Describir los conceptos de gestión de efectivo y bancos
Puede usar el módulo de Gestión de efectivo y bancos a fin de mantener las cuentas bancarias de la entidad jurídica y los instrumentos financieros asociados a dichas cuentas bancarias.
Entre estos instrumentos se encuentran resguardos de depósito, cheques, letras de cambio y pagarés. También puede conciliar extractos bancarios e imprimir los datos bancarios en informes estándar.
El módulo de Gestión de efectivo y bancos está estrechamente relacionado con los módulos de Clientes y Proveedores.
Procesos de negocio
Hay cuatro procesos de negocio principales en la gestión de efectivo y bancos:
Fondos de depósitos bancarios.
Conciliación de cuentas bancarias.
Transferencia de fondos bancarios.
Gestión de cartas de garantía.
Fondos de depósitos bancarios
Al usar el módulo Gestión de efectivo y bancos en Finance, puede mantener las cuentas bancarias de una entidad jurídica y los instrumentos financieros asociados a dichas cuentas. Entre estos instrumentos se encuentran resguardos de depósito, cheques, letras de cambio o pagarés.
Un resguardo de depósito es un documento usado para ingresar cheques, notas de tarjeta de crédito y efectivo en una cuenta bancaria. Use la página Resguardo de depósito para ver y gestionar resguardos de depósitos para pagos en cuentas bancarias.
Puede cancelar los pagos de resguardo de depósito si el pago de un cliente no es válido. Si ha conciliado el resguardo de depósito en el extracto bancario, no puede cancelar el pago.
Conciliar cuenta bancaria
Cuando reciba un extracto bancario, debe conciliar periódicamente las transacciones bancarias de la entidad jurídica con las transacciones del extracto bancario.
No puede conciliar un extracto bancario con una cuenta bancaria si alguno de los cheques o pagos de resguardos de depósito que figuran en el extracto tiene actualmente un estado de Pendiente de cancelación. Después de que un revisor publique o rechace la revocación de un cheque o la cancelación del pago del resguardo de depósito, el estado ya no es Pendiente de cancelación y puede conciliar la cuenta bancaria.
Para obtener más información sobre la conciliación de extractos bancarios, acceda a los vínculos de recursos en el Resumen y a la unidad de recursos, al final de este módulo.
Gestión de cartas de garantía
Una carta de garantía es un contrato de un banco (el garante) para pagar un importe fijo de dinero a alguna persona (el beneficiario) si un cliente del banco (el mandante) incumple un pago u obligación con el beneficiario. Las cartas de garantía no son transferibles. Se aplican solo al beneficiario nombrado en el contrato. El mandante puede solicitar un aumento o disminución en el valor de una carta de garantía, sujeto a los términos del contrato.
Puede usar la página Carta de garantía para completar estas tareas:
Cree movimientos correctos y elimine la entrada manual.
Registre todas las transacciones monetarias y no monetarias y realice un seguimiento de los saldos de las cartas de garantía.
Registre y realice un seguimiento del estado y del vencimiento de las cartas de garantía.
Genere un informe que muestre los bancos que tienen las cartas de garantía.
Liquidaciones
Durante la liquidación, las transacciones de un documento se aplican a las transacciones de otro documento para aumentar o disminuir el saldo de cada documento. Por ejemplo, se puede aplicar un pago a una factura. Se pueden liquidar varios tipos de transacciones en diferentes momentos a través de diferentes métodos. El proceso de liquidación también puede generar nuevas transacciones.
La liquidación puede ocurrir entre cualquier tipo de transacción que afecte al saldo del proveedor o al saldo del cliente. Estos tipos de transacciones pueden incluir facturas, pagos, notas de crédito y tarifas. Cualquier tipo de transacción puede liquidarse con cualquier otro tipo de transacción.
Los siguientes tipos de transacciones están disponibles para su uso en liquidaciones de una sola empresa y entre empresas:
Liquidación
Descuento por pronto pago
Revalorizaciones de divisa extranjera (incluye revalorizaciones de divisa extranjera realizadas y no realizadas)
Diferencia de decimales
Sobrepago/pago insuficiente
Previsiones de flujo de efectivo
Finance proporciona la herramienta de previsión de flujo de efectivo para analizar el estado actual del flujo de efectivo y las necesidades futuras de efectivo. El proceso de previsión de flujo de efectivo integra todos los módulos financieros principales. Estos son algunos de los módulos:
Contabilidad general
Proveedores
Clientes
Gestión presupuestaria
Gestión de inventario
La herramienta de previsión de flujo de efectivo tiene en cuenta las siguientes transacciones al calcular el flujo de efectivo actual:
Pedidos de venta no facturados y ventas físicas o financieras resultantes.
Facturas de servicios sin registrar y ventas físicas resultantes.
Pedidos de compra no facturados y compras físicas o financieras resultantes.
Facturas impagadas de clientes.
Facturas no pagadas a proveedores.
Transacciones contables que especifican registros futuros.
Entradas de registro de presupuesto seleccionadas para las previsiones de flujo de efectivo.
Líneas de modelo de previsiones de inventario seleccionadas para previsiones de flujo de efectivo.
Importe y tiempo previstos para el pago de impuestos.
Primero, debe completar los ajustes de la página módulo de Gestión de efectivo y bancos>Previsión de flujo de efectivo>Configuración de previsión de flujo de efectivo.
Debe completar las configuraciones relacionadas con todos los módulos en las pestañas respectivas. Primero, es necesario identificar las cuentas de liquidez; es decir, las cuentas bancarias y de efectivo que influyen en las entradas o salidas de efectivo.
En Clientes y Proveedores, es necesario definir los términos de pago predeterminados que hay que tener en cuenta para la previsión de flujo de efectivo. También puede definir las condiciones de pago predeterminadas según los grupos de proveedores o de clientes.
En la pestaña Gestión presupuestaria, puede definir los modelos presupuestarios predeterminados que se tendrán en cuenta para la previsión de flujo de efectivo. En la siguiente captura de pantalla, se tiene en cuenta el modelo presupuestario del ejercicio fiscal 2024 para la previsión de flujo de efectivo.
El proceso de flujo de efectivo se ejecuta desde la página módulo de Gestión de efectivo y bancos>Previsión de flujo de efectivo>Automatización de previsión de flujo de efectivo. Puede seleccionar el botón Crear nueva automatización de procesos, en el panel de acciones de la página Automatización de previsión de flujo de efectivo, e introducir el tipo de programación y la empresa para crear una nueva serie de previsiones.
Cuando se crea la nueva serie de automatizaciones, puede definir el programa de ejecución del proceso. El nombre, la fecha de inicio del programa y la hora se pueden definir aquí. Este es uno de los pasos para crear la automatización de procesos para la previsión de flujo de efectivo.
