectivo esperado de cada transacción.
Se tienen en cuenta los siguientes tipos de transacciones cuando se calcula el flujo de efectivo:
- Pedidos de venta - Pedidos de ventas que aún no se han facturado y que dan como resultado ventas físicas o financieras.
- Pedido de compra - Pedidos de compra que aún no se han facturado y que dan como resultado compras físicas o financieras.
- Clientes - Transacciones de clientes abiertas (facturas que aún no se han pagado).
- Proveedores - Transacciones de proveedores abiertas (facturas que aún no se han pagado).
- Transacciones contables - Transacciones donde se especifica que se producirá una contabilización futura.
- Entradas de registro de presupuesto - Entradas de registro de presupuesto que se seleccionan para las previsiones de flujo de efectivo.
- Previsiones de la demanda - Líneas de modelo de previsiones de inventario que se seleccionan para previsiones de flujo de efectivo.
- Previsiones de suministro - Líneas de modelo de previsiones de inventario que se seleccionan para previsiones de flujo de efectivo.
La integración directa no tiene lugar con el módulo Gestión de proyectos y contabilidad en Finance, pero hay varias formas de incluir transacciones de proyectos en la previsión de flujo de efectivo.
Las facturas contabilizadas del proyecto se incluyen en la previsión como parte de las transacciones de clientes abiertas. Los pedidos de venta y de compra iniciados por el proyecto se incluyen en la previsión como pedidos abiertos después de introducirlos en el sistema.
También puede transferir previsiones de proyecto a un modelo presupuestario contable. Este modelo presupuestario contable se incluye en la previsión de flujo de efectivo como parte de las entradas de registro presupuestarias.
Cálculo de flujo de efectivo
Antes de poder ver los análisis de previsión de flujo de efectivo, debe ejecutar el proceso de cálculo de flujo de efectivo. El proceso de cálculo proyectará futuros impactos en el efectivo de las transacciones que se hayan introducido.
Calcule la previsión de flujo de efectivo utilizando la página Calcular previsiones de flujo de efectivo. Puede calcular la previsión de flujo de efectivo completo o una previsión de flujo de efectivo incremental.
- Para borrar todas las transacciones de previsión de flujo de efectivo y volver a realizar el cálculo, establezca el campo Método de cálculo de previsiones de flujo de efectivo en Total. Le recomendamos que utilice este método si hace mucho tiempo que no actualiza las previsiones de flujo de efectivo.
- Para actualizar la información de flujo de efectivo existente solo para transacciones nuevas, establezca el campo Método de cálculo de previsiones de flujo de efectivo en Nuevo. La página mostrará la fecha en que se ejecutó el cálculo de flujo de efectivo por última vez.
También puede usar el procesamiento por lotes para la previsión de flujo de efectivo. Para ayudar a garantizar que los análisis de previsión se actualicen regularmente, configure un proceso por lotes periódico para el cálculo de la previsión de flujo de efectivo.
Generación de informes de flujo de efectivo
Después de calcular la previsión de flujo de efectivo, actualice la información de la entidad asociada para el informe analítico.
En la página Administración del sistema > Configuración > Almacén de entidades, seleccione la medida agregada LedgerCovLiquidityMeasurement y luego haga clic en Actualizar.
Dos áreas de trabajo contienen datos de previsión de flujo de efectivo. Un área de trabajo tiene datos para todas las compañías, y la otra tiene datos solo para la compañía actual.
El acceso a las áreas de trabajo para todas las empresas se controla mediante el derecho Ver flujo de efectivo en el espacio de trabajo para todas las empresas. De manera predeterminada, el área de trabajo Visión general de efectivo – todas las empresas está disponible para los siguientes roles:
- Director General
- Director financiero
- Controlador financiero
El acceso al área de trabajo para la empresa actual se controla mediante el derecho del área de trabajo Ver flujo de efectivo en el espacio de trabajo para la empresa actual. De manera predeterminada, el área de trabajo Visión general de efectivo – empresa actual está disponible para los siguientes roles:
- Contable
- Administrador contable
- Supervisor contable
- Administrador de proveedores
- Administrador de clientes
El área de trabajo Visión general de efectivo – todas las empresas muestra análisis de previsiones de flujo de efectivo en la divisa del sistema. La divisa del sistema y el tipo de cambio del sistema que se utilizan para los análisis se definen en la página Parámetros del sistema.
Esta área de trabajo muestra una visión general de la previsión del flujo de efectivo y los saldos de cuentas de banco para todas las empresas. Un gráfico de flujos de entrada y de salida de efectivo proporciona una visión general de los movimientos y saldos de efectivo futuros en la divisa del sistema, junto con información detallada sobre las transacciones previstas. También puede ver los saldos de divisas previstos.
El área de trabajo Visión general de efectivo - empresa actual muestra un análisis de previsión de flujo de efectivo en la divisa de contabilidad seleccionada por la empresa. La divisa de contabilidad que se utiliza para el análisis se define en la página Libro mayor.
Esta área de trabajo muestra una visión general de la previsión del flujo de efectivo y los saldos de cuentas de banco para la empresa actual. Un gráfico de flujos de entrada y de salida de efectivo proporciona una visión general de los movimientos y saldos de efectivo futuros en la divisa de contabilidad, junto con información detallada sobre las transacciones previstas. También puede ver los saldos de divisas previstos y los datos de previsión de flujo de efectivo para cuentas, pedidos y artículos específicos en las siguientes páginas:
- Saldo de comprobación - Seleccione Previsiones de flujo de efectivo para ver los flujos de efectivo futuros para la cuenta principal seleccionada.
- Todos los pedidos de venta - En la pestaña Factura, seleccione Previsiones de flujo de efectivo para ver el impacto de efectivo previsto del pedido de venta seleccionado.
- Todos los pedidos de compra - En la pestaña Factura, seleccione Previsiones de flujo de efectivo para ver el impacto de efectivo previsto del pedido de compra seleccionado.
- Previsión de suministro - Seleccione Previsiones de flujo de efectivo para ver los flujos de efectivo futuros que están asociados con la previsión de suministro del artículo seleccionado.
- Previsión de la demanda - Seleccione Previsiones de flujo de efectivo para ver los flujos de efectivo futuros que están asociados con la previsión de la demanda del artículo seleccionado.